□文/尹小軒

（宿遷供電公司 江蘇·宿遷）

一、我國(guó)已進(jìn)入老齡化社會(huì)

第五次人口普查統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，截至2000年11月1日，我國(guó)60歲及以上人口占總?cè)丝诘?0.33%。根據(jù)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，一個(gè)國(guó)家60歲以上人口達(dá)到總?cè)丝跀?shù)的10%以上，那么這個(gè)國(guó)家就已經(jīng)屬于人口老齡化國(guó)家，這表示我國(guó)在2000年已進(jìn)入老齡化社會(huì)。2010年我國(guó)60歲及以上人口占總?cè)丝诘?3.26%，比2000年上升2.93個(gè)百分點(diǎn)。從2010年人口年齡分布情況來(lái)看，如圖1所示，我國(guó)人口正呈現(xiàn)出中間大，兩頭小的局面，并逐漸向上面大下面小的方向發(fā)展，也就是人口老齡化的進(jìn)程會(huì)逐步的加劇，20年后老年人口將占總?cè)丝诘?0%以上。造成我國(guó)人口老齡化的原因主要有兩個(gè):一是生育率的下降；二是人均壽命的延長(zhǎng)。這兩方面原因在短期內(nèi)都是不可以改變的。（圖1）

圖1

（一）人口老齡化是生育率下降的必然結(jié)果。建國(guó)初期，我國(guó)曾實(shí)行鼓勵(lì)生育的政策，人口出生率大幅提高，從5.4億猛增至1973年的8.8億。七十年代末我國(guó)在全國(guó)強(qiáng)制推行計(jì)劃生育政策，人口增長(zhǎng)率開始下將。近年來(lái)，由于競(jìng)爭(zhēng)、就業(yè)以及人們生育觀念改變等原因，我國(guó)人口自然增長(zhǎng)率已下降至5‰以下。早期形成的巨大人口基數(shù)及其遞增人口與近年來(lái)逐步減少的新生人口形成差距，造成人口老齡化。但我國(guó)的人口總量已達(dá)到13.4億，還沒有到大范圍開放計(jì)劃生育政策的時(shí)機(jī)。

（二）人口老齡化是平均壽命延長(zhǎng)的必然結(jié)果。新中國(guó)成立以后，國(guó)家安定、人民的物質(zhì)生活水平逐漸提高、醫(yī)療衛(wèi)生水平飛速發(fā)展，我國(guó)人口的平均壽命從1981年的67.7歲增長(zhǎng)到了2008年的73.1歲，上海、廣州等城市的人均壽命已達(dá)到80周歲。人均壽命的延長(zhǎng)，必然會(huì)造成老年人口增多。

二、我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系存在的缺陷

人口老齡化面臨的首要問題就是養(yǎng)老，近年來(lái)，我國(guó)居民養(yǎng)老觀念增強(qiáng)，加入養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)有了很大的增加，2011年末全國(guó)參加城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)為2.84億人，參加城鎮(zhèn)居民、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)為2.35億人?？傮w來(lái)說(shuō)，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)在向好的方向發(fā)展，但面對(duì)我國(guó)人口迅速老齡化的趨勢(shì)，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)還存在很多缺陷。

（一）參保比例低，參保積極性不高。2011我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)5.19億，約占我國(guó)20歲以上人口的52%，這個(gè)比例較前幾年已有很大提高，但離全民參保的目標(biāo)還有很遠(yuǎn)。如果不盡早將未參保的48%的人員納入養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，在我國(guó)老齡化來(lái)到時(shí)，這部分人員將會(huì)為我國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)帶來(lái)不穩(wěn)定的因素。反之，這部分人越早加入養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的貢獻(xiàn)就越大，如何吸引這部分人加入養(yǎng)老保險(xiǎn)，是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)的重要課題。

（二）社會(huì)統(tǒng)籌不一、不易管理。目前，我國(guó)建立的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系非常復(fù)雜，有城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)四種。這幾種保險(xiǎn)是針對(duì)各類人群的特點(diǎn)制定，符合各自的需求和能力，但多種保險(xiǎn)制度的存在必然有其弊端。

第一，人與人之間的不公平。多種保險(xiǎn)制度存在的同時(shí)也限制了人們的參保自由，不管個(gè)人條件、能力如何只能參保指定的險(xiǎn)種。多種保險(xiǎn)制度的存在，造成了繳費(fèi)與收入的不公平，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的人員在繳納少量或不繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的前提下，養(yǎng)老金達(dá)到退休前工資的75%以上；城鎮(zhèn)職工及其企業(yè)按月繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，其養(yǎng)老金的替代率只能達(dá)到40%；而城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，幾十元的養(yǎng)老金對(duì)參保人員的吸引力實(shí)在是太小。

