朱文浩 邢大偉

[提要] 農(nóng)村資金互助社是適應市場經(jīng)濟要求的內(nèi)生性農(nóng)村合作金融組織。近幾年來，憑借自身的信息、效率、成本優(yōu)勢，數(shù)量在緩慢增加，規(guī)模在不斷擴大，但也逐步暴露出諸多問題，如資金缺乏、社會公信力低、管理人員專業(yè)素質(zhì)不夠高，等等。為了進一步發(fā)揮資金互助社的作用，緩解農(nóng)村資金供需不平衡現(xiàn)狀，我們需要從加大宣傳力度、規(guī)范管理制度、提高管理人員素質(zhì)等多方面促進新型農(nóng)村資金互助社發(fā)展，更好地滿足農(nóng)戶的生產(chǎn)生活資金需求。

關(guān)鍵詞：互助社；優(yōu)勢；問題；對策

基金項目：揚州大學2011年人文社科基金項目

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

原標題：我國農(nóng)村資金互助社發(fā)展中的問題及對策分析

收錄日期：2012年9月13日

在當前農(nóng)村金融需求與供給長期不對稱的非均衡狀態(tài)下，擴大金融供給是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展急需解決的問題。然而，適應城市發(fā)展水平的商業(yè)金融因其趨利性特征比較明顯，往往有選擇性地提供農(nóng)業(yè)發(fā)展資金，而政策性金融目前也出現(xiàn)了商業(yè)化趨勢。在當前中低收入農(nóng)戶的資金需求難以得到滿足的情況下，各類新型合作金融機構(gòu)應運而生，成為有效解決農(nóng)村融資問題的金融安排。農(nóng)村資金互助社便是在這樣的背景下產(chǎn)生并取得了快速的成長。農(nóng)村資金互助社是指“經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構(gòu)?！彼l(fā)展的根本目的或唯一目的是解決農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的資金不足問題，能夠更好地滿足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展要求。

一、農(nóng)村資金互助社內(nèi)在優(yōu)勢分析

1、農(nóng)村資金互助社從根本上說適應當前農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營模式。目前，農(nóng)村市場體系不夠完善，相對于農(nóng)業(yè)的規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化而言，農(nóng)戶金融需求量較小，要求的服務單一，但手續(xù)繁瑣，如果由正規(guī)金融部門融資，對雙方來說都是不經(jīng)濟的。因此，農(nóng)村正規(guī)金融沒有動力去為農(nóng)民服務。農(nóng)村缺乏的不是商業(yè)金融，而是能夠滿足低端金融需求的合作金融。農(nóng)村資金互助社是一種內(nèi)生于農(nóng)村經(jīng)濟、具有互助合作性質(zhì)的新型農(nóng)村金融機構(gòu)，它與生俱來就有制度上的優(yōu)勢。作為互助性金融組織，它不以追求利潤最大化為目標，而是以服務社員為宗旨，謀求社員的共同利益，通過資金運作為社員提供所需要的融資優(yōu)先、利率優(yōu)惠等信貸服務，解決社員在生產(chǎn)生活中的資金困難。它融資手續(xù)簡便，貸款時間靈活，融資成本低，可以有效地動員民間資本，并在當?shù)剞r(nóng)村實現(xiàn)資金的優(yōu)化配置。

2、互助社中借貸雙方信息對稱，交易成本低。農(nóng)村資金互助社通常是由同村同鄉(xiāng)的農(nóng)戶共同出資組建而成的，其社會網(wǎng)絡優(yōu)勢十分顯著。由于大部分社員都是在同一自然村或鄉(xiāng)里，具有地緣、血緣、親緣優(yōu)勢，相互之間彼此熟悉，信息對稱，因此資金互助社從整體說可以幾乎無成本地掌握著貸款人的真實信息，對于融資方的財產(chǎn)狀況、信用狀況、經(jīng)營狀況有著全面的了解，可以對貸款的額度、用途、歸還能力適時掌握。

