郭德慶

摘要：隨著社會(huì)的不斷進(jìn)步，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，投資擔(dān)保公司的興起成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展必然趨勢(shì)，在中小型企業(yè)發(fā)展中占有重要的地位，在一定程度上掌握了中小型企業(yè)的發(fā)展命脈。當(dāng)代擔(dān)保公司的發(fā)展主要是為中小型企業(yè)提供有償?shù)男庞脫?dān)保，并且從中獲取利益，從宏觀上擔(dān)保公司為中小型企業(yè)提供信用擔(dān)保工作在一定程度上規(guī)范信用交易的秩序，起到強(qiáng)化債權(quán)、降低債券風(fēng)險(xiǎn)的作用，進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的規(guī)范化；而從微觀的角度來(lái)看，信用擔(dān)保的形式從銀行直接借貸給中小企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)橥ㄟ^(guò)擔(dān)保公司進(jìn)行借貸，在中間的轉(zhuǎn)變過(guò)程中，憑借擔(dān)保公司增強(qiáng)整體的抵御和化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的能力，以便在市場(chǎng)運(yùn)作中起到安全可靠的發(fā)展作用。本文根據(jù)目前我國(guó)投資擔(dān)保公司在中小型企業(yè)中的作用和發(fā)展?fàn)顩r，研究投資擔(dān)保公司在市場(chǎng)運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，進(jìn)而提升經(jīng)營(yíng)能力的思路，以供參考。

關(guān)鍵詞：投資；擔(dān)保公司；市場(chǎng)運(yùn)作；防范措施

從現(xiàn)階段中小企業(yè)的發(fā)展形勢(shì)來(lái)看，銀行通過(guò)投資擔(dān)保公司為中小企業(yè)進(jìn)行借貸信用擔(dān)保的形式，為中小企業(yè)的生存和發(fā)展帶來(lái)一線生機(jī)，在很大程度上緩解和減輕了很多公司在資金投入方面的壓力。投資擔(dān)保公司的發(fā)展強(qiáng)化了中小企業(yè)在銀行方面的信用交易安全，并在一定程度上促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的穩(wěn)定發(fā)展，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的優(yōu)化。但是，這樣的發(fā)展形勢(shì)也其本身的運(yùn)作過(guò)程中也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的忽視會(huì)造成多方面的嚴(yán)重的信用危機(jī)，不利于中小企業(yè)、投資擔(dān)保公司，甚至是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的是信用，經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的貸款擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)必然大于銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，一旦擔(dān)保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，引發(fā)的社會(huì)信用危機(jī)將是嚴(yán)重的。所以，必須加強(qiáng)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身建設(shè)，建立防范、化解和規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。因此，作為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的投資擔(dān)保公司來(lái)說(shuō)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，是安全經(jīng)營(yíng)的必要條件，應(yīng)該得到重視，認(rèn)清投資擔(dān)保公司存在的危險(xiǎn)性因素，找出有效的解決措施，使風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

一、投資擔(dān)保公司在市場(chǎng)運(yùn)作中存在的風(fēng)險(xiǎn)

1、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

在擔(dān)保業(yè)務(wù)的辦理中，一般的企業(yè)只會(huì)估計(jì)眼前的風(fēng)險(xiǎn)，僅僅對(duì)眼前的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，忽略了國(guó)家政策指向，以及世界發(fā)展現(xiàn)狀的考慮，對(duì)于投資擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析不完整，會(huì)產(chǎn)生一些信用危機(jī)，因此，我們必須對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分析研究必須進(jìn)行國(guó)際行情以及國(guó)內(nèi)政策的基礎(chǔ)背景，以實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r為依托，做好擔(dān)保業(yè)務(wù)，規(guī)避行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。另外，除了企業(yè)自身的管理外，國(guó)家也應(yīng)該對(duì)該行業(yè)進(jìn)行限制，實(shí)行不鼓勵(lì)發(fā)展的政策，那么，企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)出現(xiàn)較高的狀態(tài)。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在純粹的受到國(guó)家宏觀調(diào)控的影響之下，無(wú)論是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，還是作為擔(dān)保公司均無(wú)法掌控其相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)于此類行業(yè)，擔(dān)保公司不應(yīng)該介入其中，會(huì)起到不利的作用；反之，對(duì)于那些受國(guó)家宏觀政策鼓勵(lì)、支持的企業(yè)，甚至是那些高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，則有著更大的發(fā)展空間，而這類企業(yè)也正是投資擔(dān)保公司所要積極扶持、參與的對(duì)象。

