吳濤

摘 要：作為一項(xiàng)國(guó)內(nèi)外銀行廣泛關(guān)注且推廣的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)不僅能給銀行帶來(lái)盈利和新的市場(chǎng)，而且還能有效降低供應(yīng)鏈管理的成本。本文通過(guò)對(duì)銀行應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的分析，來(lái)研究這項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)大慶市銀行執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策、大慶市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和大慶市大項(xiàng)目建設(shè)的加強(qiáng)以及中小企業(yè)的發(fā)展所帶來(lái)的良好效應(yīng)。

關(guān)鍵詞：應(yīng)收賬款；供應(yīng)鏈融資

隨著科技的進(jìn)步和發(fā)展，我國(guó)銀行金融業(yè)也在不斷的改革和創(chuàng)新，各種銀行間的競(jìng)爭(zhēng)也在不斷加劇，為了爭(zhēng)取到更多的企業(yè)市場(chǎng)份額，各商業(yè)銀行更是紛紛研發(fā)各種金融產(chǎn)品，借助企業(yè)供應(yīng)鏈中物流、信息流和資金流運(yùn)行的相關(guān)特點(diǎn)，積極創(chuàng)造新型的授信技術(shù)和客戶關(guān)系管理模式，向各大型企業(yè)和上下游的中小企業(yè)推出各種供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，這種模式突破了傳統(tǒng)的信貸中評(píng)級(jí)授信和抵押擔(dān)保等多種限制，支持促進(jìn)了中小型企業(yè)的快速發(fā)展。本文介紹的是其中一種，銀行應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)。

一、什么是應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)

應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資，指的是企業(yè)為了取得運(yùn)營(yíng)資金，以供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，并以應(yīng)收賬款作為第一還款來(lái)源，向銀行申請(qǐng)短期貸款，由銀行為其提供融資，其中貸款期限不應(yīng)超過(guò)應(yīng)收賬款的賬齡。這種融資的參與者是債權(quán)企業(yè)、債務(wù)企業(yè)和銀行，其中融資的對(duì)象是處于供應(yīng)鏈上游的債權(quán)企業(yè)，在運(yùn)作中，債務(wù)企業(yè)起著反擔(dān)保的作用，因此它應(yīng)具有良好的信用，在融資企業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，由債務(wù)企業(yè)來(lái)彌補(bǔ)銀行的損失。

二、應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)

1、執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策

在當(dāng)今降準(zhǔn)降息、貨幣流動(dòng)性趨于寬松的金融政策下，為適應(yīng)國(guó)家的宏觀調(diào)控政策，銀行如何更好的控制風(fēng)險(xiǎn)增加收益，是銀行有效健康發(fā)展的關(guān)鍵。在早期，銀行的服務(wù)對(duì)象主要是大客戶，這種授信額度過(guò)于集中的行為，會(huì)導(dǎo)致銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)上升，由于很多客戶的物流并不活躍，因此還容易造成資金流和現(xiàn)金流不匹配，而應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，可以為銀行開發(fā)更多的客戶群體，尤其是信用度較高的優(yōu)質(zhì)客戶，在這種業(yè)務(wù)模式下，銀行服務(wù)的不僅僅是核心企業(yè)，還包括供應(yīng)鏈中的上下企業(yè)，這就使得銀行與供應(yīng)鏈中的企業(yè)聯(lián)系更加緊密，并能從中獲得更多的信息，從而拓展?jié)撛诳蛻?，為銀行增加新的業(yè)務(wù)。對(duì)于銀行而言，供應(yīng)鏈整體信用要強(qiáng)于產(chǎn)業(yè)鏈上的單個(gè)企業(yè)，隨著生產(chǎn)階段的變動(dòng)，銀行提供的利率和貸款成數(shù)也隨之變動(dòng)，并隨著授信風(fēng)險(xiǎn)而調(diào)整，這就能使銀行能更好的控制風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)能對(duì)物流和資金流起到很好的控制作用，增加了結(jié)算業(yè)務(wù)的吸引效果。而且這種業(yè)務(wù)提供的金融服務(wù)涵蓋面廣，收益增長(zhǎng)點(diǎn)也多，能促進(jìn)銀行各種業(yè)務(wù)的發(fā)展，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制和兼顧收益的雙重效果。

2、有效調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資行為中，銀行為供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)安排優(yōu)惠融資，拓寬了供應(yīng)鏈中中小企業(yè)的融資渠道，降低其融資成本，同時(shí)還能降低企業(yè)的資本占用率，提高企業(yè)原材料、半成品和成品的利用率，從而實(shí)現(xiàn)資本的優(yōu)化配置。另外，將銀行信用融入其中，能提高供應(yīng)鏈成員的談判地位和商業(yè)信用，使他們能建立起平等的長(zhǎng)期的合作關(guān)系。同時(shí)，還能推動(dòng)供應(yīng)鏈上的產(chǎn)品流動(dòng)，提高上下游產(chǎn)品的效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，間接或直接的為銀行和企業(yè)帶來(lái)更多利益，這樣，供應(yīng)鏈中的銀行、核心企業(yè)和上下游企業(yè)都能得到共同有益的發(fā)展，從而整個(gè)供應(yīng)鏈才能長(zhǎng)期持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展下去，對(duì)調(diào)整社會(huì)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)起著良好作用。針對(duì)大慶市的情況來(lái)看，屬于資源型城市，銀行積極推廣應(yīng)用這種應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，在各種新的發(fā)展機(jī)遇中，不僅能使核心企業(yè)更加穩(wěn)固，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)增加收益，同時(shí)還能帶動(dòng)中小企業(yè)快速發(fā)展，對(duì)大慶市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和城市轉(zhuǎn)型以及實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展都有著重要意義。