3、機制靈活，手續(xù)便捷。由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的自身特點，農(nóng)村資金的運用往往與農(nóng)時密切相關(guān)。傳統(tǒng)金融機構(gòu)遠離農(nóng)村，而且機構(gòu)一般規(guī)模巨大，業(yè)務講究流程運作，為控制風險，它首先要了解貸款客戶的信用和財務能力，然后還要求貸款客戶提供抵押或擔保。這既浪費了農(nóng)民的財力，更容易導致農(nóng)戶錯失生產(chǎn)的時機。而農(nóng)戶在互助社的借款一般只需要一兩天，只需填寫一張申請表和借據(jù)，還可以根據(jù)自身經(jīng)濟活動靈活確定還款期限，因此互助社通常能及時滿足農(nóng)戶小額的、比較頻繁的信貸需求；另一方面時效性往往是以針對性為基礎(chǔ)的，農(nóng)村資金互助社資金運用的時效性，就是因為能確保資金使用的針對性。過去金融機構(gòu)貸給農(nóng)戶的資金之所以出現(xiàn)問題，針對性不強或者挪作他用是重要原因之一。

4、互助社便于有效解決抵押品問題，并彌補正規(guī)金融市場的非靈活性缺陷。抵押品缺失是農(nóng)業(yè)信貸中普遍存在的重大問題，抵押品替代機制改革是農(nóng)村融資機制設(shè)計的關(guān)鍵。通常抵押品可以降低貸款人的風險，一旦借款人違約，貸款人可以將抵押品拍賣以彌補部分損失。同時，抵押品的存在使得借款人努力去減少違約的概率，這在抵押品對于借款人具有重大意義時作用更為明顯。然而，我國現(xiàn)階段農(nóng)戶面臨著抵押品缺失的現(xiàn)實困境，往往難以提供銀行所規(guī)定的有效抵押品，農(nóng)村資金互助社的產(chǎn)生則在一定程度上緩和了這種矛盾，社員之間形成的以信任為載體的社會資本可以作為抵押品的替代。

二、農(nóng)村資金互助社在發(fā)展中面臨的主要問題

1、資金短缺，融資渠道有限。農(nóng)村資金互助社資金來源有限，其注冊資本金規(guī)模較小，主要以社員入社股金與入社費為主要資金來源，且一般限制個人股金投入不得超過全社總股金的10%?！掇r(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》中規(guī)定，互助社的資金只能通過社員存款、社會捐贈資金及同業(yè)拆借款來獲得。從吸收社員存款來看，社員大多是有貸款需求才入社的，以獲得貸款為入社動機的農(nóng)民和小企業(yè)，一般資金實力不強，總體上貸款需求額大于存款額，缺乏可存資金；同時，互助社僅以其法人財產(chǎn)權(quán)作為存款支付保證，存款利率不能上浮以體現(xiàn)風險溢價，故對于資金實力雄厚的農(nóng)民和小企業(yè)而言，因沒有貸款需求或貸款需求可通過其他正規(guī)金融機構(gòu)得到滿足，也就不愿將大額款項存放到存款收益和結(jié)算服務并不占優(yōu)勢的資金互助社。如百信農(nóng)村資金互助社在成立后的三年時間里雖然運行良好，也實現(xiàn)了一定程度上經(jīng)營規(guī)模的擴大，但也可以發(fā)現(xiàn)其貸出款額遠遠超過了吸收存款，出現(xiàn)了資金缺乏的狀況，難以充分滿足社員需求。同時，高昂的經(jīng)營成本也讓互助社的運行更加困難。根據(jù)現(xiàn)行《農(nóng)村資金互助社示范章程》，資金互助社必須擁有專門的會計、辦公用房、安保設(shè)施等。據(jù)調(diào)查，舒適村資金互助社重新組建的租房費、水電費、會計工資、安保設(shè)施支出等共花費7.6萬元，而其注冊資本金僅為10.18萬元。

