張孟英，潘 虹，孟令軍

（成都理工大學(xué) a．教輔黨委b．紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)處c．基建處，成都 610059）

近年來(lái)，“利益沖突”問(wèn)題在歐美國(guó)家引起了廣泛關(guān)注，并逐漸被引用到反腐倡廉建設(shè)的實(shí)踐當(dāng)中，防止利益沖突已成為許多國(guó)家廉政立法的核心。我國(guó)有關(guān)防止利益沖突的制度建設(shè)也開(kāi)始起步，無(wú)論是從與國(guó)際廉政建設(shè)接軌方面，還是從推動(dòng)我國(guó)反腐倡廉建設(shè)向縱深發(fā)展方面，我們都需要進(jìn)一步深入探討利益沖突與腐敗的關(guān)系，研究國(guó)內(nèi)外防止利益沖突政策的產(chǎn)生和發(fā)展，借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，不斷加強(qiáng)我國(guó)的廉政文化建設(shè)，有效管理和防止利益沖突，從源頭上治理腐敗。

一、利益沖突與腐敗

對(duì)利益的追求是人與生俱來(lái)的一種本能，它存在于人的全部社會(huì)活動(dòng)中，人們之間的社會(huì)關(guān)系，也是建立在利益關(guān)系的基礎(chǔ)之上的。在各種各樣的利益關(guān)系中，為了得到自身利益的滿(mǎn)足，不同的利益主體之間就會(huì)發(fā)生一定的矛盾和沖突，即使是相同的利益主體也會(huì)因?yàn)槔鎯?nèi)容、利益需求的不同而發(fā)生沖突。利益沖突原是一個(gè)政治學(xué)概念，后來(lái)逐漸被引用到廉政建設(shè)的實(shí)踐當(dāng)中。反腐倡廉意義上的“利益沖突”是將利益主體范圍限定為國(guó)家公職人員，具體是指國(guó)家公職人員在履行職責(zé)過(guò)程中，當(dāng)受到私人利益因素的干擾時(shí)，不及時(shí)采取相應(yīng)的處理措施，致使價(jià)值觀(guān)念、政策取向偏離公共利益需求，從而發(fā)生私人利益與其公職身份所代表或維護(hù)的公共利益相沖突的行為。

關(guān)于利益沖突與腐敗，理論界也是眾說(shuō)紛紜。謝鵬程認(rèn)為，腐敗的第一誘因就是利益沖突，而不是個(gè)人的貪欲［1］。北京大學(xué)廉政建設(shè)研究中心的莊德水認(rèn)為，在社會(huì)、制度、道德、人性等方面因素的影響下并不必然會(huì)直接導(dǎo)致腐敗，這些因素是在利益沖突的觸發(fā)下才導(dǎo)致腐敗的，利益沖突相當(dāng)于一個(gè)觸發(fā)機(jī)制［2］。程文浩指出，利益沖突是權(quán)力異化的一種形式［3］。郭磊在分析腐敗的根源后得出，利益沖突是腐敗根源的表象，公職人員的腐敗行為都是利益沖突的結(jié)果［4］。馬國(guó)泉立足于美國(guó)行政倫理的理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)后強(qiáng)調(diào)，“廉政的罪魁禍?zhǔn)字皇抢鏇_突?！保?］275米勒等人的研究認(rèn)為，“利益沖突是一個(gè)非常重要的腐敗根源?！?/p>

綜合以上所述內(nèi)容，本文認(rèn)為，人們的行為在不同程度上是受利益驅(qū)動(dòng)或?qū)虻?。馬克思曾指出：“人們?yōu)橹畩^斗的一切，都同他們的利益有關(guān)?！保?］187公職人員作為社會(huì)人、經(jīng)濟(jì)人，他們有追逐自己利益的權(quán)利，而公職人員同時(shí)又是掌握公共權(quán)力的人，在追逐自己利益（直接的或間接的）的過(guò)程中，若其掌握的公共權(quán)力缺乏監(jiān)督和制約，在利益誘惑面前，公共權(quán)力就有可能在非公共利益的驅(qū)動(dòng)下，違反公認(rèn)準(zhǔn)則運(yùn)行，就會(huì)發(fā)生利益沖突，公職人員如果在利益沖突中不能保持中立、公正，甚至直接成為利益沖突的一方，就有可能帶來(lái)腐敗。所以，利益沖突是產(chǎn)生腐敗的根源之一。

