【摘要】一直以來，小微企業(yè)在促進國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中都扮演著重要的角色。伴隨著小微企業(yè)地位的不斷上升，融資問題也成為了眾多小微企業(yè)“難念的經(jīng)”?；谛∥⑵髽I(yè)在目前大經(jīng)濟背景下所處的位置以及存在的各種問題，本文認為地方金融體系的再完備和再構建不僅對安徽省金融實力的提升和整體經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展有著不可替代的影響力，更為重要的是在小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸階段，加快建立能滿足地方小微企業(yè)金融需求的金融服務體系，并致力于小微企業(yè)融資環(huán)境的改善優(yōu)化，更應該成為我們思考如何緩解小微企業(yè)融資難這一現(xiàn)實問題的亮點。因此本文將小微企業(yè)融資難的解決途徑引向著力構建符合安徽省實情的金融體系上來，將地方金融體系作為重要載體，搭建一個解決小微企業(yè)融資問題的長效平臺。

【關鍵詞】小微企業(yè) 金融體系 融資環(huán)境

一、安徽省小微企業(yè)現(xiàn)狀分析

近些年來，安徽省小微企業(yè)取得了階段性的發(fā)展。從企業(yè)數(shù)量上來看，2010年安徽省小微企業(yè)法人總數(shù)約16.5萬，2011年約21萬，2012年約24萬，2013年已超過25萬。小微企業(yè)數(shù)量呈逐年上升趨勢。伴隨省內(nèi)經(jīng)濟水平、財政支出水平、消費水平的不斷提高，小微企業(yè)擴大再生產(chǎn)能力和動力增強，企業(yè)規(guī)模顯著擴大。

從企業(yè)轉型角度來看，過去小微企業(yè)涉及的領域以農(nóng)、林、漁、住宿餐飲業(yè)等資金密集度小、技術含量低行業(yè)為主。近幾年，小微企業(yè)在住宿餐飲業(yè)所占比重分別為1.8%、1.7%、1.6%，呈逐年下降趨勢；而租賃和商業(yè)服務業(yè)小微企業(yè)所占比重分別為4.7%、6.3%、7.3%，科學研究、技術服務與地質(zhì)勘查業(yè)小微企業(yè)所占比重分別為1.5%、1.9%、2.1%，呈逐年上升趨勢。安徽小微企業(yè)整體轉型升級趨勢加強，在工業(yè)、信息傳輸業(yè)、高新技術行業(yè)等資金密集度高、科技要求高的行業(yè)中，涉及度逐漸加深。

從企業(yè)資金來源和使用情況看，安徽省小微型工業(yè)企業(yè)年末借款余額15.12億元，同比增長30.2%。其中銀行借款增長26.9%，民間借款增長48.6%。微型企業(yè)借款余額增長43.4%，其中銀行和民間借款分別增長45.6%、41.2%；小型企業(yè)民間借款增長51.9%。從借款數(shù)量看，銀行依然是主渠道，占77.9%，但同時，民間借款比例也有所上升[1]。

我們能發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)對銀行貸款的依賴性仍然較大，沒有真正逃脫出銀行放貸的固有框架，這也使得小微企業(yè)融資問題沒有從源頭得到緩解?；诖?，安徽省對小微企業(yè)融資的支持更應該從大環(huán)境開始突破，找尋融資環(huán)境優(yōu)化的途徑，以此深入小微企業(yè)融資“內(nèi)部”，解決根本問題。

二、安徽省小微企業(yè)融資環(huán)境存在的問題

目前，安徽省城市商業(yè)銀行、城鎮(zhèn)商業(yè)合作銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、證券公司、信托公司、財務公司、擔保公司等各類地方性金融機構共150多家[2]。商業(yè)銀行體系呈現(xiàn)出以國有商業(yè)銀行為主力軍、股份制商業(yè)銀行和外資銀行分支機構加速擴張以及農(nóng)村商業(yè)銀行進一步發(fā)展的態(tài)勢；此外，非銀行金融類企業(yè)發(fā)展勢頭迅猛，服務水平不斷提高。由此，安徽省已經(jīng)初步形成了以銀行、證券、保險等多層次金融機構并存、功能互補的地方金融體系。

