佘傳奇，汪 濤

（安徽大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，安徽 合肥 230601）

一、農(nóng)村信用社面臨的區(qū)域性問題

農(nóng)村信用社經(jīng)過50多年的發(fā)展與完善，無論從資金實力、業(yè)務(wù)范圍還是員工素質(zhì)方面，都有了長足的進(jìn)步，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點較為普及，成為吸納農(nóng)村剩余資本的中堅力量。新一輪農(nóng)村信用社改革始于2003年，經(jīng)過7年多的改革和發(fā)展，成效明顯，我國農(nóng)村涌現(xiàn)出了大量農(nóng)民專業(yè)合作社等各種農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織，已經(jīng)成為促進(jìn)農(nóng)民增收、推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要途徑。但是，不可否認(rèn)的是在農(nóng)村信用社發(fā)展中仍然存在著許多困難和問題，尤其我國經(jīng)濟(jì)區(qū)域發(fā)展的不平衡直接導(dǎo)致我國不同地區(qū)農(nóng)村信用社區(qū)域性問題日益突出，嚴(yán)重制約了農(nóng)村信用社推動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，所以在分析和解決農(nóng)村信用社發(fā)展問題時，不能采取簡單的一刀切式做法，而應(yīng)針對不同地區(qū)農(nóng)村信用社具體存在的主要問題，采取與之適應(yīng)的發(fā)展方法和模式。[1]考慮到各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異，簡單按照地理區(qū)域的劃分形式并不合理，所以筆者將全國范圍內(nèi)農(nóng)村信用社劃分為以下三個不同地區(qū)來討論。

（一）西部邊遠(yuǎn)地區(qū)不良資產(chǎn)負(fù)擔(dān)沉重，產(chǎn)權(quán)不明晰

當(dāng)前，農(nóng)村信用社資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差，其中表現(xiàn)最為明顯的就是西部邊遠(yuǎn)地區(qū)，不良貸款多，歷年虧損大，風(fēng)險較高等問題仍不容忽視。2008年末，西北、東北和中東部地區(qū)范圍內(nèi)縣域金融機(jī)構(gòu)平均不良貸款率分別為29.8%、20.2%、13.5%，從中不難看出西部邊遠(yuǎn)地區(qū)的不良貸款率水平遠(yuǎn)高于全國其他地區(qū)，資產(chǎn)質(zhì)量較差。根據(jù)統(tǒng)計資料，按照“一逾兩呆”口徑，2005年和2006年西部農(nóng)村信用社性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)不良貸款率分別為25.3%、15.6%。2007年西部農(nóng)村信用社性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)不良貸款率為13.6%[2]，雖然西部地區(qū)金融機(jī)構(gòu)不良貸款問題較前幾年有了較大幅度的改觀，但相比發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村和城市金融機(jī)構(gòu)，困擾其運營的不良貸款問題仍然居高不下，占壓了大量信貸資金，嚴(yán)重阻礙信用社的穩(wěn)定健康發(fā)展。

從名義上看，農(nóng)村信用社是由廣大農(nóng)民入股組成的，但在西部邊遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)村信用社的曲折發(fā)展歷程中，合作制已是面目全非，即由于約束機(jī)制不強(qiáng)，致使農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)虛置。這種嚴(yán)重的“內(nèi)部人”控制，一方面會導(dǎo)致“尋租行為”，即管理人員在經(jīng)營中謀求自身利益；另一方面使得農(nóng)村信用社的社群關(guān)系逐漸淡化，從而使農(nóng)村信用社在經(jīng)營增資擴(kuò)股，吸引農(nóng)戶閑置存款等業(yè)務(wù)時難度增大。信用社運營過程中管理責(zé)任不明確、法人治理結(jié)構(gòu)不完善、產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰仍然是制約農(nóng)村信用社繁榮發(fā)展的體制問題。