2、社會公信力較低，對外未能被社會廣泛認可。作為新生事物，互助社對外形象的建立本身就需要一定時間，再加上長期以來，宣傳上的片面性和實踐上的誤導，我國的廣大農(nóng)民對合作組織還缺乏正確的認識和了解，對互助社還存有各種疑慮，現(xiàn)在仍然處于觀望狀態(tài)，從而不敢貿(mào)然加入互助社。農(nóng)村資金互助社是農(nóng)民自己的組織，農(nóng)民是資金互助社的主體，沒有廣大農(nóng)民的積極參與，農(nóng)村資金互助社的建立和發(fā)展就會停滯不前。在廣西田東縣竹海農(nóng)村資金互助社就有99.5%的竹子產(chǎn)業(yè)合作社社員不敢貿(mào)然加入，一直靜觀其變，試點工作進展緩慢。

3、社員受教育程度偏低，且規(guī)范化程度不夠。農(nóng)村資金互助社是專業(yè)性的農(nóng)村金融機構(gòu)，其經(jīng)營管理需要有一批較高素質(zhì)的人才，然而由于從業(yè)人員通常是由文化程度不高且缺乏金融會計管理專業(yè)知識的農(nóng)戶，沒有從事過相關(guān)經(jīng)濟行為的經(jīng)驗，風險管理觀念淡薄，容易導致業(yè)務操作的不規(guī)范。青海稱多縣清水河鎮(zhèn)富民農(nóng)村資金互助社從業(yè)人員除了從原稱多縣農(nóng)村信用社聯(lián)合社派出的一名職工（后推選為經(jīng)理）外，其余三人均為當?shù)卣衅溉藛T，僅僅在籌建期間參加了玉樹銀監(jiān)分局進行的為期一個月的培訓，對金融知識的掌握還很膚淺，難以開展業(yè)務工作，更談不上金融風險防范和信貸業(yè)務拓展了。

4、政策不完善及監(jiān)管力度無法完全掌握。《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》出臺后，各地按照相關(guān)規(guī)則進行了資金互助社的試點工作，成立了正式的拿到金融許可證的合作金融組織，但由于現(xiàn)行審批手續(xù)較為復雜繁瑣，再加上部分貧困地區(qū)缺乏注冊資本金，出現(xiàn)了不少未經(jīng)過銀監(jiān)會批準的在政府監(jiān)管之外的非正規(guī)金融組織。由于目前國家對待鼓勵和支持農(nóng)村資金互助社的發(fā)展，這些沒有納入到正常的規(guī)范體系，沒有合法身份的互助社數(shù)量快速增加。這些互助社設(shè)立程序不合法，沒有按規(guī)定在銀監(jiān)會登記備案，一些只是在民政部門登記為社團組織但同樣經(jīng)營金融業(yè)務，還有一些干脆就沒有進行登記。

三、政策建議

1、暢通外部融資渠道。一方面由中央銀行向農(nóng)村資金互助社批發(fā)支農(nóng)再貸款，或者設(shè)立專項資金入股合作社，并將這些資金委托給信用社或農(nóng)行代管，實行專項資金管理，當互助社達到了一定的積累，走上了良性的發(fā)展軌道時，政府就可以抽出資金。同時，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也可以改變業(yè)務單一、功能缺位的現(xiàn)狀，擴大支農(nóng)領(lǐng)域，增設(shè)農(nóng)村資金互助社貸款科目，采取轉(zhuǎn)貸款制度，委托資金互助社向農(nóng)戶發(fā)放政策性支農(nóng)貸款；另一方面明確各商業(yè)銀行與互助社的互惠局面。通過與正規(guī)金融機構(gòu)的合作，不僅能解決互助社自身資本不足的問題，也為商業(yè)銀行節(jié)約了交易成本，幫助其擴大了農(nóng)村市場，形成互惠局面。

2、優(yōu)化法律制度環(huán)境。如前所述，政府可以不斷完善各種激勵政策，促進農(nóng)村資金互助社與農(nóng)村信用社等正規(guī)金融機構(gòu)的互動，實現(xiàn)農(nóng)民與農(nóng)村信用合作社等正規(guī)商業(yè)金融機構(gòu)對接。作為調(diào)節(jié)經(jīng)濟資源配置的有效手段，政府可以善用財政政策和貨幣政策來激勵金融機構(gòu)，比如對金融機構(gòu)融資給資金互助社的業(yè)務實行免稅政策，同時放寬金融機構(gòu)向農(nóng)村資金互助社融資時的銀行間同業(yè)拆借利率，允許兩者間自由商定其拆借成本等。