在現(xiàn)實(shí)生活中，公眾對(duì)某些基建工程、財(cái)務(wù)管理、政府采購(gòu)、招投標(biāo)、行政審批、土地出讓、醫(yī)藥購(gòu)銷(xiāo)、招生、干部人事任免等諸事項(xiàng)的操作存有不信任感，自覺(jué)或不自覺(jué)地質(zhì)疑在這些環(huán)節(jié)中政策制定和實(shí)施的公正性，其根源就在于公職人員在政策制定和實(shí)施的過(guò)程中存在著潛在的利益沖突。利益沖突的存在，會(huì)破壞公共政策和行政行為的公正性、客觀(guān)性，威脅到公眾對(duì)公職人員決策客觀(guān)性的信心，也會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)政策執(zhí)行不力、政策決策失敗、不正之風(fēng)、官僚主義等問(wèn)題。近年來(lái)所查出的許多腐敗案件中，都不同程度地存在著利益沖突現(xiàn)象。當(dāng)出現(xiàn)利益沖突時(shí)，若不及時(shí)處理而任其發(fā)展，就有可能產(chǎn)生腐敗。因此，預(yù)防腐敗要從防止利益沖突入手。

二、國(guó)內(nèi)外防止利益沖突政策的產(chǎn)生與發(fā)展

在以美國(guó)為代表的西方國(guó)家，利益沖突問(wèn)題早已引起日益關(guān)注，且已經(jīng)運(yùn)用到廉政建設(shè)的實(shí)踐中。二戰(zhàn)后，隨著美國(guó)政府責(zé)任的不斷擴(kuò)大和官員權(quán)力的不斷增長(zhǎng)，美國(guó)的公共部門(mén)不斷地修訂和完善了管理和防止利益沖突的法律法規(guī)，其適用范圍也在不斷擴(kuò)大；如今，美國(guó)的反腐敗機(jī)制在很大程度上是就圍繞著利益沖突這個(gè)概念建立起來(lái)的，主要包括資格限制、出售財(cái)產(chǎn)、行為限制、財(cái)產(chǎn)申報(bào)等內(nèi)容。加拿大政府頒布了《利益沖突章程》，并針對(duì)現(xiàn)任和退休的公職人員制定了《公職人員利益沖突與離職后行為準(zhǔn)則》。英國(guó)針對(duì)高級(jí)官員制定了一項(xiàng)“利益聲明”制度，要求官員在參與決策之前首先說(shuō)明決策事項(xiàng)是否關(guān)系到個(gè)人利益［7］。

聯(lián)合國(guó)等國(guó)際組織也非常重視利益沖突問(wèn)題。在1990年8月第八屆聯(lián)合國(guó)預(yù)防犯罪和罪犯待遇大會(huì)上要求各個(gè)國(guó)家在打擊貪污舞弊的法律中設(shè)立利益沖突罪。2003年10月第58屆聯(lián)合國(guó)大會(huì)通過(guò)的《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》，明確使用了“利益沖突”這個(gè)廉政用語(yǔ)。經(jīng)合組織（OECD）國(guó)家歷來(lái)重視公共行政倫理建設(shè)，近年來(lái)又出臺(tái)了一系列研究報(bào)告，專(zhuān)門(mén)研究利益沖突問(wèn)題，并形成一個(gè)指導(dǎo)防止利益沖突的政策體系，其代表性的報(bào)告有《公共服務(wù)倫理：現(xiàn)實(shí)問(wèn)題與實(shí)踐》、《政府信任：OECD國(guó)家的倫理評(píng)估》、《公共服務(wù)中的利益沖突管理：OECD的指導(dǎo)原則與評(píng)述》等。2009年10月14日至16日，亞太經(jīng)合組織（APEC）在北京舉辦反腐敗研討會(huì)，會(huì)議主題是“APEC廉政準(zhǔn)則——防止利益沖突”，各方與會(huì)代表在懲治和預(yù)防腐敗、避免和消除利益沖突、健全完善廉政法規(guī)制度體系、加強(qiáng)廉政教育培訓(xùn)及反腐敗國(guó)際合作等方面達(dá)成了共識(shí)。

