陳瑜 楊林娟 楊夏林

摘要：通過(guò)分析匯通村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，針對(duì)該行發(fā)展中存在的諸如股權(quán)集中、操作風(fēng)險(xiǎn)大、面臨較大的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政府的扶持力度不夠等問(wèn)題，提出通過(guò)分散股權(quán)、強(qiáng)化員工隊(duì)伍建設(shè)、促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展、尋求政府政策支持等措施促進(jìn)匯通村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：匯通村鎮(zhèn)銀行；業(yè)務(wù)規(guī)模；業(yè)務(wù)品種

2006年銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》，降低了農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門(mén)檻，鼓勵(lì)和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)及境內(nèi)外各類(lèi)資本加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融投資，增設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)服務(wù)格局的形成[1]。2007年國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行甘肅省分行發(fā)起并入股組建了平?jīng)鍪袥艽▍R通村鎮(zhèn)銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“涇川匯通村鎮(zhèn)銀行”）。該行以國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行甘肅分行作為主發(fā)起人，甘肅銀行等4家法人機(jī)構(gòu)和10名自然人作為股東，是一家集合了銀行資本、產(chǎn)業(yè)資本和民間資本的具有獨(dú)立法人資格的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。該行自成立以來(lái)，為解決涇川縣農(nóng)村資金供求矛盾發(fā)揮了積極作用。

一、涇川縣經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展概況

涇川縣位于甘肅東部，總面積達(dá)1409平方公里，是一個(gè)典型的農(nóng)業(yè)縣。全縣下轄14個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），1個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)和216個(gè)行政村。到2011年末，涇川縣農(nóng)業(yè)人口數(shù)達(dá)到了21萬(wàn)；地區(qū)生產(chǎn)總值為36.73億元，人均生產(chǎn)總值達(dá)12900元。2011年，涇川縣共實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)投資31.42億元，財(cái)政收入11.39億元。全年城鎮(zhèn)居民人均可支配收入1.26萬(wàn)元，農(nóng)民人均純收入3716元。

到2011年末，涇川縣共有5家涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)，分別是農(nóng)村信用社、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行以及匯通村鎮(zhèn)銀行。各類(lèi)機(jī)構(gòu)總數(shù)達(dá)到了52家，共有從業(yè)人員367名，其中，農(nóng)村地區(qū)機(jī)構(gòu)數(shù)量為31家，從業(yè)人員為169人。全縣14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均設(shè)有金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，金融服務(wù)縣域覆蓋率達(dá)到了100%。到2011年3月末，涇川縣金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)存款余額為315.8億元，各項(xiàng)貸款余額152億元，其中，涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)存款余額為257億元，占81.51%，貸款余額121億元，占79.42%。

二、匯通村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

（一）資本結(jié)構(gòu)多樣。匯通村鎮(zhèn)銀行成立之時(shí)，注冊(cè)資本金為1800萬(wàn)元，由金融資本、產(chǎn)業(yè)資本和個(gè)人資本構(gòu)成。其中，金融資本主要來(lái)自于國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行甘肅分行、平?jīng)龀鞘行庞蒙绾蜎艽h農(nóng)村信用社。三家機(jī)構(gòu)的出資額分別為1000萬(wàn)元、300萬(wàn)元和300萬(wàn)元，占注冊(cè)資本總額的比重分別為55.6%、16.7%和16.7%。其產(chǎn)業(yè)資本來(lái)自于當(dāng)?shù)匾患颐旱V企業(yè)，該企業(yè)共出資50萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的2.7%。該行共有10名自然人股東，出資額達(dá)150萬(wàn)，占注冊(cè)資本的8.3%。可見(jiàn)，匯通村鎮(zhèn)銀行的資本金結(jié)構(gòu)較為豐富多樣。

圖1 涇川匯通村鎮(zhèn)銀行資本結(jié)構(gòu)