3、支持大項(xiàng)目的建設(shè)

在應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，由于核心企業(yè)擁有良好的市場(chǎng)信譽(yù)，通過(guò)銀行在業(yè)務(wù)和資金管理上的支持，能夠壯大自身的網(wǎng)絡(luò)實(shí)力，提升自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)由于銀行有著較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在銀行為其上下游企業(yè)融資提供增值服務(wù)的同時(shí)，可以幫助核心企業(yè)管理好上下游企業(yè)。一般情況下，核心企業(yè)的實(shí)力較強(qiáng)大，但也會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，一旦供應(yīng)鏈中的某個(gè)企業(yè)出現(xiàn)融資困難或障礙，核心企業(yè)很快就會(huì)受其影響而導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)乃至災(zāi)難。而應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)是以核心企業(yè)為出發(fā)點(diǎn)，為供應(yīng)鏈中上下游企業(yè)提供金融支持，這樣就能緩解供應(yīng)鏈?zhǔn)Ш獾膯?wèn)題，降低了核心企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)，為其發(fā)展建設(shè)和項(xiàng)目的實(shí)施提供了良好的環(huán)境。針對(duì)大慶市而言，應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，核心企業(yè)能夠良好平穩(wěn)的發(fā)展，就能更為積極主動(dòng)的開發(fā)建設(shè)大項(xiàng)目，同時(shí)通過(guò)銀行與市政府等相關(guān)部門的溝通，銀行與企業(yè)的對(duì)接會(huì)，和銀行深入企業(yè)走訪調(diào)研的過(guò)程，更能有目標(biāo)的培養(yǎng)重點(diǎn)客戶，能有效的增強(qiáng)銀行與核心企業(yè)的大項(xiàng)目對(duì)接效率，了解到重點(diǎn)項(xiàng)目的工程信貸需求，從而來(lái)支持我市重點(diǎn)大項(xiàng)目的建設(shè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。另一方面，通過(guò)這些銀行與政府、銀行與企業(yè)對(duì)接的方式，能更好的了解到企業(yè)的耗能排放和產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)貸款投放等情況，對(duì)控制企業(yè)高耗能高排放和提高信貸質(zhì)量有著直接作用，從而提高我市的經(jīng)濟(jì)效益。

4、推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展

作為一種特殊的企業(yè)群體，中小企業(yè)一直在信貸市場(chǎng)中處于不利地位，由于它自身規(guī)模的限制和信用的先天性缺陷，因此普遍存在著融資難的困境，按照傳統(tǒng)方式很難從銀行融資，而由于其資金緊張難以周轉(zhuǎn)，很容易造成整個(gè)供應(yīng)鏈的失衡。而且在供應(yīng)鏈中，核心企業(yè)由于規(guī)模大競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)而處于強(qiáng)勢(shì)地位，對(duì)上下游的中小企業(yè)在交貨、價(jià)格和賬期等貿(mào)易條件上要求苛刻，給中小企業(yè)帶來(lái)了沉重的壓力。

三、結(jié)語(yǔ)

銀行應(yīng)收賬款供應(yīng)融資業(yè)務(wù)是以大型核心企業(yè)為中心，選擇資質(zhì)優(yōu)良的上下游企業(yè)，對(duì)其提供融資行為，這種金融服務(wù)業(yè)務(wù)突破了銀行傳統(tǒng)的授信要求，為銀行、核心企業(yè)和中小型企業(yè)的共同發(fā)展創(chuàng)造了極大的有利條件。

本文通過(guò)對(duì)銀行應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的分析，來(lái)研究這項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)銀行執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策、有效調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和加強(qiáng)大項(xiàng)目建設(shè)以及推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展所帶來(lái)的良好效應(yīng)，并結(jié)合我市的情況做出了相應(yīng)分析和研究。（作者單位：中國(guó)銀行大慶油田支行）

おおげ慰嘉南

[1] 劉倩倩.供應(yīng)鏈金融融資模式的風(fēng)險(xiǎn)分析及控制[J]-時(shí)代金融（中旬）.2011（5）：28

[2] 陳琳.黃孝軍.張靖雪.張璇供應(yīng)鏈金融融資模式分析及主要風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)[J文]-中國(guó)經(jīng)貿(mào).2010（18）：88

[3] 潘文東金融供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品信貸風(fēng)險(xiǎn)控制研究[J]-鹽城工學(xué)院學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版）.2010（4）：31

[4] 陳琳.黃孝軍.張靖雪.張璇供應(yīng)鏈金融融資模式分析及主要風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)[J]-中國(guó)經(jīng)貿(mào).2010（18）：76