（二）中部近郊地區(qū)農(nóng)業(yè)資金需求缺口大，資金來源單一

我國的中部近郊地區(qū)，是農(nóng)業(yè)種植業(yè)的主要分布區(qū)，這里擁有適宜發(fā)展農(nóng)業(yè)的良好條件，農(nóng)業(yè)歷史悠久，農(nóng)業(yè)GDP占總收入比重高，東北、華北、江淮地區(qū)是我國糧食的三大主產(chǎn)區(qū)。中部近郊農(nóng)業(yè)區(qū)正處于粗放向集約農(nóng)業(yè)發(fā)展的轉(zhuǎn)型期，發(fā)展農(nóng)業(yè)的資金需求量巨大。

現(xiàn)實中的中部近郊地區(qū)，目前國有商業(yè)銀行分批上市，實行吸收農(nóng)村與供給城市的戰(zhàn)略，其縣級分支營業(yè)部日趨儲蓄化，而農(nóng)村信用社自身條件差，在吸引存款上，根本無力與資產(chǎn)充足、設(shè)備優(yōu)良的國有商業(yè)銀行抗衡，致使農(nóng)村嚴(yán)重缺乏金融資源，農(nóng)業(yè)發(fā)展得不到資金的有力保障。此外，農(nóng)民的思想意識較為保守和落后，傳統(tǒng)的郵政儲蓄也通過廣而密的地區(qū)網(wǎng)絡(luò)資源優(yōu)勢吸收走了農(nóng)村的大量閑散資金。沒有了資金的持續(xù)輸入，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展則成了無米之炊、無源之水。

農(nóng)業(yè)發(fā)展一方面需要依靠金融機(jī)構(gòu)所提供的信貸資金，需求量呈不斷上升趨勢;另一方面，我國農(nóng)村信用社所吸納的存款資金嚴(yán)重外流到其他非農(nóng)企業(yè)或機(jī)構(gòu)。因為農(nóng)業(yè)投資產(chǎn)出收益相對較低，受自然因素等外在非可控力風(fēng)險較大，絕大多數(shù)貸款農(nóng)戶不能對于其需求資金給予相應(yīng)的信用擔(dān)?；虻盅海L此以往造成了農(nóng)村信用社把貸款資金投向收益更高、風(fēng)險更小的非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。相反，現(xiàn)實中農(nóng)戶在農(nóng)村信用合作社獲得的貸款遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于其在農(nóng)村信用的存款，這種存貸剪刀差現(xiàn)象在中部地區(qū)表現(xiàn)的尤為明顯。目前，中部地區(qū)農(nóng)村信用社性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)每年投入農(nóng)村的資金僅占其從當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶手中吸納存款總額的70%左右，而且存貸差現(xiàn)象沒有改觀反而在惡化，貸款占存款比重呈現(xiàn)出逐漸下降的趨勢。隨著未來對農(nóng)村金融市場的開放和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的深入，資金供求矛盾會愈演愈烈，致使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展遭遇缺少資金支持的瓶頸與難題。因此，必須要解決好農(nóng)村資本的高度稀缺和存貸剪刀差問題，中部近郊地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展問題才能迎刃而解，增加農(nóng)業(yè)資金專項貸款的供給力度，縮小資金需求的巨大缺口。農(nóng)村信用社應(yīng)將拓寬資金來源渠道，將農(nóng)村更多剩余閑散資金通過定活兩便存款、居民儲蓄、金融債（次級債）、股本金等方式予以吸收，作為重要的內(nèi)生融資體系為廣大農(nóng)戶和集體經(jīng)濟(jì)組織提供便捷的融資服務(wù)。

（三）東部發(fā)達(dá)地區(qū)服務(wù)方向定位偏離，缺乏監(jiān)管體制

農(nóng)村信用社是源自于農(nóng)村的內(nèi)生性金融機(jī)構(gòu)，是服務(wù)于農(nóng)民的金融組織。但在市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，農(nóng)村信用社同樣是一個自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的企業(yè)法人，扮演著逐利者的身份，首要的經(jīng)營目標(biāo)仍是效益最大化。但由于農(nóng)業(yè)的特殊性，其自身發(fā)展不僅取決于資金和技術(shù)的支持，同時還對自然環(huán)境有其他行業(yè)不可比擬的依賴性，除了像其他行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需考慮的風(fēng)險以外，還須承擔(dān)不可預(yù)測的巨大自然風(fēng)險。由于東部發(fā)達(dá)地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)多樣化，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高，資金可供投資的方向和項目繁多，誘使農(nóng)村信用社偏離了以農(nóng)為本的服務(wù)理念和市場定位。農(nóng)村信用社舍其長取其短，脫離農(nóng)村、農(nóng)民這一賴以生存和發(fā)展的土壤，與其他金融機(jī)構(gòu)盲目競爭，逐漸將放貸目標(biāo)轉(zhuǎn)向與農(nóng)業(yè)無關(guān)的其他行業(yè)，這使得本身資金支持不足的農(nóng)業(yè)企業(yè)更是雪上加霜。調(diào)查可知，東部地區(qū)仍然有近40%的農(nóng)戶沒有享受到農(nóng)村信用社的發(fā)展成果，支農(nóng)力度仍亟待提高。

