【摘要】近年來，河北省的小微企業(yè)發(fā)展迅速，小微企業(yè)在繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟、促進城鄉(xiāng)勞動就業(yè)和社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮著日益重要的作用。然而資金短缺已經(jīng)成為小微企業(yè)，特別是處于成長期的小微企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸，本文旨在分析河北省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，查找融資難的根本原因，為進一步促進解決小微企業(yè)融資問題提供思路。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè) 融資 成因

一、小微企業(yè)概述

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱，根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》、《國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》的規(guī)定，中小企業(yè)劃分為中型、小型和微型三種類型，具體標準根據(jù)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標并結(jié)合行業(yè)特點規(guī)定。

2012年我國有近6000萬家小微企業(yè)，他們創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值相當于GDP的60%，納稅額在我國納稅總額中占比約50%，為城鎮(zhèn)居民提供了75%醫(yī)生就業(yè)崗位，完成了65%以上的發(fā)展專利和80%以上的新品開發(fā)，小微企業(yè)的從業(yè)人員占全部法人企業(yè)從業(yè)人員的38.7%，新產(chǎn)品開發(fā)65%的發(fā)明專利和80%以上源自于小微企業(yè)?？梢哉f小微企業(yè)對促進經(jīng)濟增長、增加就業(yè)、促進產(chǎn)品創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級以及發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟等方面都發(fā)揮著重要作用。

二、河北省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）河北省小微企業(yè)的數(shù)量及分布狀況

近年來，隨著我省進一步加大對小微企業(yè)扶持力度，小微企業(yè)迅速發(fā)展。根據(jù)河北省中小企業(yè)局統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截止2012年底河北全省共有小微企業(yè)21.1萬家，小微企業(yè)對GDP的貢獻超過50%，稅收占比接近6成、提供超過7成的就業(yè)崗位。這些企業(yè)數(shù)量多、規(guī)模小，分布在全省各地，承擔著轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力和支撐經(jīng)濟發(fā)展的重任。

河北省眾多的小微企業(yè)多數(shù)分布在縣域地區(qū)，并有明顯的產(chǎn)業(yè)集聚特征，部分縣域產(chǎn)業(yè)集群在全國小有名氣，如：辛集皮革、邯鄲永年緊固件、滄州青縣彎頭管件、衡水安平絲網(wǎng)、大營皮草、秦皇島水產(chǎn)養(yǎng)殖、唐山鋼鐵、白溝箱包等。這些小微企業(yè)是縣域經(jīng)濟增長的推動器和社會穩(wěn)定的調(diào)節(jié)器，具有創(chuàng)業(yè)成本低、產(chǎn)權(quán)集中度高、吸納就業(yè)能力大、發(fā)展見效快等特點。

（二）河北省小微企業(yè)融資特點

1.融資需求難以得到滿足。商業(yè)銀行常常選擇風險較小而利潤偏高的大中型企業(yè)作為信貸對象，而急需資金支持的小微企業(yè)只好選擇拖欠賬款的手段來緩解自身的資金壓力、轉(zhuǎn)嫁危機，從而形成了相互拖欠的局面，導致小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)更加困難。根據(jù)2012年河北省小微企業(yè)調(diào)研結(jié)果，我省當前有融資需求的小微企業(yè)約占60%左右，可見我省的小微企業(yè)多數(shù)有融資需求，且融資需求并未得到滿足。

2.融資成本高。近年來，商業(yè)銀行對小微企業(yè)的貸款利率急劇上升，小微企業(yè)除了承擔利息費用外還要支付擔保費、評估費、登記費、工商檢查費、審計費、公證費等多項費用。這些費用支出使得原本就資金緊張的小微企業(yè)更是雪上加霜。貸款所帶來的資金成本更加劇了資金短缺問題，因而形成了小微企業(yè)資金短缺的惡性循環(huán)。下表即為小微企業(yè)融資過程中需要繳納的各項費用。

當前小微企業(yè)融資項目表[1]

