吳曉芬

（福州軟件職業(yè)技術(shù)學(xué)院，福建 福州 350000）

高職財(cái)會(huì)專業(yè)開(kāi)設(shè)《投資與理財(cái)》課程的探索

吳曉芬

（福州軟件職業(yè)技術(shù)學(xué)院，福建 福州 350000）

適應(yīng)于知識(shí)經(jīng)濟(jì)對(duì)綜合性人才的需求，在高職院校財(cái)會(huì)專業(yè)開(kāi)設(shè)《投資與理財(cái)》課程，對(duì)于幫助學(xué)生掌握投資理財(cái)知識(shí)，完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大就業(yè)面具有現(xiàn)實(shí)意義。在此基礎(chǔ)上，筆者結(jié)合幾年來(lái)的教學(xué)實(shí)踐，對(duì)《投資與理財(cái)》課程的教學(xué)內(nèi)容及教學(xué)方法進(jìn)行了有益的探索。

投資與理財(cái)；高職；財(cái)會(huì)專業(yè)

高等教育在培養(yǎng)人才方面必須以人才市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，力求使人才供給與人才需求相適應(yīng)。社會(huì)對(duì)人才的知識(shí)結(jié)構(gòu)、能力和素質(zhì)的要求直接影響高等教育的人才培養(yǎng)目標(biāo)和模式，以及與其相關(guān)的課程體系、教學(xué)內(nèi)容和方法等。論文據(jù)此提出在高職財(cái)會(huì)專業(yè)開(kāi)設(shè)《投資與理財(cái)》課程，并就此問(wèn)題進(jìn)行探討。

一、高職財(cái)會(huì)專業(yè)開(kāi)設(shè)《投資與理財(cái)》課程的意義

1．就業(yè)導(dǎo)向?qū)θ瞬排囵B(yǎng)的要求

為了了解高職院校財(cái)會(huì)專業(yè)畢業(yè)生的就業(yè)去向，我們以福州軟件職業(yè)技術(shù)學(xué)院近三年會(huì)計(jì)專業(yè)畢業(yè)生為例進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查和統(tǒng)計(jì)分析。調(diào)查結(jié)果顯示：87%的畢業(yè)生進(jìn)入企事業(yè)單位從事公司財(cái)務(wù)工作，11%的畢業(yè)生進(jìn)入銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司從事個(gè)人理財(cái)工作，1%的畢業(yè)生進(jìn)行自主創(chuàng)業(yè)。《投資與理財(cái)》課程正是為了使高職財(cái)會(huì)專業(yè)能適應(yīng)就業(yè)需要，適應(yīng)在投資與理財(cái)?shù)幕局R(shí)和操作技能方面的需要而出現(xiàn)的一門(mén)課程。該課程的設(shè)立有益于擴(kuò)大學(xué)生就業(yè)面，學(xué)生畢業(yè)后既能到企業(yè)從事出納、會(huì)計(jì)工作，也可到證券公司、保險(xiǎn)公司、銀行的理財(cái)部門(mén)等金融公司的客戶服務(wù)部門(mén)工作。

2．完善知識(shí)結(jié)構(gòu)的客觀要求

財(cái)會(huì)學(xué)的本質(zhì)是一門(mén)研究財(cái)富變化的實(shí)用性科學(xué)。而且隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)富的不斷增長(zhǎng)，股票、債券、基金、外匯、黃金等理財(cái)產(chǎn)品和期貨、期權(quán)金融衍生工具等也是層出不窮，人們必須選擇適合的投資理財(cái)工具，合理配置自己的財(cái)富，保證克服通脹影響，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。這些問(wèn)題都是財(cái)會(huì)專業(yè)學(xué)生今后走上社會(huì)必須面對(duì)的問(wèn)題，要成功有效地處理這些問(wèn)題，就必須接受投資理財(cái)教育，具備一定的投資理財(cái)能力。

二、高職財(cái)會(huì)專業(yè)《投資與理財(cái)》課程的定位與教學(xué)方法的選擇

1．課程定位及教學(xué)目標(biāo)

