劉莉

反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的指標(biāo)有很多，由于同時使用多個指標(biāo)，經(jīng)常會發(fā)生不同指標(biāo)之間相互矛盾從而影響對評價對象時間和空間上的整體對比的情況，為了對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力進(jìn)行綜合評價，必須采用多指標(biāo)綜合分析。而且對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力情況進(jìn)行評價與分析，首先必須建立一套科學(xué)、合理的評價指標(biāo)體系，評價指標(biāo)要能夠從不同角度、不同層面上反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新狀況，既能反映技術(shù)創(chuàng)新取得的成績，又能反映存在的問題與不足。

一、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力指標(biāo)體系的構(gòu)建原則

結(jié)合企業(yè)競爭力的相關(guān)理論，評價指標(biāo)體系的建立應(yīng)遵從以下基本原則：

1.導(dǎo)向性原則。企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的主要推動力是科技進(jìn)步、知識轉(zhuǎn)化、智力開發(fā)、勞動力素質(zhì)的提高。其產(chǎn)品中知識含量高度密集, 其經(jīng)營運(yùn)行和生產(chǎn)要素組合中，掌握科技知識的專業(yè)人員和研究開發(fā)投入水平起著決定性的作用。因此，要體現(xiàn)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)，要遵循導(dǎo)向性原則。

2.少而精原則。評價指標(biāo)既不是越多越好，也不是越少越好，關(guān)鍵在于對特定分析目標(biāo)具有明確的含義，具有良好的代表性，能滿足特定的目的和分析研究方法的需要。評價基點(diǎn)應(yīng)定位于績效比較，選擇少數(shù)重要的影響因素作綜合分析。

3.實(shí)用性原則。建立指標(biāo)體系的目的主要是為了在企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新工作中得到應(yīng)用，這就要求建立的指標(biāo)體系及評價方法具有可行性與可操作性，即遵循實(shí)用性原則。因此，指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)要盡量避免形成龐大的指標(biāo)群體或?qū)哟螐?fù)雜的指標(biāo)數(shù)，指標(biāo)的數(shù)據(jù)要便于采集，計(jì)算方法要科學(xué)合理，評價過程要簡單，利于掌握和操作。

4.動靜結(jié)合原則。評價指標(biāo)應(yīng)具有可測性和可比性，指標(biāo)體系中的各個指標(biāo)能夠比較敏感的反映出企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的變化，既要體現(xiàn)當(dāng)前技術(shù)創(chuàng)新的實(shí)際水平，也要能夠預(yù)測技術(shù)創(chuàng)新潛力。

5.聯(lián)系性原則。各個指標(biāo)之間要相互聯(lián)系、相互補(bǔ)充、相互依存。形成一個聯(lián)系緊密的有機(jī)整體。其中，絕對指標(biāo)、相對指標(biāo)、平均指標(biāo)相結(jié)合，可使指標(biāo)體系有效地展示企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的現(xiàn)狀和潛力。

二、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力基本評價指標(biāo)體系的設(shè)置

根據(jù)上述原則及企業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)體系的內(nèi)容結(jié)構(gòu)，分為兩個層次，第一層次從投入（X1）、產(chǎn)出（X2）、效益（X3）、環(huán)境（X4）四個方面設(shè)四個一級指標(biāo)；第二層次是在一級指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上設(shè)立23個二級指標(biāo)，其框架結(jié)構(gòu)及指標(biāo)內(nèi)容見下表。

1.投入指標(biāo)，主要反映其潛在的技術(shù)創(chuàng)新能力，包括人力資源和經(jīng)濟(jì)資源的投入。本指標(biāo)下設(shè)7個二級指標(biāo)，其中X11和X12用于反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動中人力資源的投入情況，一方面反映其擁有的技術(shù)創(chuàng)新人員在該地區(qū)的比重，另一方面反映專門從事研究與開發(fā)的人員在該企業(yè)的比重，是投入指標(biāo)體系中的核心指標(biāo)；X13用于研究與開發(fā)設(shè)備的技術(shù)水平可以用固定資產(chǎn)的重置價值表示；X14用全年研究開發(fā)經(jīng)費(fèi)投入額與平均技術(shù)人員數(shù)量對比計(jì)算；X15計(jì)算公式為R&D投入經(jīng)費(fèi)/銷售收入，是一個強(qiáng)度相對指標(biāo)，指標(biāo)值越大表明技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)投入的強(qiáng)度越大；X16包括用于技術(shù)創(chuàng)新方面信息搜集和信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)等方面的投資，反映了技術(shù)創(chuàng)新過程中對于信息資源的重視程度；X17用報(bào)告期技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)投入額與基期對比（也可以逐年對比計(jì)算環(huán)比發(fā)展速度），反映技術(shù)創(chuàng)新活動的持續(xù)發(fā)展能力。

