郭亞東+沈世強+楊康賢

摘要：我國商業(yè)銀行一直以來以存、貸業(yè)務為主，信貸業(yè)務是主要收益來源，信貸風險伴隨著信貸業(yè)務的發(fā)展已成為目前商業(yè)銀行面臨的主要風險。商業(yè)銀行如何做好信貸風險防范，使信貸業(yè)務健康發(fā)展是一個緊迫的問題。

關鍵詞：商業(yè)銀行 信貸 風險防范

商業(yè)銀行信貸業(yè)務活動日趨多樣化、普遍化，信貸風險伴隨著信貸業(yè)務的發(fā)展逐漸成為焦點問題。銀行放出去的貸款，借款人到期不能償還而形成逾期或呆賬，使銀行蒙受損失層出不窮。在金融市場不斷對外開放的今天，商業(yè)銀行如何準確把握和有效防范信貸風險，確保信貸業(yè)務健康發(fā)展是一項龐大而復雜的任務。

1 我國商業(yè)銀行信貸現(xiàn)狀

據(jù)統(tǒng)計，2010年年末我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額和比例保持“雙降”，由上一年年末的4973.3億元降至4293億元，不良貸款率由上一年年末的1.58%降至1.14%，到2013年12月末，商業(yè)銀行不良貸款余額5921億元，比年初增加993億元，不良貸款率為1.0%。巨額不良貸款不僅使信貸資金循環(huán)嚴重受阻，而且成為我國金融體系深化改革和對外開放的一個障礙，這種狀況不僅威脅到商業(yè)銀行自身的經(jīng)營，而且對整個金融市場及信貸業(yè)務的穩(wěn)定運行產(chǎn)生了巨大威脅，且銀行業(yè)務的高負債經(jīng)營，也存在著加大風險和危害社會公眾利益的可能性。

本文從分析我國商業(yè)銀行信貸風險成因著手，提出了防范信貸風險防范措施。

2 我國商業(yè)銀行信貸風險所在

商業(yè)銀行信貸風險幾乎是與信貸業(yè)務相生相隨。主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

2.1 商業(yè)銀行自身風險

2.1.1 銀行員工素質(zhì)風險。銀行信貸人員因個人原因?qū)е碌娘L險。信貸人員個人素質(zhì)包括業(yè)務素質(zhì)和品德素質(zhì)兩個方面。業(yè)務素質(zhì)方面存在信貸人員包袱過重，常常為了完成貸款任務，對一筆貸款大多只是審查企業(yè)的合格性、合法性，并不對其貸款信用做科學的評價和預判，從而造成不良放貸給銀行造成損失的可能性；其次，信貸人員在信貸業(yè)務審查、辦理、放貸過程中難免存在人為操作的不確定性，造成銀行利益受損的可能性。且銀行品德素質(zhì)較差的信貸人員為了一時的私利，如：拿回扣等以貸謀私的道德風險造成銀行遭受損失的可能性。

2.1.2 銀行管理風險。我國商業(yè)銀行起步晚，信貸風險操作程序、管理方法和信用評價機制都不夠成熟和規(guī)范，尤其是銀行在貸款管理業(yè)務技能與方法方面還存在許多缺陷，風險管理和貸后風險處理方面較為薄弱。如：信貸授信評價體制不健全、操作程序不規(guī)范等都容易給不良借款人鉆了空子，造成銀行遭受損失；其次，商業(yè)銀行由于內(nèi)部缺少監(jiān)督部門，信貸權(quán)力集中，對一些高風險、低信用的“關系戶”來說貸款程序的權(quán)威性難以堅持，造成銀行受損的可能性；第三，銀行向借款人放貸后期管理大多走過程、流于形式，對放出去的貸款沒有專門的部門進行定期風險評估，對已經(jīng)存在風險的借款人和款項沒有應急預案和措施，甚至包庇、隱瞞，處理不良貸款不及時給貸款的回收帶來了一定的隱患。

2.2 商業(yè)銀行外部風險

2.2.1 社會風險。社會風險包括自然風險、政策風險和經(jīng)濟市場風險。自然風險是指借款人因自然的原因，如：自然災害等導致經(jīng)營失敗、自然人受害無力償還貸款的可能性；政策性風險是指每一種信貸業(yè)務的開辦和發(fā)展都以相應的信貸政策作為前提，但在實際操作過程中，信貸業(yè)務有時很難與信貸政策的變化相適應，一些信息不對稱，造成銀行存在信貸風險的可能性；經(jīng)濟市場風險是指借款人在經(jīng)營過程中，因經(jīng)濟市場體制變化造成生產(chǎn)經(jīng)營虧損、被市場淘汰等造成無力償還貸款給銀行受損的可能性。

2.2.2 借款人風險。借款人作為銀行貸款的主體，由于自身素質(zhì)和道德品質(zhì)等方面給銀行帶來損失的可能性。一方面，借款人從銀行放貸開始就對貸款不考慮償還或逾期償還；另一方面，借款人在經(jīng)營過程中由于自身管理、決策因素以及員工個人業(yè)務素質(zhì)等方面造成企業(yè)生產(chǎn)虧損或是國家限令停產(chǎn)、關閉和撤并以及生產(chǎn)經(jīng)營給他人造成損失而承擔了經(jīng)濟賠償?shù)仍蚴菇杩钊耸艿浇?jīng)濟損失而無力償還銀行貸款給銀行使銀行受損的可能性。

