孟憲軍 劉智勇 張?zhí)m

【摘要】黑龍江省中小企業(yè)的發(fā)展和壯大拓寬了黑龍江省的就業(yè)渠道，增加了當(dāng)?shù)氐呢斦杖耄瑸樯鐣姆睒s與穩(wěn)定做出了巨大的貢獻(xiàn)。然而，一個時期以來，中小企業(yè)融資問題牽動著各界的神經(jīng)，由于融資難等問題，中小企業(yè)的運營和發(fā)展受到了一定的阻礙，目前社會各界都在關(guān)注和致力于解決這一問題。

一、黑龍江省中小企業(yè)采用的融資方式

（一）主要融資方式為銀行貸款

黑龍江省中小企業(yè)目前主要的融資方式為銀行貸款，主要采取信用貸款、抵押貸款、擔(dān)保貸款、貼現(xiàn)貸款等幾種融資方式。截至2011年9月末，黑龍江省中小企業(yè)貸款（不含貼現(xiàn)）余額2102.9億元，同比增長26.0%，較全省貸款增速高出7.6個百分點。黑龍江省各個銀行對中小企業(yè)的發(fā)展十分支持，如：中銀國行專門設(shè)立了中小企業(yè)業(yè)務(wù)專營機構(gòu)，授信審批采取“信貸工廠模式”，信貸審批、貸后管理各環(huán)節(jié)工廠化流水作業(yè)，5~7個工作日即可實現(xiàn)貸款發(fā)放。該行還針對黑龍江省資源大省、農(nóng)業(yè)大省、裝備制造大省、邊貿(mào)大省的突出特點，積極支持農(nóng)副產(chǎn)品加工、食品制造業(yè)、木材加工、批發(fā)零售業(yè)、通用和專用設(shè)備制造業(yè)等優(yōu)質(zhì)授信項目，大力拓展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)。

（二）信用擔(dān)保拓寬了中小企業(yè)的融資渠道

此外，信用擔(dān)保也是黑龍江省中小企業(yè)融資的一種重要方式。截至2011年12月31日，黑龍江省共有融資性擔(dān)保機構(gòu)110家，其中法人機構(gòu)89家，分支機構(gòu)21家，全省融資性擔(dān)保行業(yè)在保余額240.39億元。其中加入省信用擔(dān)保協(xié)會有46家，在保責(zé)任余額205億元，占全省融資性擔(dān)保行業(yè)在保余額的85.4%。全省融資性擔(dān)保行業(yè)在保戶數(shù)21170家，累計發(fā)放擔(dān)保貸款800多億元，有力助推了黑龍江省中小企業(yè)融資，促進(jìn)了全省經(jīng)濟和社會發(fā)展。

（三）其他融資方式

除以上兩種主要融資方式外，黑龍江省中小企業(yè)還采取了財政融資（財政補貼、撥款等）、商業(yè)融資（應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)期收貨款、企業(yè)間資金借拆）、證券市場直接融資、風(fēng)險投資等多種不同的融資方式。

二、黑龍江省中小企業(yè)融資過程中存在的問題

雖然采取了多種多樣的融資方式，但黑龍江省中小企業(yè)由于自身發(fā)展的需要和自身條件的限制，仍然存在著融資難的問題。

（一）缺少有效的質(zhì)押資產(chǎn)

缺少有效的可供抵押和質(zhì)押的資產(chǎn)，是黑龍江省中小企業(yè)貸款融資面臨的最為突出的問題。一些中小企業(yè)以租賃廠房的形式進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營，由于資金不足，導(dǎo)致設(shè)備陳舊難以更新，這樣的企業(yè)不具備向銀行抵押貸款的條件，申請貸款難獲批準(zhǔn)；同時如得不到及時的資金注入，企業(yè)便無法更新廠房和設(shè)備，更加達(dá)不到銀行的要求，如此便形成了惡性循環(huán)。