（一）地方金融業(yè)發(fā)展區(qū)域差異大

地方經(jīng)濟水平往往與其金融業(yè)發(fā)展水平有著密不可分的聯(lián)系。對于安徽省各市、各鎮(zhèn)、各鄉(xiāng)，經(jīng)濟發(fā)展差異化大，由此也帶來了區(qū)域金融業(yè)發(fā)展不平衡的現(xiàn)實問題。金融資源無論從數(shù)量上還是質(zhì)量上都集中在省會合肥以及蕪湖、蚌埠等中上等經(jīng)濟發(fā)展水平的城市，并且類似于“馬太效應”，越是這樣金融業(yè)發(fā)展水平較高的城市就越是能夠吸引更多各類優(yōu)質(zhì)金融資源注入，而使得安徽省地方金融體系呈現(xiàn)一種“蹺蹺板”式的狀態(tài)，一頭高一頭低。安徽省內(nèi)的金融資源難以得到有效的整合，存在了大量的資源閑置和浪費。

（二）商業(yè)銀行仍存在不合理成分

安徽省小微企業(yè)具有點多面廣、特色顯著、共性不突出等特點，銀行很難對其深入細致研究；另一方面，小微企業(yè)由于資金、技術、專業(yè)人員等方面的匱乏，財務制度、管理制度都相對不完整不完善，銀行因此難以從中獲取有利信息給小微企業(yè)提供貸款，更難以控制風險[3]。銀行客戶以大中型企業(yè)為主，很難主動聯(lián)系了解小微企業(yè)的現(xiàn)狀和需求。銀企信息不對稱狀況仍然沒有得到改善。

（三）民間資本數(shù)量少且分散，民間金融規(guī)范程度不高

民間資本進入金融服務領域步伐加快，但普遍存在“玻璃門”“彈簧門”現(xiàn)象[4]。這主要牽涉到地方政府職能定位不合理以及出臺的政策并沒有很好地適應當?shù)孛耖g融資的需求，造成了對民間資本的種種限制。第一，法律層面依然無法保障民間金融的發(fā)展。無論從國家還是安徽省自身來看，民間金融規(guī)范程度都較低，缺乏民間金融的法律依據(jù)，并且，在民間融資方面的法律制度建設近乎沒有，這些都致使民間金融無法“陽光化”，也阻隔了小微企業(yè)融資的一大部分來源。第二，民間融資利率高。我國規(guī)定民間借貸的利率不能超過中國人民銀行制定的金融機構同期、同檔貸款利率的4倍[5]。實際上，“4倍”這樣一種標準是否符合實際我們不得而知，而真實民間借貸的利率程度又是遠遠高于“4倍”標準的。也就意味著小微企業(yè)從民間金融這一渠道獲取融資代價也是很高的。

（四）小微企業(yè)融資的法律法規(guī)體系不完備

正規(guī)金融機構一直是各方投融的大勢所向，而民間金融則是處于灰色地帶，其法律地位沒有得到落實和規(guī)范。在監(jiān)管民間融資方面，更是沒有專業(yè)機構去核實、評定。法律法規(guī)體系建設的滯后，不僅增加民間資本進入的隱性成本，而且容易導致民間資本進入金融領域后難以有效監(jiān)管，形成潛在風險。對民間融資加強監(jiān)管，成為助力小微企業(yè)融資的必不可少的條件。

三、優(yōu)化和改善安徽省小微企業(yè)融資環(huán)境的措施

地方金融存在的意義就是為了更好地為當?shù)亟?jīng)濟、社會各方面的發(fā)展提供一個適應性較強的金融服務，相比于全國性金融它具有一定程度上的比較優(yōu)勢。對于小微企業(yè)融資而言，也同樣適用。在信貸層面上，地方金融更為直接、快速地影響小微企業(yè)資金供給，更有針對性；在政策指導上，地方金融與地方政府緊密聯(lián)系，在為小微企業(yè)帶來融資服務扶持的基礎上，還能緊跟地方政府政策動態(tài)從而為小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更完整可靠的融資環(huán)境；從金融服務提供上，地方金融更易于傾聽地方小微企業(yè)訴求，熟悉程度高，也降低了聯(lián)系成本。

（一）準確定位地方金融中心和次中心，為完善金融體系建設提供“燈塔式”指引

金融中心是一個以雄厚的經(jīng)濟為支撐的，依托一個中心城市，金融體系比較健全的、資金融通的集散地。其特點和功能是金融機構多樣、金融服務健全、金融信息平臺通暢，資金能夠高效流動[6]。地方金融中心和次中心的準確定位和建立對于安徽省再完善地方金融體系最大的意義就在于其能夠推進金融資源有效整合。

