河北青年管理干部學(xué)院 蘇衛(wèi)濤

1 當(dāng)前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r

改革開放30年來(lái)，民營(yíng)企業(yè)克服了基礎(chǔ)薄弱和先天不足的劣勢(shì)，已成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，客觀地說(shuō)，民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展正從發(fā)展初期向發(fā)展中期轉(zhuǎn)變。一方面，我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)在吸納社會(huì)各行各業(yè)各層次勞動(dòng)力就業(yè)方面具有不可估量的巨大潛力，并已逐漸成為當(dāng)前緩解城鎮(zhèn)人口就業(yè)壓力、降低全社會(huì)人員失業(yè)率、轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動(dòng)力等不可取代的重要路徑之一；另一方面，民營(yíng)企業(yè)資本的增長(zhǎng)速度相較于其從業(yè)人員的增長(zhǎng)速度而言明顯更快，這恰恰說(shuō)明我國(guó)現(xiàn)階段民營(yíng)企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大已由以勞動(dòng)力的投入為主向以資本的投入為主轉(zhuǎn)變。民營(yíng)企業(yè)營(yíng)業(yè)總收入的增長(zhǎng)速度同時(shí)也高于其資本和人員的增長(zhǎng)速度，這也充分說(shuō)明了民營(yíng)企業(yè)已取得了非常良好的經(jīng)濟(jì)效益。

2 當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)的金融管理狀況

金融管理通常指的是一個(gè)國(guó)家為了實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)上的貨幣供求平衡、貨幣價(jià)值的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的保證等目標(biāo)而對(duì)貨幣資金所實(shí)行的一系列管理措施。在我國(guó)，國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控和監(jiān)督機(jī)關(guān)，如中國(guó)人民銀行、財(cái)政部等，享有一定的金融政策規(guī)章制定權(quán)、貨幣政策制定和執(zhí)行的權(quán)利，金融秩序的維護(hù)和管理權(quán)以及為了更好地制定和執(zhí)行宏觀的貨幣政策，所擁有對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其他單位和個(gè)人的相關(guān)檢查監(jiān)督及予以處罰的權(quán)利，其主要目的在于更有效地規(guī)避和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、保持金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。

民營(yíng)企業(yè)已成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的一支不可忽視的重要力量，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的三分天下的大體格局中，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)也逐漸占有了一席之地，然而，正是這樣一個(gè)作為我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本經(jīng)濟(jì)制度的重要補(bǔ)充成分的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)，在相關(guān)職能部門和決策部門的金融管理過(guò)程中，卻遭受著相當(dāng)不公平的金融服務(wù)和待遇。

目前，我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)面臨的最主要的瓶頸便是融資困難的問(wèn)題。這主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

首先是融資渠道的單一和不暢通。目前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的主要融資渠道是銀行貸款，少數(shù)一部分的民營(yíng)上市公司可以從資本市場(chǎng)獲得一部分資金支持。單一的融資渠道使民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展受到相當(dāng)程度的制約，與此同時(shí)，全國(guó)各商業(yè)銀行也面臨著比較大的風(fēng)險(xiǎn)和壓力。進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，各級(jí)政府財(cái)政部門逐年增加財(cái)政資金中用于化解商業(yè)銀行不良貸款的資金所占的份額，然而截止到目前，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款比率仍然保持在三成左右的較高水平。各大商業(yè)銀行中很大一部分舊的不良貸款還沒有消化，新的不良貸款又保持著不斷增長(zhǎng)的趨勢(shì)。導(dǎo)致這一結(jié)果的深層次原因其實(shí)是我國(guó)企業(yè)融資渠道過(guò)于單一狹窄，商業(yè)銀行承擔(dān)著眾多的民營(yíng)企業(yè)的融資任務(wù)和負(fù)擔(dān)，外部因素很容易干擾甚至干預(yù)各商業(yè)銀行的金融決策，金融機(jī)構(gòu)在提供貸款的時(shí)候更多的去考慮借貸風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，民營(yíng)企業(yè)的還貸能力不斷受到質(zhì)疑，從而導(dǎo)致了民營(yíng)企業(yè)的融資困境。