（二）業(yè)務(wù)品種及規(guī)模不斷增加。成立之初，匯通村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)主要集中在傳統(tǒng)存貸款及簡(jiǎn)單的代理類(lèi)中間業(yè)務(wù)，各方面硬件和軟件均不完備。到2012年，該行業(yè)務(wù)類(lèi)型特別是貸款品種方面有了較大的創(chuàng)新和發(fā)展。新增貸款品種包括“鄉(xiāng)村兩級(jí)組織加農(nóng)戶(hù)”貸款、林權(quán)抵押貸款、“公司+農(nóng)戶(hù)”貸款、婦女創(chuàng)業(yè)小額擔(dān)保貸款、下崗再就業(yè)小額擔(dān)保貸款等[2]。目前，匯通村鎮(zhèn)銀行的日均業(yè)務(wù)量可達(dá)20筆左右，由表1看，自成立以來(lái)，該行的存貸款余額均呈現(xiàn)逐年增加趨勢(shì)。2007年末，該行存款余額為564.9萬(wàn)元，到2010年末，存款余額已增至5047.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)了近8倍；與此同時(shí)，到2010年末，該行貸款余額為3750.03萬(wàn)元，比2007年末增加了3110.93萬(wàn)元，增長(zhǎng)了近5倍。匯通村鎮(zhèn)銀行始終以服務(wù)“三農(nóng)”為經(jīng)營(yíng)宗旨，通過(guò)豐富業(yè)務(wù)品種和改進(jìn)服務(wù)方式，提高業(yè)務(wù)效率、增強(qiáng)體制創(chuàng)新，在扶持當(dāng)?shù)孛裆娃r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方面作出了積極的貢獻(xiàn)。到2012年6月末，該行已累計(jì)發(fā)放各類(lèi)貸款2.5億元，順利回收貸款1.62億元，貸款余額為0.88億元，共支持各類(lèi)貸款戶(hù)1843戶(hù)。信貸投放行業(yè)涉及種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)以及居民消費(fèi)、零售等，有力地支持了當(dāng)?shù)乜h域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

表1匯通村鎮(zhèn)銀行存、貸款余額

數(shù)據(jù)來(lái)源：匯通村鎮(zhèn)銀行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)

（三）利潤(rùn)水平明顯提升，盈利能力有所增強(qiáng)。根據(jù)圖2，從2007年到2011年，匯通村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)增長(zhǎng)較快。利潤(rùn)總額從2007年的35.81萬(wàn)元增加到2011年的231.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)了五倍多，年均增長(zhǎng)80%以上，且增速有加快趨勢(shì)。此外，匯通村鎮(zhèn)銀行的各項(xiàng)盈利能力指標(biāo)均有所提升。2010年，該行資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率分別達(dá)到了2.6%和7.9%，比2007年分別提高1.3%和6.6%。人均利潤(rùn)額則由4萬(wàn)元上升至2012年的33萬(wàn)元。單從數(shù)值上看，這些指標(biāo)與國(guó)內(nèi)其他大中型商業(yè)銀行相比，仍存在很大差距，但匯通村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，成立時(shí)間短，市場(chǎng)定位又帶有一定的特殊性，能夠取得這樣的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)實(shí)屬不易，也彰顯出這類(lèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

（四）不斷完善管理制度建設(shè)。匯通村鎮(zhèn)銀行成立后，不斷建立和完善內(nèi)部管理制度。曾先后制定了匯通村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部管理制度、財(cái)務(wù)管理暫行辦法、信貸管理暫行辦法、員工考勤制度、安全保衛(wèi)暫行規(guī)定等規(guī)章制度，制度的完善為銀行的業(yè)務(wù)及管理提供了有力保障。

三、匯通村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在的問(wèn)題

（一）股權(quán)集中，不利于發(fā)展。目前，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行甘肅省分行是匯通村鎮(zhèn)銀行的最大股東，其持股份額達(dá)到了56%左右，股權(quán)高度集中，顯然國(guó)開(kāi)行具有絕對(duì)控股地位。由于發(fā)起行具有強(qiáng)大的資源支持和影響，匯通村鎮(zhèn)銀行獨(dú)立法人的自主決策權(quán)無(wú)法體現(xiàn)出來(lái)。此外，大股東占董事會(huì)名額的比重達(dá)到了57%，這在一定程度上會(huì)使得其他股東的話語(yǔ)權(quán)和表決力有所下降，股東的積極性很難調(diào)動(dòng)起來(lái)，不利于匯通村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。