2、無(wú)賬或賬務(wù)嚴(yán)重失真的企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，以及納稅環(huán)境的氣候處于較差的狀況，在企業(yè)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)中無(wú)賬或賬務(wù)嚴(yán)重失真的企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)逐漸的顯現(xiàn)出來(lái)，特別是在民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的初期，這種風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生為投資擔(dān)保事業(yè)帶來(lái)不利的影響，損害了整個(gè)企業(yè)發(fā)展全過(guò)程。在實(shí)際操作中，一個(gè)企業(yè)中存在多種賬目的現(xiàn)象層出不窮，對(duì)于稅務(wù)部門的上報(bào)也是自表“虧損”的賬目，缺乏真實(shí)性；而針對(duì)擔(dān)保公司所做的賬目則是表現(xiàn)企業(yè)“盈利”的一方面，這樣就造成了擔(dān)保信息的不真實(shí)，企業(yè)片面的不負(fù)責(zé)任的行為，造成賬務(wù)嚴(yán)重失真，造成企業(yè)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重化。因此，對(duì)于這一類的企業(yè)我們應(yīng)該加強(qiáng)管理，做好賬務(wù)核實(shí)方面的把關(guān)工作，在通過(guò)其他非常規(guī)的途徑對(duì)其相關(guān)的經(jīng)營(yíng)情況做到充分了解的基礎(chǔ)上，并要求其有足值的抵押物，可以適當(dāng)?shù)慕槿胍恍灰颂?，否則，一旦出現(xiàn)反效果，擔(dān)保公司的介入就會(huì)失去作用。

3、企業(yè)內(nèi)外地發(fā)展擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)

所謂企業(yè)內(nèi)外地發(fā)展是指現(xiàn)在在我國(guó)很多企業(yè)出現(xiàn)在本地有企業(yè)，外地還存在關(guān)聯(lián)企業(yè)的現(xiàn)象。這種現(xiàn)象的發(fā)生可以說(shuō)是現(xiàn)階段我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)運(yùn)作的必然發(fā)展趨勢(shì)，隨著快速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)，很多企業(yè)已經(jīng)不滿足與單純的在本地發(fā)展一個(gè)項(xiàng)目，更多是主張向外發(fā)展，特別是臨近本地的一些周邊地區(qū)，來(lái)促進(jìn)企業(yè)的各方面的周轉(zhuǎn)，企業(yè)利用本地企業(yè)為融資平臺(tái)，進(jìn)行融資，所得資金主要用于外地企業(yè)使用，回籠的資金也在外地企業(yè)的賬務(wù)上。因此，對(duì)于這類企業(yè)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，投資擔(dān)保公司很難對(duì)其進(jìn)行控制。在擔(dān)保過(guò)程中，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，可能產(chǎn)生損失的概率十分大。因此，對(duì)于這類企業(yè)擔(dān)保，擔(dān)保公司一定要慎重，對(duì)于其外地企業(yè)的經(jīng)營(yíng)隋況也應(yīng)僅僅作為本地企業(yè)融資的參考，而不能作為主要依據(jù)予以參考，重點(diǎn)還是以本地的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、現(xiàn)金流量等相關(guān)情況作為決定是否予以擔(dān)保的重要條件。