1.以合肥為安徽金融中心、蕪湖為金融次中心來制定戰(zhàn)略高度的金融政策。通過制定戰(zhàn)略高度的地方金融政策來集中安徽地方金融的內(nèi)在力量，不僅可以充分發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟優(yōu)勢，還能夠幫助省內(nèi)各地方金融機構釋放內(nèi)在活力，從而使安徽省地方金融向一個高效、協(xié)同、統(tǒng)一的完備體系邁進。

2.將金融中心和次中心打造為金融資源流動的“中轉站”“過濾器”和“傳送帶”。首先要依托蕪湖的地方金融“助理”地位放手先行先試，爭取發(fā)揮示范、輻射作用；二是要將地方金融中心和次中心打造為外來金融資源的“過濾器”和“傳送帶”，源源不斷地把優(yōu)質(zhì)金融資源傳送到金融發(fā)展水平相對較低的皖北地區(qū)，扶持當?shù)氐呐涮桩a(chǎn)業(yè)和相關金融基礎設施建設，從而最大化整合皖南皖北金融資源，縮小省內(nèi)金融發(fā)展差距。

（二）加強商業(yè)銀行放貸力度，促進中小金融機構進行進行制度和服務創(chuàng)新

1.中小金融機構必須更加凸顯自身在對小微企業(yè)放貸上的天然適應性、主動性和創(chuàng)新性。一是要鼓勵和支持農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行等多種所有制金融組織。有數(shù)據(jù)顯示截至2012年12月末，全省農(nóng)村合作金融機構小微企業(yè)貸款余額1096.77億元，占全省小微企業(yè)貸款總量的28.09%，比年初增加276.01億元，占全省小微企業(yè)貸款新增量的30.85%，增幅為33.63%。因此需要制定準確的長效發(fā)展機制來確保它們繼續(xù)沒有后顧之憂地發(fā)揮其內(nèi)在潛力，為小微企業(yè)融資提供一道嚴密的“天然屏障”；二是要努力培育多種形式的小額信貸組織，不斷激勵小額貸款方式的創(chuàng)新；三是要積極組織構建微型金融，力爭提高小微企業(yè)技術服務創(chuàng)新水平和金融產(chǎn)品創(chuàng)新水平。

2.不斷推出創(chuàng)新信貸產(chǎn)品、擔保產(chǎn)品和授信模式。目前，省會合肥大力推進農(nóng)村金融綜合改革，取得不小的成效，尤其在金融產(chǎn)品創(chuàng)新上更是層出不窮。例如，農(nóng)行安徽分行高度契合小微企業(yè)“短、頻、急”的用款需求，創(chuàng)新推出“簡式貸”、“智動貸”、“再生資源增值稅退稅賬戶托管貸款”等特色金融產(chǎn)品，同時積極拓展小微企業(yè)擔保渠道，推行林權抵押、動產(chǎn)質(zhì)押、應收賬款質(zhì)押、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)融信保貸款、重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)門面房抵押等多種擔保模式，開發(fā)了助保金貸款互聯(lián)互保、小微企業(yè)多戶聯(lián)保等抵押擔保方式，切實解決小微企業(yè)在融資中面臨的擔保難題[7]。

（三）創(chuàng)建多形式的小微企業(yè)融資平臺，拓寬小微企業(yè)融資渠道

1.完善小微企業(yè)信用擔保平臺建設。小微企業(yè)自有擔保和抵押能力不足，急需適宜的信用擔保體系為其做強大后盾。因此，要推進多層次小微企業(yè)貸款擔保機構的設立和完善，加大信用擔保體系建設力度，以提升信用風險的覆蓋面和風險化解能力，使信用風險擔保體系成為安徽省金融生態(tài)建設的“綠色防護墻”[8]。

2.充分利用民間融資，探索發(fā)展社區(qū)銀行。在加快推進村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司建設的過程中，一是要重點擴大村鎮(zhèn)銀行試點范圍，不斷探索有別于商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社等傳統(tǒng)金融機構的業(yè)務模式；二是支持有條件的小額貸款公司發(fā)展為村鎮(zhèn)銀行，增強其融資服務能力[9]；三是積極探索發(fā)展社區(qū)銀行，廣泛吸收民間資本并配套以相應的保障措施和優(yōu)惠政策，為小微企業(yè)多角度融資提供便捷通道。