（二）流動(dòng)性問(wèn)題突出。一般地，存貸比越高，銀行的流動(dòng)性越低。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督部門(mén)從風(fēng)險(xiǎn)控制角度提出存貸比小于或等于75%證明銀行流動(dòng)性相對(duì)安全。2007年末-2010年末，匯通村鎮(zhèn)銀行的存貸比分別為113%、79.6%、89.3%和74.3%。該行較高的存貸比也說(shuō)明其流動(dòng)性存在一定問(wèn)題。導(dǎo)致該行存貸比過(guò)高的原因主要有以下幾方面：其一，吸收存款難度大，存款來(lái)源不足。匯通銀行成立時(shí)間短，在當(dāng)?shù)乩习傩招哪恐衅涔帕蜕鐣?huì)認(rèn)同度不高，在儲(chǔ)蓄存款市場(chǎng)缺乏競(jìng)爭(zhēng)力。再加上當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)水平較低，企業(yè)和農(nóng)戶(hù)閑置資金極為有限，制約了匯通銀行儲(chǔ)蓄存款的增長(zhǎng)。其二，匯通村鎮(zhèn)銀行目前僅有一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，而且設(shè)立在當(dāng)?shù)乜h城內(nèi)，無(wú)法為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民提供便捷的服務(wù)，缺少吸引力。其三，在利益最大化的驅(qū)使下，銀行有將貸款放盡的傾向，因此在吸收存款不力的形勢(shì)下，擴(kuò)大貸款規(guī)模，容易導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）政府的扶持力度不夠。雖然國(guó)家出臺(tái)了一些對(duì)農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)的財(cái)政支持措施和政策，但是這些政策在落實(shí)過(guò)程中都存在很多問(wèn)題。一是央行支農(nóng)再貸款、委托貸款、貼息貸款、財(cái)政性存款等優(yōu)惠政策未向村鎮(zhèn)銀行傾斜，支農(nóng)獎(jiǎng)懲機(jī)制也未建立；二是稅收減免優(yōu)惠政策沒(méi)到位。目前村鎮(zhèn)銀行在營(yíng)業(yè)稅、所得稅的繳納上執(zhí)行的是商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)，與農(nóng)村信用社相比，稅率高出1.7%，而農(nóng)村信用社還可享受相關(guān)減免所得稅的優(yōu)惠[3]。

（四）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不足，人員數(shù)量少。 2011年末，匯通村鎮(zhèn)銀行只有一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，共有職工11名，其中：管理人員（行長(zhǎng)）1名，為博士學(xué)歷，其余10名業(yè)務(wù)人員，8名具有本科學(xué)歷，2名專(zhuān)科學(xué)歷，本科學(xué)歷以上工作人員占73%。管理人員由國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行甘肅省分行委派，業(yè)務(wù)人員通過(guò)社會(huì)招考方式錄用?？梢?jiàn)，該行業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)數(shù)量太少，人員明顯不足，一定程度上制約了銀行的發(fā)展。

四、匯通村鎮(zhèn)銀行發(fā)展對(duì)策及建議

（一）吸引各類(lèi)資本入股。分散股權(quán)，既能有助于銀行充分吸引當(dāng)?shù)孛耖g資本進(jìn)入正規(guī)金融渠道，從宏觀角度強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)控制與管理，又能增強(qiáng)銀行自身資金實(shí)力，擴(kuò)大信貸能力。因此，分散股權(quán)，吸引各類(lèi)資本入股，是解決匯通村鎮(zhèn)銀行信貸資金不足，分散風(fēng)險(xiǎn)的重要渠道。具體包括吸引具備一定資金實(shí)力的資產(chǎn)管理企業(yè)、財(cái)務(wù)咨詢(xún)公司和證券公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)入股，動(dòng)員當(dāng)?shù)刭|(zhì)優(yōu)、資產(chǎn)雄厚的企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)家入股村鎮(zhèn)銀行，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。投資主體多元化，能有效促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)完善，形成相互監(jiān)督、相互制衡的管理機(jī)制，能有效防止內(nèi)部控制人的出現(xiàn)。