二、信用社區(qū)域改革模式分析

針對發(fā)展中國家農(nóng)村信用社發(fā)展模式與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平現(xiàn)狀之間的關(guān)系，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家帕特里克對于農(nóng)村信用社的改革模式提出兩種可行性的道路：一是“供給優(yōu)先”模式，即先為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)水平和農(nóng)村信用社的發(fā)展提供必要的前提條件，在經(jīng)濟(jì)總量和農(nóng)村信用社的生存條件得到一定發(fā)展之后，再反過來促進(jìn)金融體系的不斷完善，形成良性循環(huán)。二是“需求追隨”模式，即隨著經(jīng)濟(jì)總量不斷增長和發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，市場主體會日益察覺金融服務(wù)對于日常生產(chǎn)生活的重要性，需求是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生、發(fā)展及其相關(guān)服務(wù)不斷完善的動力。農(nóng)村信用社也應(yīng)該隨著需求的不斷變化進(jìn)行相應(yīng)的改革。不同地區(qū)應(yīng)該按照實際發(fā)展情況對于農(nóng)村信用社的改革模式做出正確選擇。[3]當(dāng)前我國區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不平衡是不爭的事實，因此應(yīng)該根據(jù)我國不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平因地制宜地對不同區(qū)域的農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)選取不同改革模式。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較為低下的不發(fā)達(dá)地區(qū)，“供給優(yōu)先”模式發(fā)揮主導(dǎo)作用，而在經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展較高的區(qū)域，“需求追隨”模式就應(yīng)占據(jù)主導(dǎo)地位。結(jié)合我國各區(qū)域農(nóng)村信用社發(fā)展存在的主要問題，筆者提出不同地區(qū)改革的主要目標(biāo)和模式：

（一）西部邊遠(yuǎn)地區(qū)——塑造全新的農(nóng)村信用社

廣大的西部地區(qū)農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展十分緩慢，受限于交通閉塞及惡劣的自然條件，傳統(tǒng)種植和農(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟(jì)占當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的主要地位，普遍采取粗放型的農(nóng)業(yè)發(fā)展道路，投入產(chǎn)出比效率低下，走的是過度耗費自然資源的不可持續(xù)發(fā)展道路，本身自然條件惡劣，產(chǎn)值受天氣等自然條件的影響大，農(nóng)業(yè)的發(fā)展水平停留在傳統(tǒng)階段，農(nóng)產(chǎn)品加工和附加值產(chǎn)業(yè)發(fā)展滯后導(dǎo)致農(nóng)民收入甚微，常常入不敷出。因此，該地區(qū)農(nóng)村信用社應(yīng)該采用“供給優(yōu)先”的發(fā)展模式來帶動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，盡快建立起能夠全方位為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供保障和服務(wù)的金融體系。