4、“慣性”辦理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

“慣性”辦理業(yè)務(wù)是指一家企業(yè)很長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)多次進(jìn)行申請(qǐng)貸款的擔(dān)保，并且均由投資擔(dān)保公司一方面長(zhǎng)期的主辦，沒(méi)有進(jìn)行崗位的輪換所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，因此，一般來(lái)說(shuō)，“慣性”辦理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要是針對(duì)投資擔(dān)保公司的內(nèi)部管理而言的。一家企業(yè)長(zhǎng)時(shí)間的對(duì)一個(gè)項(xiàng)目工作進(jìn)行多次辦理，很容易產(chǎn)生一種慣性思維模式，這種思維對(duì)其企業(yè)來(lái)講可能會(huì)產(chǎn)生積極的影響和作用，但是一旦產(chǎn)生不利影響，將會(huì)造成巨大的風(fēng)險(xiǎn)，在擔(dān)保工作中成為不利的因素。積極的方面是對(duì)事情本身的熟練程度將可能會(huì)更加熟悉；不利的一面是可能在辦理業(yè)務(wù)的過(guò)程中缺少應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎，對(duì)其中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)未能予以足夠的關(guān)注，從而給公司造成一定的風(fēng)險(xiǎn)。所以，這種慣性思維在擔(dān)保工作中時(shí)一把雙刃劍，要看企業(yè)和擔(dān)保公司如何能正確的處理。對(duì)投資擔(dān)保公司而言，從內(nèi)部管理的角度來(lái)看，這種狀態(tài)不利于公司的經(jīng)營(yíng)管理，更不利于公司的風(fēng)險(xiǎn)有效控制。因此，對(duì)有條件的擔(dān)保公司，應(yīng)每隔一定時(shí)期，對(duì)公司業(yè)務(wù)的承辦人予以輪換，以從不同的角度，對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保單位的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，從而降低擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)，提高擔(dān)保公司的擔(dān)保質(zhì)量。

5、不太重視保后監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)

無(wú)論是當(dāng)前還是長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展來(lái)看，投資擔(dān)保公司只能作為銀行為企業(yè)融資的補(bǔ)充擔(dān)保的一種方式，其發(fā)展?fàn)顩r還需要不斷的完善。投資擔(dān)保公司的整個(gè)信用擔(dān)保過(guò)程，需要有前后的保障順序，即擔(dān)保之前的細(xì)致調(diào)查，另外是擔(dān)保之后的跟蹤監(jiān)管工作，后者表現(xiàn)的更為重要。由于企業(yè)的發(fā)展形勢(shì)屬于多變的狀態(tài)，在擔(dān)保工作之后未進(jìn)行有效的跟蹤監(jiān)管工作，一旦產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，再去想補(bǔ)救措施為時(shí)已晚。投資擔(dān)保公司的生存模式即是如果要長(zhǎng)久的生存下去，就要勇于擔(dān)保，擴(kuò)大銀行的借貸企業(yè)范圍，要具備與銀行相比要有更加強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、管理、控制與風(fēng)險(xiǎn)化解的能力，做好擔(dān)保調(diào)查是擔(dān)保之后的跟蹤監(jiān)管工作，才能穩(wěn)定的進(jìn)行發(fā)展，為自己和企業(yè)，甚至國(guó)家?guī)?lái)良好的收益。因此，任何擔(dān)保公司都必須把保后監(jiān)管工作當(dāng)成一項(xiàng)重要的事項(xiàng)來(lái)抓，要有專人負(fù)責(zé)，且將每次監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)研究對(duì)策。

二、投資擔(dān)保公司在市場(chǎng)運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)防范措施

首先，投資擔(dān)保公司要通過(guò)自身的優(yōu)勢(shì)，利用集體的智慧，以及集體互相監(jiān)督廉潔來(lái)有效的防范風(fēng)險(xiǎn)，形成完善的內(nèi)控機(jī)制與業(yè)務(wù)制衡機(jī)制。一般來(lái)說(shuō)，投資擔(dān)保公司可以根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)的組成形式將公司內(nèi)部分成三個(gè)部門進(jìn)行管理，其中可包括擔(dān)保業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、綜合管理部門。擔(dān)保業(yè)務(wù)部門的主要作用是幫助公司開拓市場(chǎng)，進(jìn)行業(yè)務(wù)的洽談與合作；風(fēng)險(xiǎn)管理部門則對(duì)業(yè)務(wù)所談下的擔(dān)保項(xiàng)目就行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估工作，認(rèn)真的進(jìn)行企業(yè)信貸核實(shí)，為業(yè)務(wù)合規(guī)審查、合同文本的審核；最后，綜合管理部門則是針對(duì)投資擔(dān)保公司內(nèi)部的所有章證、檔案進(jìn)行管理，實(shí)現(xiàn)投資擔(dān)保公司內(nèi)部工作的有序進(jìn)行。不同部門之間按“審保分離”原則，明確職責(zé)與分工，互相制衡，起到良好的互相監(jiān)督作用。另外，建立完善的決策機(jī)制，主要包括項(xiàng)目審批決策程序、保后監(jiān)管程序、代償追償程序等，并以制度方式將該程序加以落實(shí)，也是實(shí)現(xiàn)投資擔(dān)保公司在市場(chǎng)運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)防范的有效措施。

其次，對(duì)投資擔(dān)保公司在市場(chǎng)運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)防范工作要建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系在投資擔(dān)保過(guò)程中可以有效的對(duì)申保企業(yè)的發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化的評(píng)價(jià)和分析，較少人為造成的失誤，擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系應(yīng)參考銀行的客戶評(píng)價(jià)體系，結(jié)合自身客戶群的特色及風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)開拓的需求，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。因此，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的建立十分有利于擔(dān)保公司的有效的進(jìn)行投資擔(dān)保的高效工作。當(dāng)然，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把握不能只看風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果，還應(yīng)結(jié)合客戶的實(shí)際情況，定量與定性結(jié)合，普通評(píng)價(jià)與特殊評(píng)價(jià)結(jié)合，把好風(fēng)險(xiǎn)關(guān)?，F(xiàn)階段，在我國(guó)國(guó)內(nèi)，很多大型的投資擔(dān)保公司已經(jīng)建立了具有自身發(fā)展特色的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，作為投資決策的重要依據(jù)，取得了顯著的效果。

再次，在擔(dān)保公司中要形成科學(xué)的調(diào)查程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)?shù)陌殃P(guān)工作。第一步要從分析申保企業(yè)的資料開始，認(rèn)真細(xì)致的查找其中的問(wèn)題和不足，聽企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、一般職工、相關(guān)政府部門、供應(yīng)商與客戶對(duì)企業(yè)的評(píng)價(jià)，要帶問(wèn)題去申保企業(yè)找到適合的答案。要判斷企業(yè)申保資料與財(cái)務(wù)指標(biāo)的合理性，針對(duì)可疑點(diǎn)，確定核查重點(diǎn)，查清企業(yè)實(shí)際情況。在盡職調(diào)查過(guò)程中，共同把關(guān)，互相配合，形成有意義、有價(jià)值的調(diào)研報(bào)告。

最后，在投資擔(dān)保公司內(nèi)部要有良好的管理體系，不僅僅表現(xiàn)在內(nèi)部的管理的規(guī)范化，也表現(xiàn)在人員的分配和分工上，形成高素質(zhì)的項(xiàng)目經(jīng)理團(tuán)隊(duì)，建立項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制。設(shè)立作為項(xiàng)目經(jīng)辦人的項(xiàng)目經(jīng)理一職，通過(guò)建立的制度，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制工作進(jìn)行細(xì)致的分工，責(zé)任到個(gè)人，更有效的建立項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任心與敬業(yè)精神。擔(dān)保公司的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)該比銀行客戶經(jīng)理有更好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)。因此，投資擔(dān)保公司在現(xiàn)代市場(chǎng)運(yùn)行的形式下應(yīng)該建立項(xiàng)目經(jīng)理的AB制，由兩名項(xiàng)目經(jīng)理共同處理同一項(xiàng)目，共擔(dān)責(zé)任，互相制約，相互監(jiān)督，更好的服務(wù)于投資擔(dān)保公司和申保企業(yè)。同時(shí)，為使項(xiàng)目經(jīng)理具有工作熱情，應(yīng)建立完善的績(jī)效考核制度，建立項(xiàng)目經(jīng)理的問(wèn)責(zé)制，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理的行為進(jìn)行監(jiān)督管理。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)與管理能力是需要大量業(yè)務(wù)積累的，所以，具有良好業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德的項(xiàng)目經(jīng)理永遠(yuǎn)都是擔(dān)保公司最可寶貴的資源。

三、總結(jié)

最近幾年，投資擔(dān)保行業(yè)在我國(guó)宏觀調(diào)控和國(guó)際環(huán)境的影響之下，得到了前所未有的發(fā)展?fàn)顩r，并作出了更有價(jià)值的成績(jī)，在一定程度上緩解了我國(guó)中小型企業(yè)融資困難的問(wèn)題。根據(jù)其巨大的作用性，我們應(yīng)該在未來(lái)的很長(zhǎng)一段時(shí)間力對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避工作進(jìn)行不斷的進(jìn)行研究和探討，更加的完善投資擔(dān)保工作的進(jìn)行，為企業(yè)和國(guó)家?guī)?lái)良好的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

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