范航

摘要：近年來(lái)小微企業(yè)迅速發(fā)展，為我國(guó)GDP做出了巨大貢獻(xiàn)。但小微企業(yè)所獲融資無(wú)法與其貢獻(xiàn)相匹配。本文通過(guò)分析我國(guó)小微企業(yè)融資現(xiàn)狀，從自身和外界兩個(gè)方面簡(jiǎn)要分析了了小微企業(yè)融資難的原因，并以此提出解決問(wèn)題的思路和措施。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資

一、我國(guó)小微企業(yè)融資的現(xiàn)狀

（一）小微企業(yè)的界定

我國(guó)對(duì)于小微企業(yè)的界定如下：從業(yè)人員20人及以上，且營(yíng)業(yè)收入300萬(wàn)元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營(yíng)業(yè)收入300萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)。

（二）小微企業(yè)融資的現(xiàn)狀

我國(guó)小微企業(yè)正處于快速成長(zhǎng)時(shí)期，但現(xiàn)階段小微企業(yè)所能獲得的融資遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了其需求。小微企業(yè)由于各種各樣的限制無(wú)法獲得股權(quán)融資。而小微企業(yè)并不具備發(fā)行企業(yè)債券的資格，因此銀行信貸成為小微企業(yè)債務(wù)融資的主要手段。但小微企業(yè)在商業(yè)銀行獲得貸款比重與其對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所做的貢獻(xiàn)相比不斷下降，小微企業(yè)對(duì)資金需求的缺口仍然很大。

二、小微企業(yè)融資困難的原因分析

（一） 自身原因

其一，小微企業(yè)本身實(shí)力較弱

一是小微企業(yè)由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力不強(qiáng)，資產(chǎn)規(guī)模較小，因此不具有足夠的還款能力；二是小微企業(yè)中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)更換老板，或是注銷(xiāo)企業(yè)的情況，授信違約率較高；三是絕大多數(shù)小微企業(yè)的管理人員沒(méi)有較強(qiáng)的信用觀念，自身素質(zhì)不高；四是小微企業(yè)無(wú)法獲得有效的擔(dān)保。

其二，小微企業(yè)對(duì)銀行吸引力不足

首先，銀行在貸前檢查和信審方面投入成本較大?！奥槿鸽m小，五臟俱全”小微企業(yè)的審核流程并不比大型企業(yè)簡(jiǎn)單。銀行的單位經(jīng)營(yíng)成本被小微企業(yè)提高了，這是銀行所不愿看到的。其次，相比于大中型企業(yè)，小微企業(yè)更易受到宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，不確定性更大。

其三，小微企業(yè)信息不透明

大中型企業(yè)，特別是上市公司的信息披露制度較為完善，信息獲取成本較低。相比之下，大多數(shù)小微企業(yè)的財(cái)務(wù)制度存在很大問(wèn)題，財(cái)務(wù)管理混亂、報(bào)表不健全、經(jīng)營(yíng)記錄存在缺陷，這些都提高了小微企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)和融資難度。

（二）外界原因

其一，商業(yè)銀行缺乏創(chuàng)新

小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)周期短，資金周轉(zhuǎn)較快，因此資金的需求來(lái)得更加緊急。而商業(yè)銀行的信貸審批環(huán)節(jié)多、流程長(zhǎng)，這些問(wèn)題與小微企業(yè)的資金需求無(wú)法匹配?，F(xiàn)階段雖有不少銀行也推出了產(chǎn)業(yè)鏈融資等相關(guān)產(chǎn)品，但還是杯水車(chē)薪，大多數(shù)小微企業(yè)的融資需求得不到滿足。

其二，政府支持力度不夠

首先，政府很注重宣傳小微企業(yè)的重要性以及對(duì)小微企業(yè)的扶持，但與之形成反差的是相關(guān)服務(wù)政策的缺乏。小微企業(yè)無(wú)法通過(guò)現(xiàn)有的如股權(quán)和債務(wù)等直接融資渠道獲得支持。其次，我國(guó)缺乏專(zhuān)門(mén)的金融管理機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)融資進(jìn)行監(jiān)督和服務(wù)。雖有多個(gè)機(jī)構(gòu)具有相關(guān)權(quán)力，但權(quán)力的分散使得各個(gè)機(jī)構(gòu)無(wú)法直接對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行管理。

其三，社會(huì)中介服務(wù)體系不健全

小微企業(yè)相關(guān)的評(píng)級(jí)服務(wù)的專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)十分缺乏。而且由于小微企業(yè)存在這樣那樣的財(cái)務(wù)和管理方面的問(wèn)題，有實(shí)力的大中型企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)都不愿或無(wú)法為其融資提供擔(dān)保。雖然近幾年擔(dān)保公司如雨后春筍般涌現(xiàn)，但我國(guó)的小微企業(yè)卻很難被其澤被，擔(dān)保需求得不到保障。

三、小微企業(yè)融資問(wèn)題的解決策略

（一） 提高小微企業(yè)自身素質(zhì)，健全財(cái)務(wù)和管理制度

經(jīng)營(yíng)管理水平低下使我國(guó)的小微企業(yè)在日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中難以長(zhǎng)久立穩(wěn)腳跟。所以，我國(guó)小微企業(yè)必須建立符合現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的管理模式，提高決策水平。要按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求實(shí)行公司制改造，構(gòu)建科學(xué)的企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，并根據(jù)外部形勢(shì)的變化和企業(yè)發(fā)展的需要，研究制定企業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)期戰(zhàn)略。同時(shí)，小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合法合規(guī)的財(cái)務(wù)制度，使其能反映出企業(yè)真正的經(jīng)營(yíng)狀況，明晰企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)信息，形成一套規(guī)范的體系。

