海南大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 鄢夢華 劉家誠

海南經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 黃景貴 呂業(yè)清

1 三亞市擔(dān)保業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題

1.1 三亞市擔(dān)保業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

2008年至今，歷經(jīng)五年左右的時間，三亞市擔(dān)保體系逐漸建立起來。根據(jù)三亞市財政局提供的資料顯示，截至2012年12月底，三亞市共有4家小額擔(dān)保公司(基本情況見表1)。從貸款規(guī)模上看，2008～2011年三亞市小額擔(dān)保發(fā)展緩慢，平均每年的擔(dān)保額只有345萬元(具體情況見表2)，但2012年三亞市政府出臺《三亞市農(nóng)民小額貸款財政貼息和獎補資金實施辦法》后，三亞市擔(dān)保業(yè)發(fā)展迅速，全年擔(dān)保金額達(dá)到4827.57萬元。

表1 三亞市小額擔(dān)保公司基本情況表

表2 三亞市小額擔(dān)保公司擔(dān)保貸款規(guī)模

1.2 三亞市擔(dān)保業(yè)發(fā)展存在的問題

在政府扶持、市場推動的共同作用下，2012年三亞市擔(dān)保業(yè)發(fā)展迅速，但是在發(fā)展過程中也存在一些問題，主要表現(xiàn)在以下方面。

1.2.1 缺乏風(fēng)險分散機制

課題組成員通過三亞市擔(dān)保機構(gòu)相關(guān)人員了解到，目前三亞市擔(dān)保機構(gòu)在與銀行簽訂的合同條款中，資金風(fēng)險是由擔(dān)保機構(gòu)獨立承擔(dān)，缺乏相應(yīng)的風(fēng)險分散機制。但在國際上，擔(dān)保風(fēng)險是由擔(dān)保機構(gòu)與合作銀行之間共同承擔(dān)，其中擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)擔(dān)保貸款的規(guī)模和限期承擔(dān)一定比例的資金風(fēng)險，一般承擔(dān)70%～80%的比例，剩下的由銀行承擔(dān)。由于我國缺少明確的制度規(guī)范，同時三亞市擔(dān)保機構(gòu)的實力較弱，在與銀行合作過程中處于劣勢地位，較難取得銀行的信任，因此三亞市擔(dān)保機構(gòu)被迫承擔(dān)了全部的風(fēng)險。這樣造成了擔(dān)保機構(gòu)權(quán)責(zé)的不對等，弱化了銀行對提供信貸企業(yè)的評估監(jiān)管，同時也制約了三亞市擔(dān)保業(yè)的發(fā)展。

1.2.2 存在風(fēng)險控制制度不健全的問題

由于缺乏統(tǒng)一的行業(yè)運作規(guī)范、完善的監(jiān)管制度，目前三亞市部分擔(dān)保機構(gòu)在實際運作中存在著關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保、操作程序不規(guī)范等行為。其中，有些規(guī)模較小的擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)操作程序缺失、管理制度不完善、風(fēng)險控制制度不健全，風(fēng)險識別、控制能力較差，甚至有時不開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，僅開展一些投資咨詢業(yè)務(wù)，這些問題影響擔(dān)保行為的正常運作，阻礙三亞市擔(dān)保業(yè)的發(fā)展。

1.2.3 缺乏專業(yè)性人才

由于擔(dān)保業(yè)務(wù)的專業(yè)性，要求擔(dān)保業(yè)的從業(yè)人員需要具備各方面的專業(yè)知識，在市場化背景下，以專業(yè)化的人才管理模式下，三亞市擔(dān)保業(yè)可以得到良好的發(fā)展。但是，目前三亞市擔(dān)保機構(gòu)的規(guī)模較小、人數(shù)較少、從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)較低，這就加大了擔(dān)保面臨的風(fēng)險，同時也是三亞市擔(dān)保業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。

綜上所述，三亞市擔(dān)保業(yè)雖然發(fā)展迅速，但是在發(fā)展的過程中由于受政策法律、法規(guī)，市場環(huán)境、自身條件等因素的影響，存在一些問題，并且這些問題會阻礙三亞市擔(dān)保業(yè)持續(xù)有效的發(fā)展。

2 臺灣中小企業(yè)信用保證基金發(fā)展經(jīng)驗借鑒

1974年，臺灣為了促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，保證經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，成立了中小企業(yè)信用保證基金，經(jīng)過近四十年的發(fā)展，已經(jīng)建立了高效穩(wěn)健的運營機制。筆者通過總結(jié)臺灣中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)展經(jīng)驗，希望能為三亞市擔(dān)保業(yè)的發(fā)展提供借鑒。

2.1 基金發(fā)展以政府主導(dǎo)

臺灣中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)展主導(dǎo)者是臺灣政府，其主要表現(xiàn)在：