在我國(guó)，黨的十七屆四中全會(huì)通過(guò)的《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)新形勢(shì)下黨的建設(shè)若干重大問(wèn)題的決定》，首次提出了“建立健全防止利益沖突制度”，這是“防止利益沖突”首次被寫(xiě)進(jìn)中央文件，也是“利益沖突”這一概念在我國(guó)正式被納入反腐倡廉的范疇，這為進(jìn)一步加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)提供了新的政策思路。在中共中央紀(jì)委五次、六次、七次全會(huì)上，“建立健全防止利益沖突制度”成為反腐倡廉制度體系建設(shè)的一部分?？梢?jiàn)，防止利益沖突已經(jīng)引起我黨的高度重視，我國(guó)反腐在總體戰(zhàn)略上進(jìn)行著思維轉(zhuǎn)型，從預(yù)防和治本入手，嘗試運(yùn)用綜合預(yù)防腐敗的現(xiàn)實(shí)戰(zhàn)略，也是將反腐倡廉建設(shè)推向縱深的標(biāo)志之一。

在中共中央先后頒布的政策法規(guī)中，如《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)縣（處）級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部收入申報(bào)的規(guī)定》、《關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人重大事項(xiàng)的規(guī)定》、《關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定》、《關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》、《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等，雖然較少使用“防止利益沖突”一詞，但其中不少內(nèi)容卻體現(xiàn)了防止利益沖突的精神，如包含了領(lǐng)導(dǎo)干部任職和公務(wù)回避的相關(guān)規(guī)定、收入和房產(chǎn)以及投資申報(bào)、配偶及其子女從業(yè)規(guī)定等。部分地區(qū)也開(kāi)始試行“防止利益沖突”制度的實(shí)踐，如2009年，浙江省溫州市印發(fā)《溫州市國(guó)家工作人員利益沖突回避暫行辦法》，2010年浙江省杭州市出臺(tái)《關(guān)于防止國(guó)家工作人員在公共資源交易、公共產(chǎn)品采購(gòu)、公共資產(chǎn)管理中發(fā)生利益沖突的若干規(guī)定（試行）》，2011年，浙江省制定出臺(tái)了《浙江省黨員領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突暫行辦法》。這說(shuō)明我國(guó)開(kāi)始積極探索和推進(jìn)防止利益沖突的相關(guān)法律法規(guī)，并將之運(yùn)用到廉政建設(shè)的實(shí)踐中。

從上述內(nèi)容可以看出，西方國(guó)家有關(guān)防止利益沖突的法律法規(guī)已經(jīng)逐漸嚴(yán)謹(jǐn)、科學(xué)和完善，對(duì)于預(yù)防腐敗發(fā)揮著顯著的作用；而在我國(guó)，防止利益沖突的相關(guān)法律制度還不完善，防止利益沖突的相關(guān)內(nèi)容只是散布在一些規(guī)定、條例中，很不系統(tǒng)。借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，深入研究我國(guó)防止利益沖突及其政策問(wèn)題，不斷建立和完善我國(guó)防止利益沖突機(jī)制，任重而道遠(yuǎn)。