（二）健全用人制度，強(qiáng)化員工隊(duì)伍建設(shè)?！叭瞬攀瞧髽I(yè)之本”，匯通村鎮(zhèn)銀行當(dāng)前必須要將人才的引進(jìn)、培養(yǎng)和管理作為一項(xiàng)重要工作。首先，健全用人制度，建立業(yè)績(jī)獎(jiǎng)懲機(jī)制。銀行要制定科學(xué)的業(yè)績(jī)考核和獎(jiǎng)懲制度，特別是在業(yè)務(wù)績(jī)效方面突出對(duì)員工的正向激勵(lì)，對(duì)員工所創(chuàng)造的附加值和業(yè)績(jī)進(jìn)行考核，并將其薪酬與績(jī)效指標(biāo)掛鉤。其次，不斷進(jìn)行員工業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)及教育。使員工能不斷與時(shí)俱進(jìn)更新理念，掌握銀行業(yè)務(wù)特征及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，提高其營(yíng)銷(xiāo)和進(jìn)行貸款資質(zhì)評(píng)估的能力。最后，加強(qiáng)員工的職業(yè)道德。杜絕回扣貸款、人情貸款、刁難客戶(hù)、拖延客戶(hù)等不良業(yè)務(wù)行為的發(fā)生。

（三）積極擴(kuò)展銀行知名度和公信力。目前匯通村鎮(zhèn)銀行吸收存款渠道不暢很大程度上是由于銀行自身缺乏知名度、公信力。甚至很多人認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行是不具備法人資格的機(jī)構(gòu)。為此，匯通村鎮(zhèn)銀行必須做好以下工作：一是積極爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣闹С?，加?qiáng)溝通和聯(lián)系，由政府出面宣傳村鎮(zhèn)銀行，擴(kuò)大銀行知名度和影響力；二是與各種媒體開(kāi)展合作，向社會(huì)公眾宣傳村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)定位和宗旨，特別是要在廣大農(nóng)村地區(qū)積極開(kāi)展宣傳，要讓村鎮(zhèn)銀行是“農(nóng)民伙伴”的形象深入人心，正面引導(dǎo)農(nóng)戶(hù)了解并認(rèn)可村鎮(zhèn)銀行；三是增加營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大服務(wù)區(qū)域，為客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)高效和便捷的服務(wù)，做好客戶(hù)穩(wěn)定工作，以業(yè)務(wù)素質(zhì)提高樹(shù)立銀行的正面形象。

（四）大力發(fā)展農(nóng)村保險(xiǎn)事業(yè)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要具有兩大功效：一是分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，確保農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展；二是通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，使得遭受經(jīng)濟(jì)損失的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)及時(shí)得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，減輕災(zāi)害損失的影響[4]。鑒于農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)特征，農(nóng)村地區(qū)對(duì)保險(xiǎn)事業(yè)的迫切需要與商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的審慎介入形成了鮮明的對(duì)比。因此，需要由政府出面通過(guò)直接手段和間接手段兩方面增強(qiáng)農(nóng)村保險(xiǎn)事業(yè)建設(shè)。一方面，直接建立農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，由財(cái)政出資支持其發(fā)展并為農(nóng)業(yè)信貸資金提供保障；另一方面，對(duì)于在農(nóng)村地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)或設(shè)定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)以及開(kāi)發(fā)出針對(duì)農(nóng)村地區(qū)的保險(xiǎn)產(chǎn)品的商業(yè)性保險(xiǎn)公司提供稅收減免或政策性補(bǔ)貼，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司立足于農(nóng)村。

參考文獻(xiàn)

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