（二）中小企業(yè)信用缺失

中小企業(yè)財務(wù)管理狀況較差，企業(yè)信用缺失，是貸款難的又一原因。如黑龍江省某中小企業(yè)有3名股東，除執(zhí)行董事兼總經(jīng)理一人外，其他兩名股東只是掛名。目前黑龍江省絕大多數(shù)中小企業(yè)沒有建立現(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，企業(yè)管理不規(guī)范，財務(wù)制度不健全。因此銀行和金融機構(gòu)無法對中小企業(yè)做出正確的風(fēng)險評估，也不愿為中小企業(yè)提供貸款。

（三）提供貸款的金融機構(gòu)數(shù)量不足

目前，中小企業(yè)對貸款的需求量較大，但能提供貸款的金融機構(gòu)數(shù)量不足，同時又存在一些非法的民間信用機構(gòu)，從民眾手中吸納資金，高息轉(zhuǎn)借給急需資金投入的中小企業(yè)，造成了中小企業(yè)融資市場的混亂。

三、改善中小企業(yè)融資問題的策略

（一）拓寬融資渠道

目前，黑龍江省中小企業(yè)主要的融資渠道為銀行和金融機構(gòu)的貸款，由于過度依賴銀行信貸，企業(yè)融資渠道單一，缺少保障，由于企業(yè)身條件的限制，不能保證有效的融資。因此中小企業(yè)應(yīng)放寬思路，可通過上市、發(fā)行公司債券等方式在資本市場公開籌集資金，還可以通過票據(jù)貼現(xiàn)等方式緩解企業(yè)流動資金不足。同時要加強內(nèi)部融資力度，組建股份合作制企業(yè)，將全體職工的閑散資金積聚起來，發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，還可通過聯(lián)合一些資金雄厚的企業(yè)解決其自身的資金困難。

（二）誠信經(jīng)營，改善中小企業(yè)信用環(huán)境

中小企業(yè)如想長期經(jīng)營，得到發(fā)展，就應(yīng)使自己企業(yè)的經(jīng)營規(guī)范化，建立完整的規(guī)章制度，健全財務(wù)管理體系，實現(xiàn)信用自律，讓銀行和其他金融機構(gòu)對中小企業(yè)的誠信度有新的認(rèn)知，建立各個融資機構(gòu)對中小企業(yè)的信心。

（三）開展融資租賃業(yè)務(wù)，有效解決中小企業(yè)的設(shè)備投入問題

中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，廠房可以租賃，短期流動資金也可以籌資解決，對于中小企業(yè)而言，用于擴大再生產(chǎn)的生產(chǎn)設(shè)備往往價格昂貴，造成了中小企業(yè)沉重的負(fù)擔(dān)。要使黑龍江省中小企業(yè)得到發(fā)展，緩解其資金壓力，可采取融資租賃的形式，由設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)對中小企業(yè)進(jìn)行設(shè)備融資，使中小企業(yè)的經(jīng)營和運作生產(chǎn)工作得以順利進(jìn)行，切實解決中小企業(yè)的技術(shù)問題、資金問題和發(fā)展問題。

針對黑龍江省中小企業(yè)融資，要合理確定融資規(guī)模，選擇適宜的融資機會、融資期限，進(jìn)行科學(xué)融資決策，避免非法融資。也要加大改善金融生態(tài)發(fā)展環(huán)境力度，建立政府主導(dǎo)的工作協(xié)調(diào)機制。中小企業(yè)必須從落實科學(xué)發(fā)展觀，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式入手，努力構(gòu)建主體多元的融資市場格局，保證企業(yè)自身又好又快的發(fā)展。

作者簡介：孟憲軍（1981-）， 黑龍江省鶴崗市人，研究方向：國際貿(mào)易及國際金融 ；劉智勇（1989-），山西省呂梁市人，研究方向：國際貿(mào)易專業(yè)；張?zhí)m（1989-），黑龍江省哈爾濱市人，研究方向：國際貿(mào)易。

（責(zé)任編輯：趙春暉）