可見銀行在辦理借款手續(xù)過程中融資成本高、融資費用項目繁雜、手續(xù)繁瑣，不利于小微企業(yè)進行融資活動。

3.融資渠道狹窄。盡管小微企業(yè)具備親戚朋友借款、銀行借款、向供銷商臨時賒賬、民間借貸、小額貸款公司借款五種融資渠道，但是，信貸仍是我省小微企業(yè)的主要融資方式。

三、河北省小微企業(yè)融資難的原因分析

（一）小微企業(yè)自身存在缺陷

1.生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模小，風險大。小微企業(yè)通常生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模小、資金不足。一方面，小微企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品較為單一、技術(shù)含量低、容易被模仿或取代，生產(chǎn)的產(chǎn)品無有效的競爭優(yōu)勢；另一方面，隨著我國市場的進一步開放，小微企業(yè)的生存和發(fā)展空間受到了嚴重的沖擊，人們更傾向于選擇價格高、質(zhì)量好、售后服務(wù)優(yōu)的產(chǎn)品，進一步惡化了小微企業(yè)的生存環(huán)境，使小微企業(yè)面臨更大的經(jīng)營風險。

2.財務(wù)制度不健全。小微企業(yè)財務(wù)財務(wù)部門設(shè)立簡單，財務(wù)崗位設(shè)置不齊全，有些企業(yè)甚至沒有設(shè)財務(wù)會計崗位，沒有規(guī)范的財務(wù)核算體系。財務(wù)制度的欠缺導致影響小微企業(yè)多存在報表不完整、真實性差等問題，這導致銀行很難判斷小微企業(yè)真實的經(jīng)營狀況，使得小微企業(yè)貸款的隱匿風險加大，大多數(shù)銀行不愿承擔超額風險。

3.信用狀況差。部分小微企業(yè)管理者的信用觀念不強、法制意識淡薄，企業(yè)主經(jīng)常性拖欠銀行貸款，降低了小微企業(yè)的信貸額度，影響了小微企業(yè)整體的誠信水平。因此金融機構(gòu)及擔保公司在小微企業(yè)貸款中存在疑慮，擔心貸款無法收回，這導致本來就資金緊張的小微企業(yè)在未來融資過程中更是雪上加霜，嚴重影響了小微企業(yè)的發(fā)展。

（二）外部原因

1.銀行“爭貸”大企業(yè)，“惜貸”小企業(yè)。相比大企業(yè)而言，小微企業(yè)貸款風險高、單筆貸款金額小，形成不良貸款的幾率較大，而貸款程序復雜、人工成本較大，小額貸款與大額貸款的程序基本相同，因此辦理一筆小微企業(yè)貸款與大企業(yè)貸款所耗費或占用的人力、時間、資源及管理成本相差無幾。因此，對銀行來說多筆小額貸款的收益都低于單筆大額貸款，銀行從自身利益更傾向于大型企業(yè)的大額貸款。

2.擔保機構(gòu)沒有發(fā)揮其作用。河北省目前的擔保機構(gòu)并沒有完全發(fā)揮其應(yīng)有的作用，對小微企業(yè)的融資支持力度較小。截止到2010年底，全省共有擔保機構(gòu)343家，擔保資本金為116億元，戶均注冊資金為3382萬元，這個數(shù)值遠低于國內(nèi)4914萬元/戶的平均水平，這使得河北省的擔保機構(gòu)與小微企業(yè)融資需求不適應(yīng)。

3.政府出臺的優(yōu)惠政策沒有得到有效實施。2012年4月河北省政府出臺《關(guān)于支持小型、微型企業(yè)發(fā)展的實施意見》力爭從加大信貸支持力度、拓寬直接融資渠道、發(fā)展小性金融機構(gòu)、加大政策支持力度、進一步優(yōu)化發(fā)展環(huán)境五個方面，緩解小微企業(yè)經(jīng)營難、融資難和稅費負擔偏重問題，扶持小微企業(yè)發(fā)展。但是從這一年的發(fā)展現(xiàn)狀來看，政府的各項政策措施并沒有得到有效的貫徹執(zhí)行，各個金融機構(gòu)對此反應(yīng)冷淡、依然我行我素，小微企業(yè)融資難問題依然是制約我省小微企業(yè)發(fā)展的主要障礙。