第二，加大管理成本。每一種養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的制定、修改都要投入大量的人力、物力、財(cái)力。而它的管理又需要設(shè)立許多機(jī)構(gòu)和人員，從全國(guó)來(lái)說(shuō)，這也是非常大的一筆支出。

第三，多種險(xiǎn)種轉(zhuǎn)移困難。2009年國(guó)務(wù)院出臺(tái)了《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法》，但我國(guó)的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)仍停留在市縣級(jí)層次，養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)化管理和服務(wù)水平很低，保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)繁瑣、程序復(fù)雜。同種險(xiǎn)種轉(zhuǎn)移都如此困難，不同險(xiǎn)種之間由于繳費(fèi)基數(shù)、比例、方式等不同，轉(zhuǎn)移接續(xù)更是難以完成。如果不能很好地解決這個(gè)問題將會(huì)極大地打擊流動(dòng)人員的參保積極性。

（三）保險(xiǎn)基金籌措力不足。我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金主要由兩部分構(gòu)成:一部分是單位繳納的統(tǒng)籌基金實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付、社會(huì)統(tǒng)籌；另一部分是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金則實(shí)行基金積累。但由于基金籌措不足，許多地方的個(gè)人賬戶積累全部用來(lái)支付了養(yǎng)老金。這種現(xiàn)象在全國(guó)各省區(qū)市普遍實(shí)行統(tǒng)籌賬戶與個(gè)人賬戶相結(jié)合初期時(shí)便已出現(xiàn)，2005年底已累計(jì)“空賬”超過8，000億元。發(fā)現(xiàn)這一問題后國(guó)家出臺(tái)一系列政策要各省做實(shí)賬戶，到2010年已做實(shí)1.5萬(wàn)億，但還有1.3萬(wàn)億元“空賬”。造成我國(guó)保險(xiǎn)基金有較大缺口的原因主要有以下兩方面:

第一，歷史欠賬還未還清。我國(guó)的統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是1993年開始建立的，原國(guó)有企業(yè)、事業(yè)轉(zhuǎn)企業(yè)單位職工未進(jìn)行補(bǔ)繳，但視同繳費(fèi)。這部分人占現(xiàn)有領(lǐng)取養(yǎng)老金人員的比重又較高，他們?nèi)~從基金中支出養(yǎng)老金必然對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金積累造成影響。

第二，企業(yè)繳費(fèi)積極性不高。一些地方政府部門不重視保險(xiǎn)的繳納，將它作為做人情、交易，對(duì)一些政府引進(jìn)的重要企業(yè)“網(wǎng)開一面”。另外，繳費(fèi)比例過高也影響企業(yè)和個(gè)人的積極性，我國(guó)的社保費(fèi)平均費(fèi)率已超過40%，高于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家。高比例的繳費(fèi)導(dǎo)致許多企業(yè)無(wú)力繳納或以多種方式少繳、漏繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，2007年企業(yè)累計(jì)欠繳基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)已達(dá)436億元，高額的保費(fèi)也使一些從業(yè)者放棄繳納保險(xiǎn)來(lái)?yè)Q取眼前利益。

如果不能及時(shí)、有序地處理好“空賬”問題，2034年人口老齡化高峰到來(lái)之時(shí)，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系將會(huì)面臨極大的沖擊。

（四）保險(xiǎn)收益率低。我國(guó)現(xiàn)有的1.5萬(wàn)億并逐年增長(zhǎng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)積累基金的未來(lái)讓人擔(dān)憂。我國(guó)養(yǎng)老金賬戶每年的投資收益率只有2%，與現(xiàn)在動(dòng)輒3%～4%的CPI漲幅相比，貶值非常明顯，而與退休人員關(guān)系比較密切的食品類年漲幅已經(jīng)達(dá)到7%～10%。2009年我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金貶值340億元，2010年貶值 1，000億元，這不由讓人擔(dān)心，中國(guó)老齡化高峰到來(lái)的時(shí)候養(yǎng)老金賬戶里拿出的錢還能不能保證老年人的基本生活。如何讓已積累下來(lái)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保值、增值已成為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是否能健康發(fā)展的關(guān)鍵之一。