第一，創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)制度。我國農(nóng)村信用社以往普遍采用“入社自愿、退社自由”的原則，這種融資方式的資金流動性較高，資金流入流出的隨意性較大，非常不利于保持股本金的穩(wěn)定。在全新的農(nóng)村信用社改革過程中，首先應(yīng)健全并創(chuàng)新股本金制度。為了保證核心資本的穩(wěn)定在合同中增加和設(shè)置一系列阻礙股金退出的限制條件，例如，一是設(shè)置存續(xù)期，即自愿加入農(nóng)村信用社之后，其注資金額在三年之內(nèi)不得退股，只能在股東間相互轉(zhuǎn)讓；二是設(shè)置退出準(zhǔn)備期，即規(guī)定社員在提出退社申請，并經(jīng)農(nóng)村信用社理事會同意的一段時間之后才能提取股本金，這樣就更好地保證了農(nóng)村信用社股本的穩(wěn)定性和存續(xù)性，變不穩(wěn)定的短期資金為相對穩(wěn)固的長期資本。其次，農(nóng)村信用社可通過對股金形式進(jìn)行創(chuàng)新，以資格股為前提，增加投資的方式和目標(biāo)，以滿足不同層次參與者的需求，吸引新股東的加入來充實資本；妥善解決農(nóng)村信用社“所有者權(quán)益”中多年存在的產(chǎn)權(quán)虛置和所有者缺位的問題。同時在產(chǎn)權(quán)明晰的基礎(chǔ)上，規(guī)范和完善農(nóng)村信用社的法人治理結(jié)構(gòu)，徹底消除農(nóng)村信用社現(xiàn)階段普遍存在“內(nèi)部人”控制問題。為此，農(nóng)村信用合作社要明確產(chǎn)權(quán)歸屬，對原有股金構(gòu)成情況進(jìn)行清理與核實，凡能明確股金持有人的要明確到個人名下。清產(chǎn)核資以后，國家應(yīng)確立農(nóng)村信用社的獨立法人地位，不再干涉其具體業(yè)務(wù)。在分配上，按社員與農(nóng)村信用社的交易量及社員對信用社股金貢獻(xiàn)的大小進(jìn)行利潤和盈余的分配，在明晰產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上積極吸收農(nóng)民和民營資本參股農(nóng)村信用合作社，建立各方之間相互制約的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系。

第二，塑造全新的合作金融組織。在廣大的西部農(nóng)村地區(qū)，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)所占比重相當(dāng)大，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化程度非常低。因此，該地區(qū)的首要任務(wù)就是改變當(dāng)前以投入為主導(dǎo)粗放型發(fā)展模式，改變嚴(yán)重依賴自然條件的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)占主導(dǎo)地位的現(xiàn)實狀況，堅持可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化和升級產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，走產(chǎn)業(yè)化、集約化、現(xiàn)代化的新型農(nóng)業(yè)化發(fā)展道路，促進(jìn)具有高附加值農(nóng)產(chǎn)品加工制造業(yè)和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。因此，這就需要農(nóng)村信用社來為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供資金支持，保障優(yōu)惠信貸資金供給充足，支農(nóng)惠農(nóng)是農(nóng)村信用社信貸活動的主要任務(wù)。

（二）中部近郊地區(qū)——改造為股份合作制農(nóng)村合作銀行

以農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)為主的中部區(qū)域，商品經(jīng)濟(jì)有了較高程度發(fā)展，替代了傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)自給自足的自然經(jīng)濟(jì)模式，二元化經(jīng)濟(jì)體制是中部地區(qū)農(nóng)村信用社發(fā)展的客觀實際，發(fā)展模式可以考慮將“供給優(yōu)先”和“需求追隨”相結(jié)合。在“二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)”明顯，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低的廣大中部農(nóng)村和近郊地區(qū)，把資本和勞動兩種生產(chǎn)要素有機(jī)結(jié)合，對在崗職工持股比例較高的農(nóng)村信用社，遵循“自主經(jīng)營、自我約束、自求發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險”的原則運作，將其改造成規(guī)范的股份合作制金融機(jī)構(gòu)，這將成為我國農(nóng)村信用社改革史上一次新的嘗試和探索。

第一，準(zhǔn)確把握合作制與股份制的結(jié)合點。在所有農(nóng)村信用社發(fā)展的產(chǎn)權(quán)制度中，股份合作制最明顯的優(yōu)點是能夠為社員提供資金支持與股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化、投資主體多樣化，但因此也形成了其他單一形式所沒有的不穩(wěn)定性，所以在改革和發(fā)展過程中一定要避免向股份制或合作制傾斜，根據(jù)不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的程度決定股份制與合作制兩者最佳的結(jié)合點。明確股份制農(nóng)村合作銀行的主要服務(wù)對象是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的融資活動。吸收資本或增資擴(kuò)股應(yīng)告知農(nóng)村信用社股東和社員，利潤不是衡量農(nóng)村合作銀行資金投向的唯一標(biāo)準(zhǔn)，因此不能以允諾高分紅的盈利潛力來誤導(dǎo)投資者，要將所融資金有計劃地在股東的股本利息分紅和農(nóng)村合作銀行長期發(fā)展的資本金間合理分配。與此同時，為了保證股份合作制的穩(wěn)健運行還要建立全面的現(xiàn)代風(fēng)險管理體制和長期有效的激勵機(jī)制，進(jìn)一步完善信貸決策和控制機(jī)制。