四、河北省小微企業(yè)融資難的應(yīng)對措施

（一）改善小微企業(yè)自身的融資條件

解決小微企業(yè)融資難問題應(yīng)首先從改善小微企業(yè)自身的融資條件入手。一是要改善小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況、擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、降低經(jīng)營風險。首先提升小微企業(yè)的軟件和硬件設(shè)施，擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，增強經(jīng)濟實力。二是改善小微企業(yè)的財務(wù)制度和管理制度。小微企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門的財務(wù)部門及財務(wù)崗位，建立財務(wù)約束機制，提高對資金的調(diào)度和運籌能力，提高財務(wù)人員的素質(zhì)，確保財務(wù)報表及各項財務(wù)資料準確可查。同時，應(yīng)加快小微企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的建立和內(nèi)部控制制度的完善。三是樹立企業(yè)形象，提高小微企業(yè)信用度。企業(yè)應(yīng)重點注意信用等級、風險限額和風險值占用情況、在其他金融機構(gòu)的授信情況以及抵押品授信情況等指標同時及時還貸、不惡意拖欠貸款，提升自身的信用水平，樹立良好的企業(yè)形象。

（二）完善小微企業(yè)信用擔保體系

加大政府扶持力度，促進擔保機構(gòu)的健康發(fā)展。由政府出資建立專項基金并根據(jù)擔保公司對小微企業(yè)的融資支持業(yè)務(wù)量給予一定的補貼或獎勵；加大稅收優(yōu)惠，可采取減免擔保機構(gòu)的所得稅、稅前提取風險準備金等優(yōu)惠政策；完善公共服務(wù)吸引更多的民間資本進步擔保行業(yè)，完善抵押登記和征信管理體系，提供擔保機構(gòu)的盈利水平和抗風險能力。

（三）利用產(chǎn)業(yè)集群解決融資問題

由于河北省小微企業(yè)具有明顯的產(chǎn)業(yè)集聚特征，可以利用產(chǎn)業(yè)集群解決融資問題。金融機構(gòu)可以根據(jù)我省集群市場行業(yè)分類不同、經(jīng)營狀況不一、資金需求量不等，及融資需求多在10～100萬之間，多為短期融資周轉(zhuǎn)等情況，開展同行商戶相互聯(lián)合擔保信用貸款的產(chǎn)品，以整體市場為基礎(chǔ)，根據(jù)市場管理和行業(yè)商會擔保開發(fā)金融產(chǎn)品，根據(jù)商戶在一年后賬戶的資金流開展小額短期信貸等各種金融產(chǎn)品和服務(wù)，積極開展商圈融資模式，加強產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)以及產(chǎn)業(yè)區(qū)與金融機構(gòu)的信息交流與溝通。

（四）發(fā)展中小金融機構(gòu)

金融機構(gòu)主要有工農(nóng)中建四大銀行以及城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄等，而這些大銀行對小微企業(yè)的貸款要求苛刻，不愿貸款給小微企業(yè)，與此同時各金融機構(gòu)與小微企業(yè)間存在嚴重的信息不對稱、缺乏與之相對的信貸產(chǎn)品，從當前金融發(fā)展的趨勢來看，金融創(chuàng)新已成為主導金融市場發(fā)展的重要力量，通過創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)金融，牢牢抓住小微企業(yè)勢在必行。

參考文獻

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[2]曾玉玲.小微企業(yè)融資瓶頸與解決途徑探析[D].金融教學與研究，2012（1）.

[3]馬勝祥.論小微企業(yè)融資難的原因與出路[D].農(nóng)村金融研究，2012（4）.

作者簡介：高棟梁（1978-），男，漢族，河北深澤人，現(xiàn)就職于河北省北戴河干部療養(yǎng)院，書記。