對于互助社自身，可以實行差別存款利率政策，存款利率定價權(quán)由其自主掌握；實行差別存款利率政策或者適度放寬資金互助社貸款利率的浮動幅度。同時，可允許農(nóng)村資金互助社適當拓寬業(yè)務范圍，在條件成熟時開展信托業(yè)務，以利于加速城市資金回流農(nóng)村；放寬農(nóng)村社區(qū)信用擔保組織準入，給予農(nóng)民互助擔保組織法律地位。

3、通過自身努力，提升農(nóng)村資金互助社的發(fā)展空間。一方面我們要加強對資金互助社管理人員的培訓。提高工作人員的金融基礎(chǔ)知識水平，學習內(nèi)控制度并熟悉業(yè)務操作，高?？梢葬槍ブ绻芾砣藛T的知識特點設(shè)置相關(guān)專業(yè)，使他們有機會進行系統(tǒng)性的金融知識學習；完善風險管理措施。要推進資金互助社經(jīng)理人制度的創(chuàng)新，培養(yǎng)市場導向型的合作金融企業(yè)家，推進資金互助社運作效率的提高。必要時可以通過引進人才來解決農(nóng)村資金互助社業(yè)務人才匱乏的問題；另一方面努力探索適合自身發(fā)展的多元化經(jīng)營模式，指導農(nóng)村資金互助社完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立風險防范機制，健全各項規(guī)章制度，嚴格規(guī)范內(nèi)部管理，始終貫徹合作原則。引導農(nóng)民群眾把發(fā)展資金互助社與發(fā)展專業(yè)合作社有機結(jié)合起來，以金融合作促進生產(chǎn)合作、購銷合作，求得最優(yōu)化合作收益。

4、提升農(nóng)村資金互助社的社會公信力。加大宣傳力度，明確法律地位，提高公信度，加強宣傳，引導農(nóng)民積極加入互助社、參與互助社的投資和建設(shè)。人民銀行、銀行監(jiān)管部門和地方政府應通過新聞媒體、知識講座、熱線咨詢、開辟宣傳欄、散發(fā)資料、知識培訓等不同形式，廣泛宣傳農(nóng)村資金互助社的合作金融機構(gòu)性質(zhì)、經(jīng)營方式、準入條件、服務對象及農(nóng)村資金互助社在幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)、提高生活水平方面所做出的貢獻等，增進社會公眾對新型資金互助社的了解，消除認識誤區(qū)，奠定資金互助社健康發(fā)展的群眾基礎(chǔ)。

5、加強監(jiān)管和引導，規(guī)范發(fā)展互助合作社。農(nóng)村資金互助社作為社區(qū)性金融機構(gòu)，具有強大的社區(qū)規(guī)范力。銀監(jiān)會不能簡單地使用市場化了的其他現(xiàn)代金融企業(yè)的標準來監(jiān)督管理，但并不意味著其不需要銀監(jiān)會的監(jiān)管而放任自流，銀監(jiān)會的監(jiān)管引導仍然是其健康發(fā)展的保證。筆者提出如下具體建議：建立備案制度，實現(xiàn)以金融監(jiān)管為主、政府部門監(jiān)管為輔的有效監(jiān)管；嚴格控制互助社資金規(guī)模和經(jīng)營區(qū)域；確定貸款利率上限，防止變相高利貸行為；嚴格控制資金運用，限定互助社的資金融通在當?shù)卮寤虺蓡T之間進行，防止跨村社和個人大額度貸款；合理確定互助資金的規(guī)模，若擴大貸款額度，可按入社資金額度的20倍來確定貸款規(guī)模上限；加強對從業(yè)人員的監(jiān)管，通過制度和道德約束，降低從業(yè)人員的道德風險、違約風險和操作風險。

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