三、以廉政文化體系建設(shè)筑牢防止利益沖突的軟機(jī)制

從防止利益沖突的視角預(yù)防腐敗，應(yīng)該成為我國(guó)下一階段反腐倡廉建設(shè)的新方向。目前，我國(guó)學(xué)者在如何有效管理和防止利益沖突方面提出了許多建設(shè)性的意見(jiàn)和建議。筆者認(rèn)為，我國(guó)反腐倡廉建設(shè)要與世界的廉政建設(shè)接軌，必須借鑒西方國(guó)家防止利益沖突的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，堅(jiān)持社會(huì)主義先進(jìn)文化的發(fā)展方向，積極構(gòu)筑具有中國(guó)特色的廉政文化建設(shè)體系，以廉政文化建設(shè)筑牢防止利益沖突的軟機(jī)制。

（一）強(qiáng)化思想道德教育，構(gòu)筑防止利益沖突的廉政道德文化體系

在指導(dǎo)思想上，要以馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系為指導(dǎo)，引導(dǎo)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部堅(jiān)定理想信念，樹(shù)立正確的世界觀(guān)、人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)、權(quán)力觀(guān)和利益觀(guān)，慎用手中權(quán)力，實(shí)現(xiàn)好、維護(hù)好、發(fā)展好最廣大人民的根本利益。廉潔價(jià)值觀(guān)、公仆意識(shí)是我國(guó)廉政文化的核心所在，領(lǐng)導(dǎo)干部要牢固樹(shù)立立黨為公、執(zhí)政為民的公仆意識(shí)，形成為民、務(wù)實(shí)、清廉的權(quán)力觀(guān)，引領(lǐng)全社會(huì)形成崇廉尚德、風(fēng)清氣正的良好風(fēng)尚。

在體制機(jī)制上，要整合分散于組織、宣傳、紀(jì)檢等部門(mén)的干部教育的力量，建立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)黨員干部的理想信念教育、思想道德教育、反腐倡廉教育、法律法規(guī)教育、倫理道德教育等；要將黨員干部思想道德教育制度化，確保教育的權(quán)威性、持久性、實(shí)效性。

在內(nèi)容方法上，還要注重創(chuàng)新拓展倫理道德教育。倫理屬于文化范疇，行政倫理嚴(yán)格上說(shuō)是廉政文化的一部分。根據(jù)OECD國(guó)家的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)可知，防止利益沖突有特殊的行政倫理要求，因此要加強(qiáng)倫理價(jià)值觀(guān)、倫理準(zhǔn)則及倫理思維方面的教育，引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部、公職人員樹(shù)立正確的防止利益沖突導(dǎo)向，在處理、決策事務(wù)時(shí)要服從和服務(wù)于公共利益，要在利益沖突中學(xué)會(huì)倫理妥協(xié)。

（二）建立健全防腐反腐的制度，構(gòu)筑防止利益沖突的廉政制度文化體系

首先，完善利益沖突回避制度。從職能回避、利益回避、職務(wù)回避、關(guān)系人回避等多個(gè)方面，制定回避情況詳細(xì)明確的規(guī)定，斬?cái)鄼?quán)力與利益的“關(guān)系鏈”，防止權(quán)力成為個(gè)人利益的保護(hù)傘。

其次，健全利益限制制度。圍繞禁止公務(wù)人員從事經(jīng)商辦企業(yè)行為、禁止公務(wù)人員配偶、子女及其配偶從事與其職務(wù)存在利害關(guān)系的行為、限制公務(wù)人員的兼職行為以及離職后行為限制等問(wèn)題，形成可操作性的利益限制制度。

再次，建立投資利益申報(bào)、處理制度。積極探索建立符合中國(guó)國(guó)情的財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度、重大事項(xiàng)報(bào)告制度，對(duì)拒報(bào)、虛報(bào)行為制定切實(shí)可行的懲罰措施。