（四）建立健全小微企業(yè)融資的法律法規(guī)體系，構建完備的制度規(guī)范基礎

安徽省日前出臺了《支持小微企業(yè)健康發(fā)展若干意見》明確要建立小微企業(yè)貸款風險補償基金、完善小微企業(yè)融資擔保服務、推進中小微企業(yè)發(fā)債和信托融資、加大小微企業(yè)貸款貼息支持等多方面的促進小微企業(yè)融資的相關政策辦法并劃分職能負責單位，有效進行小微企業(yè)融資工作；此外，近段時間出臺的《安徽省人民政府辦公廳關于進一步加強融資性擔保體系建設支持小微企業(yè)發(fā)展的意見》也明確了下半年工作進度，將再安排20億專項資金對80多個國有擔保機構進行注資控股，預計將為近4000戶小微企業(yè)提供滾動擔保服務。

1.構建完備的小微企業(yè)融資的金融法律體系。首先要根據(jù)安徽省小微企業(yè)發(fā)展中的現(xiàn)實困境，有目標有針對性地制定《安徽省小微企業(yè)法規(guī)》來為小微企業(yè)融資提供法律依據(jù)和規(guī)范基礎，其次要積極剔除地方性法規(guī)、規(guī)章中對小微企業(yè)不合理規(guī)定，為小微企業(yè)營造公平的競爭環(huán)境；

2.加大執(zhí)法的威懾性和公正性。司法相關部門應從小微企業(yè)角度出發(fā)，將貸款、擔保等環(huán)節(jié)嚴格控制在執(zhí)法范圍內(nèi)，增強法律的公正度和有效程度，切實地為小微企業(yè)融資提供“保護傘”。

（五）再優(yōu)化省內(nèi)金融生態(tài)環(huán)境

1.建立高效的金融人才引進培養(yǎng)機制。不管是小微企業(yè)自身經(jīng)營績效的提高，省內(nèi)各類金融產(chǎn)品的創(chuàng)新還是小微企業(yè)融資相關法律法規(guī)的制定都需要高質(zhì)的金融“后備軍”提供專業(yè)的“智力營養(yǎng)”。由此，安徽省需要為小微企業(yè)加大金融專業(yè)人才的供給，從根本上扶持小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。一是要打造省內(nèi)卓越金融人才，在省內(nèi)各大高校引進卓越應用性金融人才培養(yǎng)目標和推廣機制；二是積極推出金融人才引進的激勵機制，提高外來高素質(zhì)金融人才的待遇，為省內(nèi)金融“人才資源池”不斷注入新血。

2.打造地方政府與地方金融高效聯(lián)動機制。首先，政府要清楚自己的職能定位，做好為小微企業(yè)提高金融服務的政策引導工作，主要在稅收方面出臺扶持小微企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策，給予中小企業(yè)一定的稅收保護期[9]；其次，地方金融各類金融機構要在地方政府的政策指引下開展對小微企業(yè)的信貸、擔保等扶持工作，做到不盲目、不夸大、有依可據(jù)、有目標可循；最終形成一個地方政府宏觀指導和地方金融微觀實施相互監(jiān)督、相互支持、共同發(fā)展的高效聯(lián)動機制，打造出一流的地方金融環(huán)境。

參考文獻

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[7]白振華，“千金”為一諾——農(nóng)行安徽分行傾力支持小微企業(yè)[EB/OL].[2012-8-22].http：//www.financialnews.com.cn/dfjr/tx/201308/ t20130822_39527.html

[8]陸勤毅，構建地方金融體系，合力推動中部崛起——以安徽為例[J].會計之友，2012（2）：13

[9]徐進，加快建設服務中小企業(yè)的地方金融體系[J].中國財政，2011（23），66

基金項目：本文作者主要參與了安徽大學2012年大學生科研訓練計劃項目“安徽地方金融體系建設與小微企業(yè)融資研究”（項目編號：KYXL2012089），該項目負責人是安徽大學經(jīng)濟學院金融學系貨幣銀行教研室主任、安徽省戰(zhàn)略研究會理事鄧道才副教授。本文是此次項目的階段性成果之一。

作者簡介：巫濛，安徽大學經(jīng)濟學院11級經(jīng)濟學類卓越班三年級本科生，專業(yè)：金融學，個人研究方向：金融風險管理、金融市場。