三、新型養(yǎng)老保險(xiǎn)制度探討

人口老齡化浪潮正在襲卷全球，日本、德國(guó)、俄羅斯等國(guó)家的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已屢屢受到?jīng)_擊，各國(guó)都在進(jìn)行新的嘗試。我國(guó)屬于發(fā)展中的人口大國(guó)，老齡化形勢(shì)亦不容忽視，而我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還存在很多方面的問題。所有這些問題世界上都沒有成功經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，我們只能“摸著石頭過河”，基于以上提出的一些問題，我們有必要對(duì)現(xiàn)行的養(yǎng)老制度做一些有益的探討，對(duì)目前困局的破解提供一些建議。

（一）全民統(tǒng)籌，平均標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度層次多、管理復(fù)雜，如何把多種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度更好地整合，重建國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，是我國(guó)養(yǎng)老制度穩(wěn)定的關(guān)鍵。

首先，引導(dǎo)與強(qiáng)制結(jié)合，建立農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。農(nóng)村因思想觀念落后，對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的重視程度還不夠高，特別是固有思想的作用，僅通過宣傳難以達(dá)到目的。另外，由于我國(guó)建國(guó)以來(lái)實(shí)行“以農(nóng)補(bǔ)工”的經(jīng)濟(jì)模式，農(nóng)民不富裕的情況還普遍存在，農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中財(cái)政補(bǔ)貼必不可少。因此，就必須實(shí)行政策引導(dǎo)與法律強(qiáng)制相結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，將農(nóng)村居民全部納入農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

其次，建立全國(guó)共同實(shí)行的城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體制?，F(xiàn)行的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)一般有三種，有些地區(qū)對(duì)外來(lái)人員還另設(shè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，這給管理和運(yùn)行上帶來(lái)很多不便。針對(duì)這種情況，我國(guó)應(yīng)建立一種，全國(guó)城鎮(zhèn)居民都可以參保的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。制度執(zhí)行相同的繳費(fèi)比例、繳費(fèi)方式、結(jié)算方法，在同一體系中運(yùn)行、管理，解決各種養(yǎng)老保險(xiǎn)的不公平和轉(zhuǎn)移難問題。考慮到各類人員的不同承受能力，可針對(duì)于不同的人制定不同的比例、基數(shù)優(yōu)惠，財(cái)政適當(dāng)補(bǔ)貼政策。

第三，在時(shí)機(jī)成熟時(shí)，將城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度合并，同時(shí)提高養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)化管理和服務(wù)水平，形成全國(guó)統(tǒng)一的全民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，統(tǒng)一保險(xiǎn)政策、統(tǒng)一保險(xiǎn)賬戶，統(tǒng)一管理。養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納不再受身份限制，而是根據(jù)所處企業(yè)和居民個(gè)人的能力來(lái)決定；養(yǎng)老保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移不再受地域、險(xiǎn)種的限制，全國(guó)通用，專門管理；養(yǎng)老金的領(lǐng)取不再有身份、等級(jí)之差，多繳多得；不再有地域限制，每個(gè)地區(qū)都可以申請(qǐng)發(fā)放。

（二）加強(qiáng)基金管理，實(shí)現(xiàn)資金安全增值

第一，加強(qiáng)立法，規(guī)范管理。養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的有效運(yùn)營(yíng)牽涉到廣大參保人員的最根本利益，在立法角度上，國(guó)家應(yīng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理進(jìn)行明確規(guī)定，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收支運(yùn)用有法可依，有矩可循。在具體實(shí)施時(shí)，要建立養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作管理的專門單位、專門賬戶；禁止隨意挪用社會(huì)保險(xiǎn)基金，不允許使用養(yǎng)老保險(xiǎn)基金彌補(bǔ)社會(huì)赤字；禁止少繳、漏繳保險(xiǎn)基金的行為。同時(shí)，要求養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收入和支出透明化，只有這樣才能使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理者、投資者、使用者得到充分的監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)基金的公開、公平、公正的運(yùn)作。

第二，短期平衡與長(zhǎng)期平衡相結(jié)合。養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理既要考慮短期的收支平衡，又要考慮長(zhǎng)期的平衡?；鸬氖罩褂靡⒃诙唐诤烷L(zhǎng)期的收支平衡預(yù)測(cè)估計(jì)之上。滿足當(dāng)前需求的基礎(chǔ)上，充分考慮未來(lái)資金的收入支出以及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，以避免基金管理中可能出現(xiàn)的重大失誤。