在構(gòu)建制度的同時(shí)，還要增強(qiáng)制度信仰，提高制度執(zhí)行力。好的制度不執(zhí)行，就會(huì)形同虛設(shè)；好的制度執(zhí)行不到位，就難以體現(xiàn)其價(jià)值，發(fā)揮不出應(yīng)有的效力。制度要發(fā)揮作用，必須符合文化的價(jià)值觀(guān)及其發(fā)展趨勢(shì)，要引導(dǎo)黨員干部樹(shù)立法律面前人人平等、制度面前沒(méi)有特權(quán)、制度約束沒(méi)有例外的觀(guān)念，在全社會(huì)形成認(rèn)真學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺(jué)維護(hù)制度的文化氛圍，使防止利益沖突制度真正落到實(shí)處。

（三）建立健全權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督機(jī)制，構(gòu)筑防止利益沖突的廉政監(jiān)督文化體系

積極構(gòu)建權(quán)力陽(yáng)光運(yùn)行機(jī)制，完善政務(wù)公開(kāi)制度?！瓣?yáng)光是最好的防腐劑”，建立權(quán)力陽(yáng)光運(yùn)行機(jī)制，可防止暗箱操作和權(quán)力濫用，盡可能減小甚至避免權(quán)力尋租現(xiàn)象的發(fā)生，減少由利益沖突誘發(fā)的權(quán)力腐敗現(xiàn)象。

健全黨內(nèi)監(jiān)督機(jī)制。全面貫徹黨內(nèi)監(jiān)督條例和黨員權(quán)利保障條例，嚴(yán)格執(zhí)行述職述廉、民主評(píng)議、誡勉談話(huà)、民主生活會(huì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等制度，健全和完善問(wèn)責(zé)制，在監(jiān)督下確保公共權(quán)力不與公共利益相背、不與民眾利益相爭(zhēng)，自覺(jué)防范、回避利益沖突。

拓寬監(jiān)督渠道，整合監(jiān)督力量，充分發(fā)揮社會(huì)各界的監(jiān)督作用。把黨內(nèi)監(jiān)督與黨外監(jiān)督、專(zhuān)門(mén)機(jī)關(guān)監(jiān)督與群眾監(jiān)督等有效結(jié)合起來(lái)，充分發(fā)揮民主黨派、社會(huì)團(tuán)體和新聞?shì)浾摰谋O(jiān)督作用；在強(qiáng)化黨內(nèi)監(jiān)督的同時(shí)，加強(qiáng)行政監(jiān)督、司法監(jiān)督、人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督等，形成防范與回避利益沖突的有效監(jiān)督力量。

廉政文化是社會(huì)主義先進(jìn)文化的重要組成部分，是社會(huì)主義核心價(jià)值體系的重要內(nèi)容，在反腐倡廉建設(shè)中具有基礎(chǔ)性地位。目前，我國(guó)的防止利益沖突制度還處在起步階段，如果不大力加強(qiáng)廉政文化建設(shè)，利益沖突將成為公眾默認(rèn)的正?，F(xiàn)象，成為官場(chǎng)上潛在的游戲規(guī)則，防止利益沖突制度也將成為空中樓閣。因此，管理和防止利益沖突，必須從構(gòu)建廉政文化建設(shè)體系入手，兩者有機(jī)結(jié)合、相互促進(jìn)，才能不斷推進(jìn)我黨的黨風(fēng)廉政建設(shè)向縱深發(fā)展。

［1］謝鵬程．腐敗的源頭在哪里［J］．研究參考，2007（4）．

［2］莊德水．利益沖突視角下的腐敗與反腐?。跩］．廣東行政學(xué)院學(xué)報(bào)，2009，21（6）．

［3］程文浩．中國(guó)治理和防止公職人員利益沖突的實(shí)踐［J］．廣州大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2006（10）．

［4］郭磊．防止利益沖突，切斷腐敗根源［J］．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行武漢培訓(xùn)學(xué)院學(xué)報(bào)，2011（6）．

［5］馬國(guó)泉．行政倫理：美國(guó)的理論與實(shí)踐［M］．上海，復(fù)旦大學(xué)出版社，2006．

［6］馬克思恩格斯全集：第一卷［M］北京：人民出版社，1995．

［7］周琪．從解決“利益沖突”著手反腐?。跩］．中國(guó)新聞周刊，2006，（06）：05．