魏杏芳 毛婷婷

摘 要：中小企業(yè)是保定市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，在促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展等方面發(fā)揮了重要作用，然而資金短缺、融資困難的問題嚴(yán)重阻礙了保定市中小企業(yè)的進(jìn)一步生產(chǎn)經(jīng)營以及擴(kuò)大規(guī)模。本文通過問卷調(diào)查的方式了解了保定市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，分析存在融資困境的原因并從加強(qiáng)中小企業(yè)自我管理、改革金融體制、增強(qiáng)政府法律法規(guī)建設(shè)等方面提出了解決中小企業(yè)融資困境的建議。

關(guān)鍵詞：保定市；中小企業(yè)；融資

作者簡介：魏杏芳（1980-），女，河北保定人，河北金融學(xué)院講師，碩士，研究方向：公司理財。

中圖分類號：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.07.01 文章編號：1672-3309（2013）07-01-03

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和國民收入的不斷提高，中小企業(yè)的數(shù)量迅猛增加并在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演著主力軍的角色。據(jù)數(shù)據(jù)調(diào)查統(tǒng)計，2011年保定市財政收入為265.9億元，其中占市企業(yè)總數(shù)84.2%的中小企業(yè)提供了71%的財政收入，可見中小企業(yè)對保定市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有巨大的貢獻(xiàn)。但保定市中小企業(yè)在融資方面卻面臨著各種各樣的問題，阻礙著其持續(xù)發(fā)展。本文通過發(fā)放問卷調(diào)查的方式發(fā)現(xiàn)保定市面臨融資困境的中小企業(yè)占88.5%。

一、保定市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）融資渠道單一

對中小企業(yè)融資而言，多元化的融資渠道可以增加融資的幾率以及貸款的金額，但是在對企業(yè)調(diào)查問卷分析中發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)融資渠道相對單一。

由上圖可以看出企業(yè)主要是從銀行和信用社這些國家金融機(jī)構(gòu)取得貸款，其次是依照管理者的私人關(guān)系來取得資金，并且80.76%的企業(yè)表示2012年的融資渠道和往年相比沒有變化。

（二）信貸融資困難

相對而言，人們認(rèn)為只要中小企業(yè)經(jīng)營比較好，那么銀行就會容易的貸款給企業(yè)，不應(yīng)強(qiáng)行添加抵押貸款的條例，經(jīng)過調(diào)查分析企業(yè)在取得融資時采用的幾種貸款方式以及使用過此種方式的企業(yè)數(shù)占52家（見下圖）。

由上圖可以看出中小企業(yè)在融資時絕大多數(shù)采用的是實(shí)物抵押貸款，而信用貸款則是除了通過其他企業(yè)擔(dān)保之外的最少采用的一種，當(dāng)然這也是銀行出于對自身風(fēng)險以及對中小企業(yè)財務(wù)信息和制度不完善的考慮。保定市中小企業(yè)自貸款時因?yàn)榈盅翰蛔闩c貸款利率和費(fèi)用高，無法承受這兩項(xiàng)因素而使得不能得到貸款的企業(yè)高達(dá)78.8%，銀行對實(shí)物資產(chǎn)的要求與企業(yè)資產(chǎn)的缺少形成強(qiáng)烈的對比，另外貸款成本的過高，共同嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)融資。

（三）缺少專門的政府政策環(huán)境

政府出臺一些福利政策針對經(jīng)營范圍有限的企業(yè)，并沒有為中小企業(yè)的融資方面設(shè)立專門的法律法規(guī)和金融機(jī)構(gòu)，大多數(shù)的中小企業(yè)宣稱承擔(dān)的大部分稅務(wù)和花銷為資金短缺雪上加霜。85%的企業(yè)對保定市政府在融資過程中的作用持沒有很大作用的態(tài)度，50%的企業(yè)認(rèn)為市政府出臺的解決中小企業(yè)融資困難的政策沒有效果，僅有22.5%的企業(yè)認(rèn)為政策有效，而其他的則表示不清楚，這在一定程度上說明政府部門對企業(yè)發(fā)展的政策實(shí)施效果不佳。

二、保定市中小企業(yè)融資困境的成因分析

（一）企業(yè)經(jīng)營不規(guī)范，管理制度差

目前很多中小企業(yè)沒有健全的管理制度，生產(chǎn)、財務(wù)管理比較混亂，不能在比較完善的管理秩序下正常的發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，40%以上的企業(yè)都表示自己的管理制度正在完善中，10%的企業(yè)認(rèn)為自己的管理體系比較完善，而剩余50%的企業(yè)則表示自己沒有關(guān)注管理體系，認(rèn)為生產(chǎn)取得的利潤才是重要的。