第三，擴(kuò)展投資渠道，提高基金收益率。實(shí)施多元化的基金投資戰(zhàn)略，進(jìn)一步拓寬投資渠道。養(yǎng)老保險(xiǎn)基金作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的戰(zhàn)略儲(chǔ)備基金，從投資策略上看應(yīng)增大長(zhǎng)期資產(chǎn)的投資份額，降低短期低收益投資的份額，積極探索養(yǎng)老基金投資項(xiàng)目的創(chuàng)新途徑。從我國(guó)目前情況來(lái)看，要逐步減少存入銀行或購(gòu)買普通國(guó)債的低收益投資?？梢栽谥?jǐn)慎的基礎(chǔ)上嘗試股票投資；可以有針對(duì)性地選取國(guó)內(nèi)重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、國(guó)家政策扶持項(xiàng)目等作為實(shí)業(yè)投資對(duì)象；可以選取具有良好業(yè)績(jī)的基金或信托股份作為股權(quán)投資對(duì)象；還可以嘗試由政府發(fā)行專供保險(xiǎn)基金購(gòu)買的高利率債券，政府用養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金可以提高收益率。

（三）適當(dāng)調(diào)整退休年齡，減緩人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的沖擊。目前，我國(guó)的退休年齡還是七十年代末制定的，一般退休年齡為:男性60歲，女干部55歲，女工人50歲。這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)是針對(duì)當(dāng)時(shí)國(guó)情、人們的身體狀況和平均壽命制定的，近30年來(lái)我國(guó)人民的身體素質(zhì)和平均壽命都有了大幅度的提高，以前的標(biāo)準(zhǔn)顯然已不符合制定退休年齡的初衷。近年來(lái)，西方發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)退休年齡也做了一些改革。日本男性從 2013～2025年，女性從 2018～2030年間，退休年齡從60歲延長(zhǎng)到65歲。英國(guó)女性的退休年齡在2010～2020年逐步延長(zhǎng)到65歲。

提高法定退休年齡可以有效減少退休人員占從業(yè)人員數(shù)量的比例，從而減輕養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和國(guó)家財(cái)政支出的負(fù)擔(dān)水平。根據(jù)我國(guó)人口年齡狀況，我們可以運(yùn)用鼓勵(lì)性、階段性的方法逐步提高退休年齡。第一步，鼓勵(lì)部分有技術(shù)、能力強(qiáng)的人員主動(dòng)延遲退休年齡，同時(shí)調(diào)整養(yǎng)老金政策使退休越遲的人員月領(lǐng)取養(yǎng)老金越多；第二步，時(shí)機(jī)成熟時(shí)在全國(guó)范圍內(nèi)提高退休年齡，每三年提高一歲，直至提高到男65周歲，女60周歲。這樣，可以在很大程度上減緩我國(guó)人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的沖擊。

在提高退休年齡的同時(shí)，還要考慮社會(huì)的和諧穩(wěn)定，不能一味地追求減輕養(yǎng)老保險(xiǎn)的負(fù)擔(dān)，還要考慮到不同人群的實(shí)際情況與需求，做好各種防范措施。首先，對(duì)于從事對(duì)身體素質(zhì)要求高、工作性質(zhì)不穩(wěn)定的人群，要制定相應(yīng)的保障措施。我國(guó)可效仿德國(guó)的“提前養(yǎng)老金”制度，職工50歲后失業(yè)可直接申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)金，作為一種“提前退休金”。這種失業(yè)保險(xiǎn)金比普通的失業(yè)金高，但比養(yǎng)老金要低，它的領(lǐng)取會(huì)影響以后養(yǎng)老金的月領(lǐng)取額。這樣，既為50歲以后失業(yè)的人提供了基本生活保障，又可以防止滋生一些人的懶惰情緒；其次，提高退休年齡，還要防止增加國(guó)家負(fù)擔(dān)。由于歷史原因，在我國(guó)的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)還普遍存在人員能上不能下、退二線等不合理制度。這些單位的一些人員，年長(zhǎng)時(shí)便不再?gòu)氖聦?shí)質(zhì)性工作，但其獲得的收入與級(jí)別、資歷掛鉤，往往處于單位中的較高水平。他們提高退休年齡，從表面上是減輕了養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的負(fù)擔(dān)，但從實(shí)質(zhì)上來(lái)說(shuō)是增了國(guó)家的總體負(fù)擔(dān)。如果要在這些單位中提高退休年齡，首先要做到的是要廢除長(zhǎng)期存在的一些陋習(xí)；再次，在一些效益好的單位可以推行半日制工時(shí)。這樣既可以減輕年長(zhǎng)人員工作負(fù)擔(dān)，也可以減輕單位的負(fù)擔(dān)。