第二，拓寬農(nóng)村信用社融資渠道，優(yōu)惠補(bǔ)償支農(nóng)資金。中部近郊地區(qū)農(nóng)村建設(shè)資金需求缺口十分巨大，資金來源形式單一，因而中部地區(qū)農(nóng)村信用社可以拓寬經(jīng)營范圍，不僅局限于傳統(tǒng)的貸款支農(nóng)項目，還應(yīng)通過發(fā)行債券（普通債、次級債、可轉(zhuǎn)債）、股票（普通股、優(yōu)先股）等直接融資方式以及在國家相關(guān)資本開放和監(jiān)管范圍內(nèi)運用金融衍生產(chǎn)品來籌集新農(nóng)村建設(shè)資金，以調(diào)整直接融資與間接融資失衡的局面。同時財政應(yīng)對支農(nóng)貸款采取適當(dāng)?shù)睦⒀a(bǔ)貼和壞賬補(bǔ)償方式遏制農(nóng)村資金外流的經(jīng)常性行為。借鑒發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗對為“三農(nóng)”服務(wù)的農(nóng)村信用社實行所得稅減免和營業(yè)稅減半征收政策，減免發(fā)放涉農(nóng)貸款過程中的各類費用，對因國家政策性風(fēng)險引發(fā)的不良貸款予以補(bǔ)償，對涉及農(nóng)村信用社的不良貸款進(jìn)行剝離、處置、核銷，運用財政政策支持因信貸支農(nóng)需要而保留的虧損農(nóng)村信用社網(wǎng)點等，發(fā)布和實施新的產(chǎn)業(yè)政策吸引外部商業(yè)金融資本和機(jī)構(gòu)進(jìn)駐農(nóng)村產(chǎn)業(yè)，降低農(nóng)業(yè)貸款所需支付的資金成本。

（三）東部及發(fā)達(dá)地區(qū)——建成為股份制農(nóng)村商業(yè)銀行

東部地區(qū)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)生存和發(fā)展環(huán)境明顯優(yōu)于全國其他地區(qū)，農(nóng)村居民金融合作意識較強(qiáng)，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化程度較高，有相當(dāng)一部分具有雄厚支農(nóng)惠農(nóng)資金的金融服務(wù)信用社，政府行政性貸款形成的呆壞賬不良資產(chǎn)率較低，以利潤為經(jīng)營目標(biāo)進(jìn)行信貸資金的使用和投放，經(jīng)營體制與其他商業(yè)銀行相似。較高的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平也相應(yīng)地提高了對金融服務(wù)水平的要求，農(nóng)村信用社較高的市場化程度和信息共享也奠定了其商業(yè)化運行的基礎(chǔ)。因此經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的東部地區(qū)農(nóng)村金融應(yīng)該走農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展道路，以提供優(yōu)質(zhì)的商業(yè)化金融服務(wù)來滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)民的需求。