（二）銀行缺乏專門服務(wù)于中小企業(yè)的制度體系

一方面，由于中小企業(yè)數(shù)量多，占總企業(yè)數(shù)量的84.2%并且存在企業(yè)間情況不一樣、申請貸款額度小、向其提供貸款會增加經(jīng)營風(fēng)險和成本，因而從銀行的角度，不愿意向中小企業(yè)提供貸款。中小企業(yè)的貸款特點(diǎn)基本上為金額小、次數(shù)多、運(yùn)用及時，銀行為降低風(fēng)險反復(fù)地調(diào)查評估企業(yè)的經(jīng)營狀況，財務(wù)信息以及真實(shí)性，這一過程會花費(fèi)大量的人力、物力、財力。通過調(diào)查報告分析，75%的企業(yè)表示從上報貸款申請資料到銀行批轉(zhuǎn)融資的時間為1-3個月，使在急需資金擴(kuò)大生產(chǎn)或者投資新項(xiàng)目而得不到供給的情況下，錯失了良好的投資機(jī)會同時也影響銀行的貸款積極性。另一方面，金融機(jī)構(gòu)的許多融資規(guī)定和行為在多種情況下不完全符合市場化的發(fā)展方向，即使是發(fā)展前景非常好的中小企業(yè)貸款，若沒有政策環(huán)境的支持也會抑制資金的融通。

（三）我國法律法規(guī)制度不完善

首先，我國民營中小企業(yè)起步較國有企業(yè)晚，國家對其金融支持的重要性認(rèn)識不足，缺乏完善的法律法規(guī)來保障中小企業(yè)的權(quán)利、扶持中小企業(yè)的發(fā)展，改善中小企業(yè)融資狀況。目前，按照行業(yè)和所有制性質(zhì)分別制定的法律法規(guī)，容易造成不同所有制企業(yè)的法律權(quán)利和地位出現(xiàn)不平等，并且會由于地區(qū)環(huán)境、行業(yè)法律執(zhí)行力度不同，使得一些地方部門為了局部利益，縱容企業(yè)逃避銀行債務(wù)。在銀行債務(wù)得不到保障的情況下，金融機(jī)構(gòu)就會放棄對絕大多數(shù)中小企業(yè)貸款支持。其次，我國缺乏專門的機(jī)構(gòu)來服務(wù)管理中小企業(yè)，相關(guān)政府部門為企業(yè)提供的融資服務(wù)能力和水平不能滿足中小企業(yè)的發(fā)展需求。同樣各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)、評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)也不完善。

三、保定市中小企業(yè)融資困境的解決方法

（一）加強(qiáng)自身管理

我國經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，國有大中型企業(yè)都為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展改變體制，來尋求更加高遠(yuǎn)的發(fā)展前景，而作為相對處于弱勢群體的中小企業(yè)也要不斷地彌補(bǔ)自身管理的缺陷，順應(yīng)時代的發(fā)展。

首先，民營中小企業(yè)要改變家族式的管理方式，要建立健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，借鑒發(fā)達(dá)國家、發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)的經(jīng)營理念和經(jīng)驗(yàn)，建立起能適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)競爭需要的、具有自我發(fā)展能力的現(xiàn)代化的企業(yè)制度和管理制度。在生產(chǎn)初期就要制定一份長遠(yuǎn)發(fā)展的計劃書，不要只顧眼前的蠅頭小利，讓企業(yè)為實(shí)現(xiàn)愿景目標(biāo)在大的框架下處于有序的發(fā)展?fàn)顩r。在日常生產(chǎn)中要根據(jù)企業(yè)具體的發(fā)展情況，制定相應(yīng)的管理規(guī)定，做到事有巨細(xì)，能讓員工在遇到問題時找到完整的處理方法。不然會在生產(chǎn)時混亂，影響產(chǎn)品的生產(chǎn)進(jìn)度和質(zhì)量，進(jìn)而延遲訂單的交付時間引起賠償損失。

其次，中小型企業(yè)要加速設(shè)備和技術(shù)更新，引進(jìn)市場上的新型設(shè)備和相關(guān)的技術(shù)人才，提高自身的生產(chǎn)效率和質(zhì)量，增強(qiáng)產(chǎn)品的競爭力，擴(kuò)大市場占有份額。創(chuàng)建多種多樣的融資渠道和營銷策略，及時抓住市場的變化和發(fā)展，爭取得到第一手的消息來制定相應(yīng)的銷售模式，增加企業(yè)的客源和銷售量。產(chǎn)品的質(zhì)量是企業(yè)長期發(fā)展的第一要務(wù)，精準(zhǔn)的質(zhì)量要求會提升企業(yè)產(chǎn)品在廣大客戶心目中的信念和知名度，企業(yè)也應(yīng)該設(shè)立專門的職務(wù)，讓在職人員為產(chǎn)品售后問題提供服務(wù)并找到解決的方法。