《投資與理財(cái)》是以資本運(yùn)營(yíng)中兩個(gè)不可分割的組成部分——投資和理財(cái)為研究對(duì)象。課程涉及經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)（財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)學(xué)）、金融學(xué)和稅務(wù)學(xué)等多個(gè)學(xué)科，所涉及的投資理財(cái)工具涵蓋股票、債券、基金、期貨、黃金、外匯等十幾種。作為知識(shí)結(jié)構(gòu)的有益補(bǔ)充，《投資與理財(cái)》課程可以作為財(cái)會(huì)專業(yè)職業(yè)技能拓展課。這門(mén)課程在教學(xué)過(guò)程中主要以拓展學(xué)生知識(shí)范圍，掌握一般性基礎(chǔ)的分析方法，培養(yǎng)學(xué)生對(duì)投資理財(cái)問(wèn)題的興趣為目的，因此，該課程的教學(xué)目標(biāo)可以定位為培養(yǎng)投資理財(cái)理論知識(shí)和較高的實(shí)際操作技能，讓學(xué)生熟悉和掌握各種理財(cái)產(chǎn)品，培養(yǎng)學(xué)生靈活運(yùn)用投資理財(cái)程序，提高其綜合理財(cái)能力。

2．課程教學(xué)方法的選擇

授課過(guò)程中，教師采用的教學(xué)方法是否恰當(dāng)，是否能調(diào)動(dòng)起學(xué)生的積極性，都將直接影響課堂的教學(xué)效果。開(kāi)設(shè)《投資與理財(cái)》課程，不僅要教授學(xué)生投資與理財(cái)?shù)闹R(shí)及技巧，更要培養(yǎng)他們思考、分析及解決問(wèn)題的能力。結(jié)合該課程特點(diǎn)，在教學(xué)中運(yùn)用項(xiàng)目教學(xué)法將是一種很好的探索。

項(xiàng)目教學(xué)法是近幾年推出的一種新的教學(xué)模式，它是指以項(xiàng)目導(dǎo)向（任務(wù)）驅(qū)動(dòng)，引領(lǐng)教學(xué)過(guò)程，通過(guò)實(shí)施一個(gè)完整的項(xiàng)目而進(jìn)行的教學(xué)活動(dòng)。在傳統(tǒng)的教學(xué)模式中，教師一般采用的是“滿堂灌”、“填鴨式”教學(xué)，學(xué)生只能消極、被動(dòng)地接受知識(shí)。而采用項(xiàng)目教學(xué)法，教師的教學(xué)方式由傳統(tǒng)的“傳道、授業(yè)、解惑”轉(zhuǎn)變?yōu)閷W(xué)生學(xué)習(xí)活動(dòng)的導(dǎo)演。其目的是在課堂教學(xué)中把理論與實(shí)踐教學(xué)有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，達(dá)到“教”與“學(xué)”和諧互動(dòng)的發(fā)展，有利于對(duì)學(xué)生進(jìn)行“認(rèn)知、能力、情感”全方位的培養(yǎng)。

這種方法主要基于這樣一種實(shí)施路徑：圍繞一個(gè)個(gè)工作任務(wù)開(kāi)展教學(xué)，使《投資與理財(cái)》這門(mén)理論課程轉(zhuǎn)變?yōu)樯鷦?dòng)的以任務(wù)為中心的實(shí)務(wù)教學(xué)，然后結(jié)合案例，按照實(shí)際工作項(xiàng)目來(lái)組織教學(xué)。也就是說(shuō)，這種模式在實(shí)施中可以是大項(xiàng)目套小任務(wù)來(lái)層層推進(jìn)，最終實(shí)現(xiàn)我們的課程目標(biāo)。具體實(shí)施步驟如下：

首先，讓學(xué)生了解本次項(xiàng)目的內(nèi)容和任務(wù)，以及需要掌握的知識(shí)要求和項(xiàng)目完成的標(biāo)準(zhǔn)。比如在做“銀行理財(cái)”這個(gè)子項(xiàng)目上，就先要讓學(xué)生們以小組為單位通過(guò)課堂教學(xué)、上網(wǎng)查找資料等形式掌握銀行理財(cái)相關(guān)專業(yè)知識(shí)，了解銀行理財(cái)工具及其特點(diǎn)等。

其次，分組計(jì)劃、決策。在學(xué)生掌握了相應(yīng)的理論知識(shí)后，就讓其自主地完成項(xiàng)目任務(wù)。一般情況下，組員在組長(zhǎng)的帶領(lǐng)下，將本次項(xiàng)目的相關(guān)資料進(jìn)行分析加工，根據(jù)項(xiàng)目要求自行擬定項(xiàng)目實(shí)施的計(jì)劃和方法。教師充分調(diào)動(dòng)學(xué)生的積極性，并及時(shí)提供咨詢，引導(dǎo)學(xué)生解決在計(jì)劃決策過(guò)程中所遇到的困難。