（四）建立政府主導(dǎo)、各方參與、形式多樣的養(yǎng)老體系，提高老齡人口的生活質(zhì)量。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善是一項(xiàng)涉及范圍廣泛，具有較強(qiáng)政策性和敏感度，且時(shí)間跨度長(zhǎng)的系統(tǒng)工程，它關(guān)系到政府、社會(huì)、家庭和個(gè)人等多個(gè)方面。要改進(jìn)現(xiàn)有的養(yǎng)老體系，我們就要在政府的指導(dǎo)和幫助下，充分發(fā)揮各種力量的作用，構(gòu)建以政府為主導(dǎo)、社會(huì)各方面共同參與的養(yǎng)老體系。

第一，政府主導(dǎo)。政府在保證基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的公平、健康、有序、穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)上，應(yīng)加大公共養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，提升公共服務(wù)的水平。

第二，鼓勵(lì)各方參與。政府能開辦的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)和能提供的養(yǎng)老設(shè)施畢竟是有限的。因此，政府應(yīng)采用政策優(yōu)惠、適當(dāng)補(bǔ)貼、購(gòu)買服務(wù)等方式，引導(dǎo)社會(huì)資源開發(fā)“夕陽(yáng)”產(chǎn)業(yè)，以不同的服務(wù)滿足多樣化的老齡人口養(yǎng)老消費(fèi)需求。激勵(lì)個(gè)人和機(jī)構(gòu)開辦專業(yè)的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所，開辦為老人提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)；鼓勵(lì)社區(qū)為老年人提供更多的便利和服務(wù)；鼓勵(lì)有條件的單位、個(gè)人自愿加入為老年人義務(wù)服務(wù)的隊(duì)伍中去；在國(guó)家經(jīng)濟(jì)條件允許時(shí)，還可以對(duì)與高齡老人共同居住的子女給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)助，既可以鼓勵(lì)尊老愛老的社會(huì)行為，又可以減輕社會(huì)的養(yǎng)老壓力。

第三，鼓勵(lì)建立形式多樣的補(bǔ)充養(yǎng)老方式。我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)起步晚，資金壓力大，只能達(dá)到對(duì)老齡人口的基本生活進(jìn)行保障的水平，社會(huì)能提供的免費(fèi)養(yǎng)老服務(wù)很有限。老齡人口要想提高生活質(zhì)量和水平還是要考慮各種補(bǔ)充養(yǎng)老，政府也應(yīng)給予一些政策上的支持?？梢酝ㄟ^稅收優(yōu)惠鼓勵(lì)一些有能力的企業(yè)和個(gè)人購(gòu)買指定類型的儲(chǔ)蓄型補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)；鼓勵(lì)有能力的個(gè)人購(gòu)買指定類型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)；鼓勵(lì)城市老齡人口“以房養(yǎng)老”，農(nóng)村老齡人口“以地養(yǎng)老”，并為其提供必要的政策與服務(wù)支持。

四、結(jié)束語(yǔ)

我國(guó)人口紅利正在枯竭，人口老齡化正在加劇，這是我國(guó)的基本國(guó)情，我們要建立一個(gè)社會(huì)主義強(qiáng)國(guó)就必須讓所有老年人老有所養(yǎng)、老有所依。一個(gè)完善的、可持續(xù)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系是國(guó)家安定、人民幸福的基礎(chǔ)。

[1]黃必紅.養(yǎng)老金制度.北京:中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社，2008.

[2]周志凱.養(yǎng)老金個(gè)人賬戶制度研究.北京:人民出版社，2009.

[3]袁志剛.養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué).上海人民出版社，2005.

[4]陳心德.養(yǎng)老保險(xiǎn)政策與實(shí)務(wù).北京:北京大學(xué)出版社，2005.

[5]鐘堂.國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的比較研究及對(duì)我國(guó)的借鑒.農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與科技，2010.5.

[6]劉曉莉.論如何推進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老問題.大眾商務(wù).

[7]梅家春.淺談中國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì).農(nóng)業(yè)發(fā)展，2010.7.

[8]謝東水.我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的制度變遷與創(chuàng)新分析.西安外事學(xué)院學(xué)報(bào)，2008.5.

[9]仕平.建國(guó)以來(lái)農(nóng)村老年保障的歷史沿革、特點(diǎn)及成因.人口學(xué)刊，2000.5.

[10]聯(lián)合國(guó)人口基金.年世界人口狀況.聯(lián)合國(guó)人口基金，2005.

[11]肆胡英.中國(guó)分城鎮(zhèn)鄉(xiāng)村人口平均預(yù)期壽命探析.人口與發(fā)展，2010.2.

[12]2010年第六次全國(guó)人口普查主要數(shù)據(jù)公報(bào)（第1號(hào)）.

[13]2010年度人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào).