蘭德新

國有企業(yè)作為我國國民經(jīng)濟的支柱，其懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)對國家的經(jīng)濟建設(shè)和企業(yè)的升級發(fā)展具有至關(guān)重要的意義。在當前社會轉(zhuǎn)型的新形勢下，國有企業(yè)的反腐倡廉工作遇到了很多新情況和新問題?？v觀當前國有企業(yè)暴露的各類腐敗問題，很多都是在經(jīng)濟體制深刻變革、社會結(jié)構(gòu)深刻變動、利益格局深刻調(diào)整、思想觀念深刻變化這樣一個特定的時期發(fā)生的。懲治和預(yù)防是體系建設(shè)的“車之兩輪”、“鳥之兩翼”，相輔相成、相互促進。從嚴懲治，能有效遏制腐敗行為，而科學預(yù)防，更能鞏固懲治成果，從源頭上防止腐敗。只有不斷建立健全國有企業(yè)懲治和預(yù)防腐敗體系，嚴格落實黨風廉政建設(shè)責任制，把懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)植于企業(yè)內(nèi)部控制之內(nèi)、融入企業(yè)經(jīng)營管理體系之中，以強化管理手段構(gòu)建科學的防控機制，才是深入推進國有企業(yè)反腐倡廉工作的必由之路。

系統(tǒng)構(gòu)建腐敗風險管理機制

腐敗風險管理是借鑒和應(yīng)用風險管理的理論和方法，建立健全腐敗風險的識別、評估、預(yù)警、處置等管理機制，從而防范和化解腐敗風險的工作模式。實施腐敗風險管理，推進國有企業(yè)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，最重要的就是要全面查找腐敗風險點，深入進行各種腐敗風險因素的分析和預(yù)測，并針對風險點和風險因素采取相應(yīng)的控制措施，制定行之有效的處置辦法，超前化解權(quán)力運行過程中各類腐敗的風險，從而全面防控各種腐敗風險。一是腐敗風險識別。全面、系統(tǒng)地查找腐敗的風險點，可以幫助企業(yè)各層面、各職能部門、各業(yè)務(wù)單位范圍內(nèi)的員工識別腐敗風險，提高自律意識。通過各風險點的連結(jié)，幫助企業(yè)形成一張自上而下、覆蓋各層面、各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)的防控網(wǎng)。這其中又應(yīng)重點圍繞投資決策、產(chǎn)權(quán)交易、資本運營、財務(wù)管理、營銷采購、工程招投標、重要項目管理、用人管理等等關(guān)鍵環(huán)節(jié)加以查找，把腐敗風險防范與企業(yè)經(jīng)營有機結(jié)合起來，把懲防體系建設(shè)深入扎根到企業(yè)的內(nèi)部控制和日常運營中來。二是腐敗風險預(yù)測。從崗位到流程再到單位，查準查全查深廉潔風險，對這些信息加以科學地分析和研究，依據(jù)風險評估標準，可以預(yù)測并確定腐敗風險發(fā)生可能性的高低、影響程度的大小，即預(yù)測腐敗風險發(fā)生的頻度和強度，從而確定腐敗風險等級和治理規(guī)劃，進而明確相應(yīng)的管理層次和工作力度。另一方面，依據(jù)腐敗風險等級設(shè)定的參數(shù)和違法違紀行為發(fā)生的概率，可以預(yù)測未來腐敗發(fā)生的特點、領(lǐng)域，從而確定防范措施的選擇。腐敗風險預(yù)測，使懲防體系建設(shè)的關(guān)口前移，既考慮到企業(yè)當前存在的腐敗風險，又超前性地預(yù)測未來可能發(fā)生的腐敗風險，避免了腐敗風險問題遺漏。通過預(yù)測腐敗行為的發(fā)展走向，從而有效地幫助我們調(diào)整反腐倡廉的政策和措施。三是腐敗風險控制。通過風險預(yù)測評估，制定風險防控的應(yīng)對措施，明確企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)責任、各部門的工作職責和分工，充分發(fā)揮企業(yè)紀檢監(jiān)察部門、風險控制部門、審計部門等各部門齊抓共管的作用，查漏補缺、建章立制、以廉促績。將查找出的廉政風險與部門業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，通過建立健全各類管理規(guī)章制度，強化崗位制約，規(guī)范操作流程，建立步步設(shè)防的立體式內(nèi)部控制網(wǎng)絡(luò)，將廉政風險預(yù)警防范融入到業(yè)務(wù)工作的全過程。以領(lǐng)導(dǎo)人員為重點，以規(guī)范和制約權(quán)力為核心，以重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)為突破口，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、集中力量，把有限的反腐資源向高風險的崗位傾斜和集中，更加有效率地規(guī)避風險、治理腐敗。

建立健全反腐倡廉制度機制

通過不斷地規(guī)范和完善各項制度機制，以嚴密規(guī)范的制度機制體系來管權(quán)、管事、管人，才能有效地對各類風險加以防范。一是建立內(nèi)控制度體系。要高度重視內(nèi)控體系的建立，實現(xiàn)戰(zhàn)略、職能、職責、崗位、制度、流程的合理循環(huán)，力求做到每項工作不但有章可循、有據(jù)可依，而且每一崗位工作人員能按制度確立的職責、程序自主完成每項工作任務(wù)，使全部的經(jīng)營活動和管理行為均處在合規(guī)管理、制約受控狀態(tài)。二是完善廉潔從業(yè)制度。推行廉潔從業(yè)承諾制度，將國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)規(guī)定的內(nèi)容進行提煉，形成廉潔從業(yè)規(guī)范，要求各級領(lǐng)導(dǎo)人員、管理人員、關(guān)鍵崗位人員必須公開承諾，有諾必踐。完善對領(lǐng)導(dǎo)人員的民主評議制度，定期對領(lǐng)導(dǎo)人員的廉潔從業(yè)情況、個人重大事項報告等情況進行公開并接受員工的民主評議。實現(xiàn)對反腐倡廉制度建設(shè)的動態(tài)管理，按照上級的要求，結(jié)合企業(yè)實際，及時對各項反腐倡廉制度進行制定、修訂和廢止。三是完善效能監(jiān)察制度。將效能監(jiān)察作為查找問題、提高管理效能的重要手段，特別是要圍繞采購、計劃投資、工程建設(shè)、物資管理、市場營銷等容易產(chǎn)生腐敗問題的關(guān)鍵領(lǐng)域，組織開展效能監(jiān)察，每年可統(tǒng)一立項1~2個效能監(jiān)察項目，并通過科學運用效能監(jiān)察成果，不斷規(guī)范公司經(jīng)營行為。四是深化公司人事制度改革。完善干部選拔、考評、任職回避和經(jīng)濟責任審計制度，研究探索對經(jīng)理人員業(yè)績進行考評的具體標準，建立公開、公平、公正的選人用人機制，防止和克服用人上的不正之風。通過集中化管理、專業(yè)化運營、信息化控制，不斷推進企業(yè)經(jīng)營管理制度改革，健全和完善公司內(nèi)部管理制度，實現(xiàn)高效規(guī)范運轉(zhuǎn)。

深入完善廉潔從業(yè)教育機制

把握廉潔教育的特點規(guī)律，建設(shè)好國有企業(yè)廉潔從業(yè)教育制度，不斷增強公司全體人員的廉潔自律意識，真正做到入腦、入耳、入心。一是突出重點，增強針對性。以全局的胸襟把企業(yè)的反腐倡廉宣傳教育工作置于國有企業(yè)快速發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展的大環(huán)境中，根據(jù)不同崗位、不同級別的教育對象，確定宣傳教育主題和宣教內(nèi)容。二是把握時機，提高及時性。在一些容易發(fā)生違法違紀現(xiàn)象的特別時機，如在重大項目招標、采購時，重要工作崗位變動之前、違規(guī)違紀問題暴露之時等等，及時在領(lǐng)導(dǎo)干部和關(guān)鍵崗位隊伍中開展提醒預(yù)防教育。三是適應(yīng)形勢，注重創(chuàng)新性。創(chuàng)新教育方法，引入娛樂化、信息化、立體化的宣傳教育手段，以豐富的載體、風格、形式，使反腐倡廉宣傳教育更加貼近時代、貼近實際、充滿活力，使人們從心理上、情感上潛移默化地受到教育、感染，從而營造風清氣正的良好氛圍。四是虛功實做，加強實效性。必須把工作落實到細節(jié)上、具體上，豐富教育內(nèi)容，不斷增強教育的吸引力、說服力和感染力，持之以恒，立足長遠。如，可將某個月作為每年的反腐倡廉宣傳教育月，集中優(yōu)勢資源開展教育。

全面形成權(quán)力制衡制約機制

權(quán)力導(dǎo)致腐敗，絕對的權(quán)力導(dǎo)致絕對的腐敗。這就要求國有企業(yè)要在不斷完善公司法人治理機構(gòu)的基礎(chǔ)上，形成權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和企業(yè)經(jīng)營管理者之間各負其責、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的機制，避免權(quán)力過分集中于某一人。一是加強對“一把手”權(quán)力的制衡。建立“一把手”有限授權(quán)機制，應(yīng)著重把行政主要領(lǐng)導(dǎo)的資金項目審批權(quán)、資金支配權(quán)納入“三重一大”問題集體決策范圍，同時，實行主要領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)、審計、法律、紀檢監(jiān)察共同把關(guān)的會審會簽制度。二是完善民主決策。將民主集中制廣泛運用到企業(yè)的經(jīng)營決策之中，建立議事集體決策機制。公開決策內(nèi)容，在程序各環(huán)節(jié)盡可能擴大公開程度，廣泛聽取民意和專家意見，提供給決策者參考。增加決策選項，對諸如投資、人事等選擇性決策問題要提供盡可能多的選項。科學規(guī)定討論表態(tài)順序，對于決策結(jié)果，不涉及保密的，實現(xiàn)決策信息公開，接受員工群眾的監(jiān)督。三是強化流程控制。企業(yè)在落實“三重一大”決策制度上，需要著力從事前、事中、事后三個基本環(huán)節(jié)打造覆蓋國有企業(yè)權(quán)力運行全過程的完整控制鏈，進一步建立健全保證制度嚴格執(zhí)行的具體制度和實施細則，以更加嚴明和更有剛性的制度來防止決策被歪曲、篡改、濫用。四是加強跟蹤檢查。切實加強對落實“三重一大”決策制度情況的監(jiān)督檢查，對于特別重大的決策事項，要一對一定期檢查，力求通過對企業(yè)的原始會議記錄、決策相關(guān)資料等進行具體監(jiān)督檢查，并做出評價。對企業(yè)發(fā)生的嚴重違規(guī)違紀違法案件，都要從“三重一大”決策制度的執(zhí)行上查找原因、落實責任、明確措施、推動整改。

形成多維監(jiān)督管理機制

監(jiān)督在國有企業(yè)腐敗懲防體系中具有至關(guān)重要的地位，完善的監(jiān)督機制是預(yù)防和發(fā)現(xiàn)腐敗的前提和基礎(chǔ)，而要在公司內(nèi)建立完善的監(jiān)督體制：一是監(jiān)督工作要形成整體合力。作為國有企業(yè)，特別是中央直接管理的企業(yè)，不僅要接受司法監(jiān)督、紀檢監(jiān)察監(jiān)督、審計監(jiān)督、監(jiān)事會監(jiān)督、輿論監(jiān)督、群眾監(jiān)督，有的還要接受來自獨立董事、資本市場、投資機構(gòu)和投資者的監(jiān)督、檢查和來訪，為確保國有資產(chǎn)的保值增值，國有企業(yè)只有發(fā)揮好行政監(jiān)督、輿論監(jiān)督、群眾監(jiān)督、市場監(jiān)督的整體合力，形成自上而下、自下而上、不同角度、不同方式的全面監(jiān)督，才能把監(jiān)督工作扎扎實實地落到實處。二是改進監(jiān)督約束機制。開展反腐倡廉工作，是黨政領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)人員和紀檢部門的共同職責，但絕不能是紀檢監(jiān)察一家的職能。因此，應(yīng)進一步明確紀檢監(jiān)察機構(gòu)的主要職能，就是警示教育、監(jiān)督和懲處，并且工作的重點是對權(quán)力運行全過程實施有效的監(jiān)督；明確紀檢監(jiān)察機構(gòu)監(jiān)督同級黨政領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)、領(lǐng)導(dǎo)班子及領(lǐng)導(dǎo)人員的有效操作規(guī)則和實施程序；明確紀檢監(jiān)察機構(gòu)對領(lǐng)導(dǎo)人員的選拔任用、在廉政問題上擁有最終否決權(quán)，對在招標采購活動中出現(xiàn)違規(guī)、違反程序的行為擁有中止招標采購權(quán)。進一步延伸監(jiān)督制度的觸角，對領(lǐng)導(dǎo)人員的個人經(jīng)濟狀況應(yīng)該做到完全公開化、透明化，并作為領(lǐng)導(dǎo)人員年度述職述廉的法定內(nèi)容。改變監(jiān)督主體對監(jiān)督客體的依附、受制關(guān)系，建立以系統(tǒng)為主的人、財、物獨立分級管理體系。三是要提高信息化監(jiān)督手段。通過建立企業(yè)信息數(shù)據(jù)平臺，最大程度地實現(xiàn)網(wǎng)上項目審批、網(wǎng)上公開公示等，善于運用現(xiàn)代信息技術(shù)及時發(fā)現(xiàn)和堵塞漏洞，使制度建設(shè)逐步由平面化向立體化轉(zhuǎn)變，著力提高制度的科學性、系統(tǒng)性，增強制度的執(zhí)行力。通過打造企業(yè)電子工作平臺，實施電子監(jiān)察系統(tǒng)，運用電子信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，對重要行政權(quán)力的運行實施監(jiān)控、監(jiān)督，可以有效地防范腐敗問題的發(fā)生。建立廉政檔案信息系統(tǒng)，完善主要領(lǐng)導(dǎo)干部的個人廉政檔案，促進廉政信息化建設(shè)。通過運用計算機和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，實時收集、記錄、上報廉情信息，對可能產(chǎn)生腐敗問題的不規(guī)范、苗頭性、傾向性的行為和動向等信息進行歸類和管理，及時提出針對性的預(yù)警措施，明確改進重點，跟蹤整改情況。

積極構(gòu)建懲前毖后懲治機制

在企業(yè)中建立完善的腐敗懲治機制，對腐敗行為嚴厲懲處，加大腐敗的風險和成本，對腐敗始終保持零容忍的鮮明態(tài)度，將使想腐敗的人無法心存僥幸，不敢腐敗。一是要建立健全及時揭露和查處腐敗問題的工作機制。加強腐敗案件線索管理制度建設(shè)，完善對舉報人和證人的保護；在新形勢下，要健全反腐倡廉網(wǎng)絡(luò)舉報和受理機制，重視網(wǎng)絡(luò)輿情的收集和處理；加強公司紀檢監(jiān)察部門與巡視、審計等部門的協(xié)作配合，拓寬線索來源渠道，使違紀違法行為得到及時發(fā)現(xiàn)和查處。二是要建立責任追究機制。杜絕工作中管理軟弱渙散的“好人主義”，嚴打違法違紀行為的“保護傘”，有法有紀必依，執(zhí)法執(zhí)紀必嚴，違法違紀必究，才能消除腐敗分子的僥幸心理，使他們不敢越雷池半步。三是加強案件成果運用。把通過案例剖析得出的規(guī)律性問題運用于制度建設(shè)之中，從發(fā)生的案件中，吸取深刻教訓，舉一反三，有針對性地加以完善，從體制機制上解決“不能腐敗”的問題。

(作者單位：中國移動通信集團公司紀檢組)

（責任編輯：郝幸田）