最后，展示工作成果。小組在完成項(xiàng)目任務(wù)并形成可視化結(jié)果，如ppt或word形式的規(guī)劃報(bào)告，要求在班上展示自己的工作成果。形式可以是每小組指派一名代表進(jìn)行陳述，也可以是不同的小組成員分別負(fù)責(zé)一部分陳述等，充分尊重小組自己的意見(jiàn)。在陳述完畢后，別的小組成員要對(duì)此發(fā)表自己的看法，提出問(wèn)題，啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行必要的修正，鍛煉學(xué)生的學(xué)習(xí)能力和創(chuàng)新能力。教師在最后也應(yīng)該進(jìn)行必要的講評(píng)與分析。

三、高職財(cái)會(huì)專業(yè)《投資與理財(cái)》課程教學(xué)內(nèi)容的開(kāi)發(fā)與設(shè)計(jì)

《投資與理財(cái)》課程有綜合性、交叉性和邊緣性的特點(diǎn)，學(xué)科體系龐大且內(nèi)容繁多，所涉及的投資理財(cái)工具種類繁多。但是作為一門(mén)職業(yè)技能拓展選修課，一般只是28—36學(xué)時(shí)，因此，如何在短時(shí)間內(nèi)取得好的教學(xué)效果，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，需要對(duì)教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)挑選。筆者在教學(xué)實(shí)踐中將整個(gè)課程分成六個(gè)項(xiàng)目導(dǎo)向，對(duì)教學(xué)內(nèi)容和知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行重新組織，突出教學(xué)內(nèi)容的實(shí)用性和針對(duì)性，取得了較好的教學(xué)效果。具體內(nèi)容見(jiàn)下表。

此外，在項(xiàng)目?jī)?nèi)容教學(xué)上，除傳統(tǒng)的講授法外，應(yīng)充分利用現(xiàn)代化的新興教學(xué)手段，靈活恰當(dāng)?shù)乩枚嗝襟w課件、動(dòng)畫(huà)和視頻等方式，使教學(xué)形式活潑生動(dòng)，教學(xué)內(nèi)容形象直觀并具有表現(xiàn)力，增加學(xué)生的體驗(yàn)和興趣，便于學(xué)生理解。在教學(xué)過(guò)程中，向?qū)W生介紹一些重要的理財(cái)網(wǎng)站、書(shū)籍及期刊雜志等，讓學(xué)生學(xué)會(huì)通過(guò)課外閱讀、網(wǎng)上查詢，擴(kuò)大知識(shí)面，同時(shí)也培養(yǎng)了學(xué)生分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。

項(xiàng)目?jī)?nèi)容 項(xiàng)目任務(wù)自主創(chuàng)業(yè)與投資理財(cái)了解自主創(chuàng)業(yè)操作流程、創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)的制訂與編寫(xiě)銀行理財(cái) 了解各類銀行理財(cái)產(chǎn)品并能進(jìn)行銀行產(chǎn)品投資效益分析保險(xiǎn)理財(cái) 了解保險(xiǎn)對(duì)個(gè)人和家庭的必要性，會(huì)比較分析不同壽險(xiǎn)產(chǎn)品股票、債券、基金理財(cái)了解投資的總體戰(zhàn)略和股票、債券、基金等的投資技巧外匯與黃金理財(cái) 了解外匯，黃金投資的投資技巧，風(fēng)險(xiǎn)和收益分析房地產(chǎn)理財(cái) 簡(jiǎn)單進(jìn)行房地產(chǎn)投資收益與風(fēng)險(xiǎn)分析

［1］芮玉芝．淺談《個(gè)人理財(cái)實(shí)務(wù)》課的教學(xué)方法探討［J］．中國(guó)證券期貨，2010，（10）．

［2］高敏芳．大學(xué)生學(xué)習(xí)《投資與理財(cái)》課程效果分析［J］．時(shí)代金融，2006，（9）．

［3］黃祖梅．增強(qiáng)“個(gè)人理財(cái)實(shí)務(wù)”課程教學(xué)效果的思考［J］．河南財(cái)政稅務(wù)高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào)，2010，（10）．

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1673-0046（2011）10-0090-02