再次，中小企業(yè)應(yīng)該科學(xué)的計算融資成本和融資收益，確立合理的融資規(guī)模。對處于高速發(fā)展的企業(yè)而言更要避免“頭疼醫(yī)頭，腳疼醫(yī)腳”的短期行為，資金急用時才決定要去銀行貸款。銀行為了保護(hù)自身利益也要對企業(yè)的經(jīng)營范圍進(jìn)行詳細(xì)的審核，就會增加資金使用成本，也延長取得貸款的時間，使企業(yè)錯過了良好的生產(chǎn)時機(jī)。

最后，中小企業(yè)要根據(jù)經(jīng)營活動的實(shí)際情況來確定自身資金的需求量，做到量出為入，設(shè)定合理的融資規(guī)模，拓展融資渠道，充分利用不同的融資模式，組合不同的融資方式，來確定自身收益最大、成本最低的融資結(jié)構(gòu)。企業(yè)在完善自身管理經(jīng)營以及融資模式后，會加快企業(yè)的發(fā)展，取得高額的利潤，也會增加銀行的積極性，為融資爭得肯定。

（二）加強(qiáng)銀行對中小企業(yè)融資體系建設(shè)

首先，要建立專門支持中小企業(yè)發(fā)展的銀行，為中小企業(yè)提供低息貸款，免費(fèi)或者更加快捷的幫助中小企業(yè)辦理一些業(yè)務(wù)等等，如石家莊商業(yè)銀行小企業(yè)金融服務(wù)中心，如果這樣類似的中小金融機(jī)構(gòu)可以建立，則可以在一定程度上緩解部分中小企業(yè)的融資問題。

其次，要通過深化金融體制改革，改善銀行信貸管理業(yè)務(wù)繁瑣的流程，對經(jīng)營效益好、科技含量高、發(fā)展前景比較優(yōu)越但是又缺乏有效抵押品的中小企業(yè)，可以為其開展授信業(yè)務(wù)，發(fā)放信用貸款。金融機(jī)構(gòu)也可以按照企業(yè)資信產(chǎn)品的不同銷售狀況等，采取不同的貸款抵押率。對于中小企業(yè)上報的針對可行性比較高的項(xiàng)目貸款，銀行應(yīng)該開設(shè)較快的通道支持融資，以便企業(yè)可以抓住商機(jī)、加速發(fā)展。

再次，銀行可以專門設(shè)立中小企業(yè)信貸服務(wù)部門，全面了解中小企業(yè)的信息質(zhì)量和融資需求，為企業(yè)信貸提供便捷、高效、及時、周全的服務(wù)，同時，這個服務(wù)部門也要為中小企業(yè)提供結(jié)算、轉(zhuǎn)賬、匯兌金融交通便捷以及財務(wù)管理、咨詢評估等一系列配套服務(wù)，不僅可以增加銀行的經(jīng)營收入，也可以提高銀行在中小企業(yè)心中的信譽(yù)。

最后，應(yīng)當(dāng)對市縣的中小銀行予以支持，下放貸款審批權(quán)。縣級四大商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、城市商業(yè)銀行等地方性的一些中小銀行更有地域優(yōu)勢，因?yàn)樗麄兏恿私獗镜貐^(qū)中小企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用情況，可以大大降低貸款的管理成本和風(fēng)險，增加信貸服務(wù)質(zhì)量。

（三）完善支持中小企業(yè)融資的法律法規(guī)

市場經(jīng)濟(jì)要以信用為基礎(chǔ)，道德為支撐，法律為保障。政府部門要制定實(shí)施“中小企業(yè)基本法”來規(guī)范銀行和中小企業(yè)的經(jīng)營業(yè)務(wù)活動，形成“有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究”的良好的金融環(huán)境。如《中小企業(yè)融資法》、《中小企業(yè)金融法》、《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》等一系列的法律法規(guī)，確立中小企業(yè)這一融資主體的責(zé)任范圍，堅(jiān)決抵制企業(yè)逃廢銀行債務(wù)行為，保障貸款人的利益，防范和化解金融風(fēng)險，消除企業(yè)和銀行之間的信用障礙。

（四）加大對中小企業(yè)的政策支持

首先，各級政府可以設(shè)立扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)基金，用于產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，高新科技的研發(fā)和使用以及用于對企業(yè)提供信息服務(wù)等，或針對有良好的發(fā)展項(xiàng)目和前景而又缺乏運(yùn)轉(zhuǎn)資金的企業(yè)，實(shí)行減稅、免稅的稅收優(yōu)惠政策來彌補(bǔ)資金不足，支持企業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新。其次，政府可作為企業(yè)擔(dān)保，鼓勵、引導(dǎo)符合條件的中小企業(yè)發(fā)行企業(yè)債、公司債、短期融資債券等籌集資金。對于中小企業(yè)規(guī)模小、信用低的現(xiàn)象，可嘗試組織若干家企業(yè)聯(lián)合發(fā)行集體債券，形成一個整體。使用統(tǒng)一的債券名稱，形成一個總發(fā)行額度，統(tǒng)一組織，統(tǒng)一擔(dān)保，集合發(fā)行。

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