常曉明

黑河市自2007年成立第一家農(nóng)民專業(yè)合作社以來，截止2012年年底，全市共有農(nóng)民專業(yè)合作社940家，共獲得銀行37714萬元的信貸支持。

一、金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社的做法和成效

1.黑河市金融機構(gòu)推出了多種信貸產(chǎn)品支持農(nóng)民專業(yè)合作社。

黑河市對各類合作社及其社員經(jīng)營提供信貸支持的主要產(chǎn)品為農(nóng)戶保證貸款、農(nóng)戶一證通貸款，農(nóng)戶聯(lián)保貸款、房產(chǎn)抵押貸款、農(nóng)機具抵押貸款、農(nóng)民專業(yè)合作社貸款及保證貸款。有效滿足了種植合作社土地承包費及后期田間管理、大型農(nóng)機具換代更新、土地流轉(zhuǎn)資金的使用等融資需求。

2.貸款期限和額度按照實際需要確定。

貸款期限最長不超過5年，發(fā)放中長期貸款需制定切實可行的分期還款計劃。貸款額度遵循“先評級授信、后辦理”的原則，貸款額度按照借款人的合理資金需求、償還能力、生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、貸款擔(dān)保等因素確定。

3.利率按照《黑河農(nóng)村商業(yè)銀行貸款利率定價管理辦法》和銀行規(guī)定的農(nóng)機具抵押貸款當(dāng)期利率執(zhí)行。

抵押率按照貸款期限合理確定。1年期以內(nèi)的貸款抵押率可按評估價值的70%以內(nèi)執(zhí)行；1~3年期以內(nèi)的貸款按評估價值的50%以內(nèi)執(zhí)行；3年期以上的貸款最多不超過評估價值的30%以內(nèi)執(zhí)行。信用戶（社員）享受優(yōu)惠利率。五戶聯(lián)保短期借款年利率集中在8.4%以上，多數(shù)集中在9.6～10.8%區(qū)間，農(nóng)機合作社在信貸方面會低于其它農(nóng)業(yè)貸款，年利率在7.2～8.4%之間。

4.金融機構(gòu)支持農(nóng)民專業(yè)合作社的成效。

黑河市遜克聯(lián)社于2012年為遜克縣干岔子鄉(xiāng)干岔子農(nóng)民種植合作社和干岔子村農(nóng)機合作社投放貸款300萬元、250萬余元。干岔子種植合作社2012年種植玉米面積5186畝，種植大豆5520畝，共15人合作投資；干岔子農(nóng)機合作社共6人投資，2012年新購入五臺價值75萬元的聯(lián)合收割機，合作社固定資產(chǎn)達1300余萬元。提供的主要產(chǎn)品是農(nóng)戶保證和農(nóng)戶一證通貸款，滿足了種植合作社土地承包費及后期田間管理費用，促進農(nóng)機合作社新購玉米收割機等大型農(nóng)機具的換代更新。由于2012年遜克縣入冬后接連下了幾場大雪，很多農(nóng)戶沒有大型玉米收割機，導(dǎo)致收割不及時收成減產(chǎn)。而干岔子種植合作社由于農(nóng)機合作社貸款新進收割機，所以減少了玉米損失。目前，金融機構(gòu)支持農(nóng)民專業(yè)合作社的數(shù)量還不多，但隨著合作社各項制度的不斷完善，金融機構(gòu)的支持力度會不斷加大。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社突出的融資需求主體和融資存在的困難

1.部分農(nóng)民專業(yè)合作社運作不規(guī)范。從目前情況看，合作社松散型的多、緊密型的少，部分專業(yè)社規(guī)范化建設(shè)程度有待提高，沒有完全形成穩(wěn)定緊密的利益聯(lián)結(jié)機制。資產(chǎn)投資主要以土地為主，管理模式還是以親戚朋友合伙種植為主，抗風(fēng)險能力較弱。如遇到自然災(zāi)害，糧食欠收或絕產(chǎn)，為合作社投入的支持資金便沒有任何保障。

2.部分農(nóng)民專業(yè)合作社不符合信用社的授信條件。目前，許多農(nóng)民專業(yè)合作社剛剛發(fā)展起來，大部分農(nóng)民專業(yè)合作社管理制度普遍不完善，規(guī)模偏小、資金不足，在組織結(jié)構(gòu)、管理水平、內(nèi)部運作等方面與有關(guān)法律法規(guī)有較大差距，暫不符合信用社授信條件。如農(nóng)機合作社是國家給予購買大型農(nóng)機具的農(nóng)戶補貼，所以才出現(xiàn)百萬元、千萬元農(nóng)機合作社。部分合作社為了套取國家補貼資金而成立的，沒有一個長遠的規(guī)劃和實體經(jīng)營。

3.農(nóng)民專業(yè)合作社難以準確地進行財務(wù)分析。主要是內(nèi)部管理制度不完善，沒有完整的會計資料，賬務(wù)管理水平低，生產(chǎn)經(jīng)營成本難以核算，財務(wù)信息難以及時公開，導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)不明、財務(wù)不清。部分財會人員不懂合作社資產(chǎn)、成員賬戶、盈余分配等事項的核算，造成了成員范圍不清、資產(chǎn)數(shù)量不清、社員的權(quán)益不清，使得銀行難以準確地進行財務(wù)分析，評價信貸風(fēng)險。