2.產(chǎn)出指標(biāo)，反映各種要素組合產(chǎn)出的實(shí)際成效，是評價技術(shù)創(chuàng)新能力最直接、最重要的指標(biāo)。本指標(biāo)下設(shè)6個二級指標(biāo)，其中X21反映技術(shù)開發(fā)成果的實(shí)際擁有量及在全國所占的比重；X22反映企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品的出口創(chuàng)匯能力；X23主要研究科技成果的轉(zhuǎn)化能力（用當(dāng)年研究開發(fā)成果中已經(jīng)投入生產(chǎn)的成果所占比重表示）；X24反映技術(shù)開發(fā)的速度，開發(fā)的速度越快，產(chǎn)品的更新速度越快，更新周期越短；X25反映科技工作人員的工作效率?？梢杂脛?chuàng)新頻數(shù)（年內(nèi)創(chuàng)新產(chǎn)品數(shù)）、千人創(chuàng)新數(shù)量（創(chuàng)新頻數(shù)/科技人員數(shù)）兩個指標(biāo)進(jìn)行反映；X26用本年度的創(chuàng)造發(fā)明和申請的專利數(shù)量與上年度對比計(jì)算。

3.效益指標(biāo)，主要是對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行評價。企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力最終應(yīng)體現(xiàn)于其產(chǎn)品的市場占有率和競爭力上，以及對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)上，同時也體現(xiàn)于企業(yè)經(jīng)營效率、回報(bào)水平、帶動效應(yīng)和成果轉(zhuǎn)化上。本指標(biāo)下共設(shè)置6個二級指標(biāo)，其中X31用一段時間內(nèi)投放市場的創(chuàng)新產(chǎn)品數(shù)量與該段時間內(nèi)投放市場的總產(chǎn)品數(shù)目對比；比重越大，則表明技術(shù)創(chuàng)新的能力越強(qiáng)；X32反映新產(chǎn)品對于收益的貢獻(xiàn)；X33用一段時間研究開發(fā)的新產(chǎn)品所能達(dá)到商業(yè)成功的比率（研究開發(fā)的新產(chǎn)品中已經(jīng)投入商品生產(chǎn)并獲得成功的數(shù)量表示）；X34反映了技術(shù)創(chuàng)新活動對經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率；X35反映新產(chǎn)品進(jìn)入市場并占有市場為企業(yè)獲得的效益；X36可以用投資報(bào)酬率反映，該指標(biāo)是用來計(jì)算固定資產(chǎn)投資效益的，但由于技術(shù)創(chuàng)新投資也具有投資數(shù)額大，期限長的特點(diǎn)，因此，計(jì)算該項(xiàng)指標(biāo)以評價其投資效果也是非常有意義的。

4.環(huán)境指標(biāo)，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，外部環(huán)境也對技術(shù)創(chuàng)新活動有著深刻而復(fù)雜的影響，對此，專門設(shè)立了企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新環(huán)境指標(biāo)體系。環(huán)境指國家和地區(qū)在科研資金的投入、稅收、信貸、風(fēng)險資金等政策上給予企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠條件和導(dǎo)向，下設(shè)4個二級指標(biāo)，其中X41主要反映高等院校、科研機(jī)構(gòu)對于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持力度；X42反映企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新對外單位的依托程度（擁有的產(chǎn)學(xué)研合作技術(shù)創(chuàng)新的基地?cái)?shù)）；X43財(cái)政投入主要反映政府部門對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的扶持情況；信貸投入則反映金融部門參與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的積極性及其對該項(xiàng)活動的支持力度；X44政策優(yōu)惠指數(shù)反映了國家和地區(qū)在稅收等政策上給予企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠條件。

三、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的綜合評價

綜合評價方法是指運(yùn)用多個指標(biāo)對研究對象進(jìn)行評價的方法，稱為多變量綜合評價方法，或簡稱綜合評價方法。綜合評價的過程不是逐個指標(biāo)順次完成的，而是通過一些特殊方法將多個指標(biāo)的評價同時完成的；在綜合評價過程中，一般要根據(jù)指標(biāo)的重要性進(jìn)行加權(quán)處理；評價結(jié)果不再是具有具體含義的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，而是以指數(shù)或分值表示被評價對象“綜合狀況”的排序。

綜合評價法的步驟：（1）確定綜合評價指標(biāo)體系，這是綜合評價的基礎(chǔ)和依據(jù)。 （2）收集數(shù)據(jù)，并對不同計(jì)量單位的指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行同度量處理。 （3）確定指標(biāo)體系中各指標(biāo)的權(quán)數(shù)，以保證評價的科學(xué)性。 （4）對經(jīng)過處理后的指標(biāo)再進(jìn)行匯總，計(jì)算出綜合評價指數(shù)或綜合評價分值。 （5）根據(jù)評價指數(shù)或分值對被評價對象進(jìn)行排序，并由此得出結(jié)論。

鑒于對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力評價所選擇的各個指標(biāo)的實(shí)測變量具有一定的相關(guān)關(guān)系，結(jié)構(gòu)較復(fù)雜，故采用兩層次主成份分析法。首先將上述有較強(qiáng)相關(guān)性的實(shí)測變量轉(zhuǎn)換成少數(shù)幾個互不相關(guān)的綜合指標(biāo)，重新整合存在于各實(shí)測變量中的各類信息，即保證了分析的全面客觀性，又克服了信息交叉重疊；其次用綜合評價函數(shù)生成各層的評估指數(shù)；最后，對各企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力綜合指數(shù)進(jìn)行排序分析。

（作者單位： 貴州省遵義市梅嶺化工廠）