2.2.3 金融監(jiān)管和銀行間聯(lián)動機制不健全帶來的風險。目前我國金融監(jiān)管力度和法制都不健全，人民信用度較低、法律意識淡薄，且銀行與銀行間、銀行各部門間缺乏整體的聯(lián)動機制，各銀行、各部門各自為政、自成體系地辦理信貸業(yè)務，對一些不良借款人沒有形成統(tǒng)一的信息互通，借款人存在多家銀行投貸或透支加大銀行風險的可能。

3 商業(yè)銀行信貸風險防范策略

信貸風險防范是信貸業(yè)務發(fā)展的前提和基礎，做好信貸風險防范有助于我國商業(yè)銀行在同行業(yè)中的競爭。

3.1 完善商業(yè)銀行信貸風險內(nèi)部管理機制

3.1.1 加強信貸人員業(yè)務培訓和崗位稽查制

商業(yè)銀行信貸人員存在業(yè)務素質(zhì)和道德風險，應采取對信貸人員，特別是崗位、部門負責人實行定期業(yè)務技能培訓和崗位評定，并將貸款的每一環(huán)節(jié)的責任落實到部門、崗位和個人，嚴格劃分各級信貸人員的工作職責。實行分級管理、各司其職、各盡其責的原則，各級行長負責人應對本級銀行的貸款和收回負全部責任。各級行長貸款資產(chǎn)經(jīng)營質(zhì)量的好壞，應作為判斷其績效的重要依據(jù)之一。對于業(yè)務技能不熟練，評定不合格的信貸人員、負責人、行長應及時調(diào)崗，對于調(diào)離信貸崗位的人員必須進行離任稽查，堵住渾水摸魚、撈一把走人的可能。

3.1.2 實行信貸人員崗位輪換制

商業(yè)銀行信貸部門負責人、信貸人員崗位要定期輪換，因銀行貸款任務重，潛在道德風險大，為防止一手遮天，長期隱瞞、掩蓋問題，甚至貸款經(jīng)營自己“自留地”、以權(quán)謀私的情況出現(xiàn)，應采取崗位輪換制，對崗位輪換的人員同時進行上述所說的離崗稽查，對稽查出有信貸風險的款項及時進行處理和追回。崗位輪換制能有效杜絕信貸人員、負責人或是行長在信貸過程中牟取私利的風險。

3.1.3 建立審貸分離和分級審批制度endprint

商業(yè)銀行信貸權(quán)力集中，存在著大量信息干擾和“關系戶”風險存在。因此，商業(yè)銀行應實行審貸分離制度和分級審批制度。銀行應將信用貸款的審查權(quán)和批準權(quán)分別落實到不同的部門，形成相互制約的機制。同時，實行分級審批制度，根據(jù)貸款業(yè)務量的大小、貸款風險度狀況確定所屬分行、支行的貸款審批、發(fā)放權(quán)限。對超過授信額或限額的貸款要求支行、分行必須上報上級銀行進行審批，或?qū)Υ箢~、疑難貸款成立專門的信貸委員會，充分發(fā)揮集體智慧，使貸款決策更加科學化。這種制度的建立會促進銀行降低貸款風險，提高貸款質(zhì)量。

3.2 建立科學的信用評價機制

商業(yè)銀行應建立科學信用評價機制，放貸前根據(jù)借款人以往的經(jīng)營、貸款、還貸情況進行評估，根據(jù)評估結(jié)果選擇不同的貸款方式規(guī)避信貸風險。

商業(yè)銀行可對不同的借款人采取不同的授貸方式。如：對資信可靠，償還能力強，現(xiàn)金凈流量和現(xiàn)金流量比率充足的可考慮以信用貸款方式放貸；對資信和償債能力一般，現(xiàn)金凈流量和現(xiàn)金流量比率一般的要考慮以擔保、抵押貸款的形式放貸；對資信和償債能力差，現(xiàn)金凈流量和現(xiàn)金流量比率不充足的則要慎重考慮是否放貸，可采取風險性定價，即向借款人收取的貸款價格中加入風險損失補償因素，適當提高貸款價格，用收取的風險價格來抵補發(fā)生風險的損失，或者果斷拒絕貸款來規(guī)避銀行風險。

3.3 進一步完善貸款擔保制度

商業(yè)銀行應結(jié)合我國出臺的《擔保法》，進一步完善信貸的擔保制度，將信貸業(yè)務與擔保結(jié)合起來。如：對一定額度以上、授信度低的貸款采取強制抵押、擔保方式進行放貸，借款人所提供的抵押品合法且能夠及時、順利地變現(xiàn)；其次，對于一些長期、大額貸款可由信用度高的政府或政府組建的擔保公司出面擔保，這樣能有效規(guī)避風險，降低銀行受損可能。

3.4 實行貸款和保險相結(jié)合的貸款方式

在我國保險市場快速發(fā)展的今天，商業(yè)銀行可采取信貸與保險結(jié)合起來的貸款方式?？梢詫⒋箢~、長期的貸款與保險公司的某些險種、產(chǎn)品結(jié)合起來運作，或根據(jù)特定的大額、長期的貸款或授信度低的借款人制定專門的保險產(chǎn)品，要求借款人購買這種特定的保險產(chǎn)品后方可向銀行申請貸款。實行這種貸款方式，有效規(guī)避了借款人發(fā)生意外、經(jīng)營失敗或連帶責任等原因遭受損失造成無力償還銀行貸款時，保險公司可對保險受益人支付保險賠償金，而這筆保險賠償金又能足以償還銀行貸款的本息。

參考文獻：

[1]張建友.現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理[M].中國金融出版社，2004.

01.

[2]孫艷蕊.淺析商業(yè)銀行信貸風險管理[J].2011.02.

[3]李青.商業(yè)銀行信貸風險管理[J].2012.05.

[4]王潔.商業(yè)銀行信貸風險研究[J].2011.02.endprint