第一，基金的控股股東是政府。1974年，臺灣政府與金融機構(gòu)、企業(yè)共同出資成立了中小企業(yè)信用保證基金，其中臺灣政府出資額占出資總額的60%，并且在后續(xù)發(fā)展過程中一直保持其控股股東的地位。

第二，基金的運營受政府部門監(jiān)管。從設(shè)立至2003年5月，基金主要是由“財政部”負(fù)責(zé)監(jiān)管；之后，臺灣當(dāng)局為了確保信用擔(dān)保制度與產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向相適應(yīng)，將基金改由“經(jīng)濟(jì)部”負(fù)責(zé)監(jiān)管。

第三，建立持續(xù)的資金補充機制。為了保證基金的持續(xù)發(fā)展，臺灣政府利用財政資金，建立了持續(xù)的資金補充機制，為基金的運行提供穩(wěn)定的資金來源，并且還結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)情況，調(diào)整對基金的出資額度。

2.2 基金建立了科學(xué)的風(fēng)險分擔(dān)機制

臺灣中小企業(yè)信用保證基金建立了銀保合作的風(fēng)險分擔(dān)機制，降低基金面臨的風(fēng)險水平，具體來說，其主要做法如下：

第一，引導(dǎo)銀行參與到中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)起設(shè)立中來，使其成為基金設(shè)立的發(fā)起人之一，同時也為基金的后續(xù)資金補充提供保障。

第二，加強與銀行機構(gòu)的合作，增大與銀行的合作規(guī)模，增加與銀行的業(yè)務(wù)合作范圍。

第三，建立銀保合作的風(fēng)險分擔(dān)機制，中小企業(yè)信用保證基金與合作銀行通過合同約定，各自承擔(dān)一定比例的信用風(fēng)險。一般情況下，中小企業(yè)信用保證基金通過綜合考慮中小企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)、發(fā)展前景以及資金用途等因素，對其擔(dān)保的貸款承擔(dān)50%～80%的風(fēng)險。也就是說，當(dāng)擔(dān)保貸款發(fā)生違約時，中小企業(yè)信用保證基金只需要償付擔(dān)保金額的50%～80%，剩余的則由合作銀行機構(gòu)承擔(dān)。這樣有助于推動商業(yè)銀行加強對借款企業(yè)的評估和動態(tài)監(jiān)測，從而提高擔(dān)保貸款的安全性，降低擔(dān)保貸款的風(fēng)險水平。另外，對符合政府經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的行業(yè)，中小企業(yè)信用保證基金會承擔(dān)較高的保證比例。

2.3 基金建立了科學(xué)有效的管理機制

中小企業(yè)信用保證基金通過建立科學(xué)有效的管理機制，以保證其日常經(jīng)營健康有效的進(jìn)行。

第一，建立合理的組織結(jié)構(gòu)。中小企業(yè)信用保證基金的最高決策機構(gòu)是董事會，董事會由董事與監(jiān)察人組成，其中，董事由出資單位根據(jù)出資比例委派，監(jiān)察人由基金的監(jiān)管部門委派；在董事會下設(shè)總經(jīng)理，其主要負(fù)責(zé)推動基金的業(yè)務(wù)。

第二，實行審、保、償三權(quán)分離的制度。中小企業(yè)信用保證基金通過建立規(guī)范的業(yè)務(wù)流程，形成相互配合、互相監(jiān)督的關(guān)系。其中，由“審查部”負(fù)責(zé)辦理對擔(dān)保對象的資格進(jìn)行審核，由“保證部”負(fù)責(zé)辦理擔(dān)保對象融資項目的保證業(yè)務(wù)，由“代償部”主要處理擔(dān)保授信對象的信用惡化以及貸款逾期等相關(guān)事宜。

第三，明確規(guī)定擔(dān)保貸款的各類指標(biāo)。中小企業(yè)信用保證基金明確規(guī)定不同行業(yè)的單家企業(yè)擔(dān)保貸款的金額上限、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比率等指標(biāo)，盡可能地降低擔(dān)保貸款的風(fēng)險水平。

第四，臺灣中小企業(yè)信用保證基金建立了良好的外部監(jiān)督機制，確保其穩(wěn)健的運行。中小企業(yè)信用保證基金通過建立官方網(wǎng)站，讓社會公眾能夠明晰基金的申請條件、申請手續(xù)、運作的模式等基本情況，而且還定期公開基金的獲批企業(yè)數(shù)量、擔(dān)保貸款的規(guī)模、擔(dān)保資金的使用情況等信息，這樣使中小企業(yè)信用保證基金的運作公開化、擔(dān)保資金的使用透明化，保證其健康發(fā)展。