（二）完善金融體系，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)的小微企業(yè)服務(wù)創(chuàng)新

其一，積極推進(jìn)商業(yè)銀行信貸機(jī)制改革

與大中型企業(yè)不同，商業(yè)銀行在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)對(duì)小微企業(yè)區(qū)別對(duì)待。要根據(jù)不同行業(yè)、不同商圈的小微企業(yè)的不同特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)模式，有針對(duì)性的研發(fā)產(chǎn)品，大力拓展小微貸款市場(chǎng)，做到真正的符合小微企業(yè)的需求，從而實(shí)現(xiàn)銀企雙贏的局面。

其二，規(guī)范民間融資，拓寬小微企業(yè)的融資渠道

保護(hù)和規(guī)范民間金融市場(chǎng)。由于我國(guó)小微企業(yè)存在融資困難的現(xiàn)狀，因此民間融資是對(duì)銀行信貸不足的一個(gè)補(bǔ)充。但是由于我國(guó)民間借貸市場(chǎng)混亂，沒(méi)有形成規(guī)范統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和制度，有關(guān)部門(mén)具有一定的監(jiān)管難度，因此詐騙和糾紛時(shí)常發(fā)生。這些情況不僅會(huì)擾亂金融秩序，更是會(huì)削弱小微企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，使得小微企業(yè)更加舉步維艱。盡早引導(dǎo)規(guī)范民間融資，能夠很好的扶持小微企業(yè)的發(fā)展。

其三， 完善銀行經(jīng)營(yíng)模式和信貸產(chǎn)品

如前所述，銀行應(yīng)針對(duì)不同行業(yè)、不同商圈的小微企業(yè)，因地制宜地設(shè)計(jì)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)化的信貸產(chǎn)品。這樣不僅能夠提升銀行品牌以及在小微市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，更能夠精簡(jiǎn)相應(yīng)的授信流程，解決效率問(wèn)題，能最及時(shí)的滿足小微企業(yè)的資金需求，同時(shí)也達(dá)到提升服務(wù)質(zhì)量，降低單位成本的目的。

（三）優(yōu)化小微企業(yè)融資環(huán)境

其一，完善有利于小微企業(yè)融資的相關(guān)政策法規(guī)

小微企業(yè)能夠得到長(zhǎng)足的發(fā)展，相關(guān)的政策法規(guī)的支持必不可少，并且發(fā)揮著舉足輕重的作用。我國(guó)雖然也制定了相關(guān)法律，但是沒(méi)有硬性的規(guī)定去約束小微信貸的支持。因此，增加扶持小微企業(yè)融資的具體條款是當(dāng)務(wù)之急，能夠做到真正從法律層面、從國(guó)家政府的層面去約束和鼓勵(lì)商業(yè)銀行的投放比例。能夠建立專(zhuān)門(mén)的管理機(jī)構(gòu)來(lái)管理和規(guī)范小微企業(yè)發(fā)展的金融服務(wù)支持，真正地助力小微企業(yè)的融資以及茁壯成長(zhǎng)。

其二， 建立健全的小微企業(yè)融資中介服務(wù)體系

疏通小微企業(yè)各種融資渠道，扶助為小微企業(yè)提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)建立，包括為小微企業(yè)提供信用擔(dān)保、信用評(píng)定及信用互助等相關(guān)服務(wù)。鼓勵(lì)符合條件的民間資本進(jìn)入，并給予相應(yīng)的政策引導(dǎo)和優(yōu)惠，使得小微企業(yè)的專(zhuān)業(yè)配套服務(wù)能夠真正的全面開(kāi)展起來(lái)，為小微企業(yè)的成長(zhǎng)加磚添瓦。

（四）強(qiáng)化政府在小微企業(yè)融資過(guò)程中的作用

一是繼續(xù)發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用，積極宣傳小微企業(yè)對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要性以及政府對(duì)于支持小微企業(yè)發(fā)展的決心，同時(shí)出臺(tái)相應(yīng)的保障制度和優(yōu)惠措施，與金融機(jī)構(gòu)建立有效和長(zhǎng)效的互動(dòng)關(guān)系，為各金融機(jī)構(gòu)乃至整個(gè)市場(chǎng)吃下一顆定心丸。二是政府在進(jìn)行市政建設(shè)時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮小微企業(yè)的集群化和規(guī)?；?。政府要因地制宜，根據(jù)不同的市場(chǎng)和相關(guān)資源情況，著重培養(yǎng)小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)集群，提高小微企業(yè)抗擊風(fēng)險(xiǎn)的能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，從而提高其對(duì)金融機(jī)構(gòu)的議價(jià)能力。三是加快建設(shè)社會(huì)信用體系。政府應(yīng)當(dāng)發(fā)揮主導(dǎo)帶頭作用，協(xié)調(diào)稅務(wù)、人行、發(fā)改委等相關(guān)部門(mén)，建設(shè)多功能、全方位的征信平臺(tái)。建立健全相應(yīng)的失信記錄和懲罰機(jī)制，從而使得整個(gè)社會(huì)的監(jiān)督體系得到完善，營(yíng)造出良好的信用環(huán)境。（作者單位：四川大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）

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