第一，準(zhǔn)確定位農(nóng)村商業(yè)銀行的市場目標(biāo)。在東部地區(qū)，農(nóng)村信用社股份制改造完成后，資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)質(zhì)量都有很大提高，但改制而成的農(nóng)村商業(yè)銀行與其他國有大型商業(yè)銀行、全國股份制商業(yè)銀行還是有一定的差異，在我國商業(yè)銀行體系中，農(nóng)村商業(yè)銀行還屬于新事物，基礎(chǔ)薄弱缺乏競爭力。組建農(nóng)村商業(yè)銀行就是為了更好地服務(wù)“三農(nóng)”，壯大其傳統(tǒng)的農(nóng)村市場。因為當(dāng)前外資銀行、國有大型商業(yè)銀行壟斷了很多優(yōu)質(zhì)客戶，地方商業(yè)銀行和全國股份制商業(yè)銀行也相繼提出為中小企業(yè)服務(wù)的理念，進(jìn)一步擠壓農(nóng)村商業(yè)銀行的生存空間，如果盲目與之抗衡，而不尋找自己經(jīng)營的優(yōu)勢將很難在激烈的競爭中站穩(wěn)腳跟。與其他商業(yè)銀行相比較，改造后的農(nóng)村商業(yè)銀行要發(fā)揮原有農(nóng)村信用社在農(nóng)村地區(qū)的網(wǎng)點優(yōu)勢和市場熟知度，堅持股份制和現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，以市場需求為導(dǎo)向，開發(fā)適合農(nóng)村地區(qū)的金融產(chǎn)品，培育農(nóng)村消費市場，以服務(wù)農(nóng)村作為自身經(jīng)營的方向和特色。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)改變農(nóng)村信用社以往將剩余閑置資本轉(zhuǎn)移到城市的同時，開發(fā)特色產(chǎn)品吸收城市資金的流入，以工哺農(nóng)，以城促鄉(xiāng)，投向于建設(shè)擁有巨大發(fā)展?jié)摿吞岣咿r(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目，為農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)一步開發(fā)農(nóng)村市場提供巨大的發(fā)展?jié)摿蜋C(jī)遇。

第二，處理好盈利目標(biāo)與支農(nóng)之間的關(guān)系。從長期來說，農(nóng)村商業(yè)銀行中合作制要求支持當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與股份制要求追求利潤最大化目標(biāo)二者之間并不是完全對立的。解決當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)戶和農(nóng)業(yè)加工制造業(yè)嗷嗷待哺的融資難問題，為其提供必要的資金支持的市場定位，同樣可以實現(xiàn)利潤最大化的目標(biāo)。農(nóng)村商業(yè)銀行首先為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)提供急需的融資服務(wù)，當(dāng)其獲得資金發(fā)展成為資本充足的特色農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)體時，他們的角色已經(jīng)從扶持貸款的對象轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村合作銀行盈利的重要來源，不再是需要扶持的對象，而是銀行盈利的重要來源之一。而且無論是貸款融資還是股本投資，他們?nèi)匀皇呛献縻y行的客戶，這是一個相互促進(jìn)的良性循環(huán)過程。為了確保農(nóng)村合作銀行不脫離支農(nóng)惠農(nóng)、促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的根本宗旨和最終目標(biāo)，我們可以通過始終不渝地堅持在股權(quán)及董事會中由一定比重的能代表農(nóng)民和個體工商戶的人選參與運營管理的產(chǎn)權(quán)設(shè)立模式和制度安排。

第三，剝離取消商業(yè)銀行的政策性支農(nóng)任務(wù)。立足于農(nóng)村市場的商業(yè)銀行不是仍要簡單等同于按照行政命令承擔(dān)政策性支農(nóng)任務(wù)發(fā)放利潤率很低甚至無利潤可言的農(nóng)業(yè)貸款項目。在明確責(zé)任的基礎(chǔ)上將其原來承擔(dān)的政策性支農(nóng)任務(wù)建立“三農(nóng)”發(fā)展基金，或統(tǒng)一剝離到政策性金融機(jī)構(gòu)或劃歸財政體系，將可以商業(yè)化模式經(jīng)營的代理國家發(fā)放的農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼、政府農(nóng)業(yè)投資資金、農(nóng)業(yè)保險資金、農(nóng)村社會保障資金的托管等項目納入到農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍中來，為農(nóng)村商業(yè)銀行創(chuàng)造健康良好的生存和運營環(huán)境。在農(nóng)村商業(yè)銀行扮演逐利者的經(jīng)營過程中，適當(dāng)?shù)貙⒄邔?dǎo)向和信貸方向調(diào)整到有較大發(fā)展?jié)摿Φ奶厣r(nóng)業(yè)企業(yè)項目上，從而實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行商業(yè)化經(jīng)營與支農(nóng)惠農(nóng)事業(yè)的雙贏發(fā)展。

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