3 三亞市擔(dān)保業(yè)發(fā)展的對策建議

本文通過總結(jié)三亞市擔(dān)保業(yè)發(fā)展存在的問題，然后借鑒臺灣中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)展經(jīng)驗，認(rèn)為三亞市擔(dān)保業(yè)未來的發(fā)展需要采取以下措施。

3.1 建立政策擔(dān)保與商業(yè)擔(dān)保結(jié)合的擔(dān)保體系

三亞市政府可以借鑒臺灣擔(dān)保業(yè)的經(jīng)驗，完善政策性信用擔(dān)保體系，同時將政策擔(dān)保與商業(yè)擔(dān)保有機地結(jié)合在一起。具體來說，可以從以下兩方面著手：

一是對三亞市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心建立持續(xù)有效的資金補充機制，將三亞市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心的資金補充和擴充列入三亞市政府的財政預(yù)算，不斷壯大其資本實力，為其發(fā)展提供堅實的資金基礎(chǔ)。

二是加強政策性擔(dān)保與商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的聯(lián)系，鼓勵和支持三亞市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心等政策性擔(dān)保機構(gòu)通過參控股、聯(lián)保、擔(dān)保等運作方式，推進(jìn)商業(yè)性擔(dān)保、互助擔(dān)保體系的建設(shè)。

3.2 建立銀保合作的風(fēng)險共擔(dān)機制

三亞市政府可借鑒臺灣的做法，引導(dǎo)商業(yè)銀行加強與信用擔(dān)保機構(gòu)的合作，建立銀保合作的風(fēng)險分擔(dān)機制。首先，在市場化條件下，引導(dǎo)銀行與信用擔(dān)保機構(gòu)建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，加強銀行對信用擔(dān)保機構(gòu)的信任。其次，需要鼓勵和引導(dǎo)銀行參與控股信用擔(dān)保機構(gòu)，使銀行與擔(dān)保機構(gòu)之間形成互利共贏、風(fēng)險共擔(dān)的關(guān)系。最后，根據(jù)風(fēng)險水平，鼓勵和引導(dǎo)銀行與信用擔(dān)保機構(gòu)確定合理的風(fēng)險分?jǐn)偙壤?，共同承?dān)信貸風(fēng)險，這樣加強銀行對授信企業(yè)的監(jiān)管，加強對企業(yè)的信用監(jiān)督，形成更加安全有效的“保—貸—還”運行機制。

3.3 加強信用擔(dān)保機構(gòu)的內(nèi)部管理

為了規(guī)范三亞市擔(dān)保機構(gòu)運作不規(guī)范的行為，需要建立健全內(nèi)控機制，這樣不僅可以強化信用擔(dān)保機構(gòu)的內(nèi)部管理，還可以提升擔(dān)保機構(gòu)的抗風(fēng)險能力，具體可以從三方面著手：

一是要求信用擔(dān)保機構(gòu)按照現(xiàn)代企業(yè)的管理規(guī)則建立合理的組織機構(gòu)，明確分工，制定合理有效的內(nèi)部決策監(jiān)督機制。

二是設(shè)立審、保、償三權(quán)分離的運作體系，將擔(dān)保業(yè)務(wù)按資信評審、項目審核、后續(xù)償還等流程設(shè)立部門，明確各自的職責(zé)，嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，加強對擔(dān)保項目的管理。

三是明確規(guī)定各類擔(dān)保貸款的指標(biāo)，通過明確規(guī)定各類單家企業(yè)的擔(dān)保貸款金額上限、擔(dān)保期限等指標(biāo)，保證信用擔(dān)保機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營。

3.4 加強人才隊伍的建設(shè)

人才是任何一個行業(yè)發(fā)展必不可少的條件，為了保證三亞市擔(dān)保業(yè)未來能夠更好更快的發(fā)展，需要加強對擔(dān)保業(yè)人才隊伍的建設(shè)。首先，加強對擔(dān)保業(yè)從業(yè)人員的培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能水平，提升擔(dān)保業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。其次，采取從外引進(jìn)擔(dān)保業(yè)高端技術(shù)人才，充實三亞市擔(dān)保業(yè)人才隊伍，為三亞市擔(dān)保業(yè)發(fā)展夯實基礎(chǔ)。

4 結(jié)語

受三亞市服務(wù)業(yè)綜合改革試點政策的影響，2012年三亞市擔(dān)保業(yè)發(fā)展迅速，但是在發(fā)展過程中也存在缺乏風(fēng)險分散機制、缺乏專業(yè)人才等問題，對此，筆者通過借鑒臺灣中小企業(yè)信用保證基金的發(fā)展經(jīng)驗，為三亞市擔(dān)保業(yè)未來的發(fā)展提供建議，幫助三亞市擔(dān)保業(yè)更快更好地發(fā)展，促進(jìn)三亞市的經(jīng)濟(jì)增長。

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