4.農(nóng)民專業(yè)合作社缺乏有效的資產(chǎn)抵押擔(dān)保。由于農(nóng)村土地屬于集體所有，不能用于貸款抵押擔(dān)保。而擔(dān)保公司為企業(yè)融資授信單筆額度最大也不得超過注冊資本的10%，貸款額度低難以滿足農(nóng)民專業(yè)合作社大額資金需求。

5.農(nóng)業(yè)保險還不完善。農(nóng)村政策性保險制度尚未建立，而商業(yè)性保險又處于費率高農(nóng)民保不起、費率低保險公司賠不起的尷尬境地，農(nóng)戶及農(nóng)民專業(yè)合作社參保率低。

三、相關(guān)建議

1.規(guī)范農(nóng)民專業(yè)合作社的運作方式，增強自身實力。

一是合作社要按照《農(nóng)民專業(yè)合作社法》的要求，完善法人治理結(jié)構(gòu)，明晰社員在合作社中的經(jīng)濟利益；二是加強內(nèi)部運作機制建設(shè)，包括決策制度、財務(wù)制度、獎勵制度等，樹立合作社良好的外部形象，提高金融機構(gòu)對合作社的信任度；三是增強自身資金實力，提高抗風(fēng)險能力。合作社要用足用好有關(guān)扶持政策，積極引進具有一定資金實力的大企業(yè)、大財團入股，拓寬資金來源，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，增強發(fā)展動力，為其發(fā)展提供更廣闊的空間。同時，大的企業(yè)財團入股也增加了抗風(fēng)險能力。

2.出臺相關(guān)的扶持政策，建立擔(dān)?；鸷惋L(fēng)險補償機制。

要使合作社在資金方面得到更大的幫助，政府應(yīng)在信貸和保險等方面加大對合作社的扶持力度，為其發(fā)展創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。政府應(yīng)建立信貸擔(dān)?；?，金融機構(gòu)在此基數(shù)上按一定的放大倍數(shù)向合作社授信，以解決專業(yè)合作社擔(dān)保難、融資難問題。同時，建立信貸風(fēng)險補償機制和獎勵機制。即由地方政府、農(nóng)合組織按一定比例出資建立“貸款風(fēng)險補償基金”，一旦出現(xiàn)貸款損失，按一定的順序和比例從補償基金中對金融機構(gòu)補償，以解金融機構(gòu)的后顧之憂。

3.創(chuàng)新和改善金融服務(wù)，量身定做信貸品種。

一要簡化貸款手續(xù)，實行優(yōu)惠政策。對列為重點扶持對象的專業(yè)合作社、龍頭企業(yè)和種養(yǎng)農(nóng)戶，在貸款額度范圍內(nèi)的，可直接到當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融部門辦理貸款，無須經(jīng)過層層審批。對貸款額度范圍外的，實行貸款審批“綠色通道”，盡可能提供及時的信貸資金支持。對項目風(fēng)險低、信用好的農(nóng)合組織和種養(yǎng)戶給予一定的貸款利率優(yōu)惠。二要積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品。以“農(nóng)合組織+基地+農(nóng)戶”的運作模式為依托，將小額貸款向農(nóng)民專業(yè)合作社及其社員傾斜；對參加農(nóng)民專業(yè)合作社的農(nóng)戶，適當(dāng)增加貸款額度，擴大農(nóng)戶受益覆蓋面；探索推行土地承包經(jīng)營權(quán)抵押、林權(quán)抵押、倉單質(zhì)押等抵押形式，有效解決合作社抵押品種類過少的問題；加大與擔(dān)保公司、保險公司的合作，積極開發(fā)適合農(nóng)合組織特點的信貸產(chǎn)品，多方式、多渠道為其提供信貸支持。三是加大評級授信力度。將農(nóng)合組織納入信用評定范圍，并為其開辟“綠色通道”，對信用優(yōu)、實力強、前景好的農(nóng)合組織提升信用等級，增大授信額度，并在同等條件下實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、額度放寬、手續(xù)簡化的正向激勵機制。

4.加強農(nóng)村保險體系建設(shè)，防范和化解農(nóng)業(yè)風(fēng)險。

其一，推進農(nóng)業(yè)保險立法。盡快研究制定《農(nóng)業(yè)保險法》，鼓勵和支持規(guī)模經(jīng)營的農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)參加保險，增強持續(xù)性和抗風(fēng)險性的能力；其二，鼓勵和扶持商業(yè)保險進入三農(nóng)領(lǐng)域。通過減免稅收、政策支持等辦法，推進商業(yè)保險公司代辦或開展商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險；其三，農(nóng)民專業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)自籌一塊保險資金。通過繳納農(nóng)業(yè)保險可以減少不確定因素造成的損失，又可以解決后顧之憂。