其次是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中涌現(xiàn)出一批很有發(fā)展前景的區(qū)域性中小金融機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍本身定位在以支持民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展為己任，但在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，這些金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)發(fā)展上與國(guó)有金融機(jī)構(gòu)逐漸趨于一致，并沒有真正面向廣大的民營(yíng)企業(yè)，而效仿大的金融機(jī)構(gòu)將大量資金向上存積或者購(gòu)買國(guó)債，抑或借貸給公有制性質(zhì)的企事業(yè)單位，而對(duì)急需貸款的廣大民營(yíng)企業(yè)卻置之不理，具有明顯的信貸歧視的嫌疑，不利于非公有制經(jīng)濟(jì)的生存和發(fā)展。

另一方面，在我國(guó)廣大的地方市場(chǎng)中，類似于農(nóng)村信用合作社的地方性金融機(jī)構(gòu)已逐漸成為支持廣大中小民營(yíng)企業(yè)融資的主要通道和重要伙伴，然而，這些地方性金融服務(wù)機(jī)構(gòu)通常有著不完善的法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)際運(yùn)營(yíng)資本并不充足，統(tǒng)一集中的管理體制的建立還需要相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間，這便導(dǎo)致其在非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融支持工作中顯得捉襟見肘。

從客觀上來(lái)講，中央政府經(jīng)濟(jì)工作相關(guān)部門和地方政府自始至終都在著力解決民營(yíng)經(jīng)濟(jì)融資難的問(wèn)題，一些具體政策措施的相繼出臺(tái)也充分說(shuō)明了政策制定者在這方面的工作中所付出的努力，然而，這些政策成果的實(shí)施效果并不理想，很多金融管理措施不能滿足當(dāng)下民營(yíng)企業(yè)的實(shí)際需要，往往出現(xiàn)治標(biāo)不治本、治表不治里的尷尬結(jié)果，民營(yíng)企業(yè)的融資困難問(wèn)題并沒有從根本上得到解決。

現(xiàn)實(shí)已經(jīng)表明，民營(yíng)企業(yè)融資難的問(wèn)題從表面上看是融資渠道單一而且狹窄的問(wèn)題，往深層次追究，這其實(shí)是金融管理各方面的機(jī)制和體制乃至制度層面上的問(wèn)題。這也充分說(shuō)明，一系列金融管理政策的出臺(tái)很難解決民營(yíng)企業(yè)的根本問(wèn)題，要想使問(wèn)題能夠從根本上得到解決，深化金融體制改革、加強(qiáng)金融制度調(diào)整是不二選擇。這便需要相關(guān)部門從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展全局的角度出發(fā)，綜合考慮民營(yíng)企業(yè)融資發(fā)展的大局面，去尋求相應(yīng)的理想路徑和解決方案。

3 加強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)的金融管理的政策建議

3.1 加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，有效降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本

如今，很多民營(yíng)企業(yè)中缺乏行之有效的基本操作規(guī)范和人員崗位設(shè)置，導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)在公司生產(chǎn)運(yùn)作過(guò)程中容易產(chǎn)生操作無(wú)序化和企業(yè)成本費(fèi)用的支出增多以及低效率。尤其在私營(yíng)企業(yè)中這種現(xiàn)象尤其突出，導(dǎo)致了企業(yè)操作流程堵塞。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控管理水平，把內(nèi)控管理遵從模式轉(zhuǎn)變成自我約束的建立，目的就是提升公司的品牌形象并控制成本。通過(guò)流程管理，企業(yè)的內(nèi)部運(yùn)作將更為透明、順暢，這是形成企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。一個(gè)規(guī)范的企業(yè)之所以能夠決勝于市場(chǎng)就是因?yàn)樗麄儘徫辉O(shè)置清晰、職有專長(zhǎng)、操作流程明確，任何一個(gè)具備專業(yè)能力的人只要按照流程操作就能完成企業(yè)所要求的目標(biāo)。同時(shí)也因?yàn)槟軌虬凑樟鞒滩僮魇孪劝押芏啻嬖诘碾[患控制在發(fā)生結(jié)果之前，就可以使企業(yè)在實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中有效降低經(jīng)營(yíng)成本，進(jìn)一步增加企業(yè)效益。

3.2 根據(jù)市場(chǎng)需求狀況適當(dāng)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

在業(yè)務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)達(dá)到飽和的情況下，企業(yè)決策者往往容易出現(xiàn)急于收割市場(chǎng)導(dǎo)致企業(yè)滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)反而無(wú)暇顧及企業(yè)的未來(lái)發(fā)展之路。當(dāng)今全球經(jīng)濟(jì)形式瞬息萬(wàn)變，這就要求我們的決策者必須進(jìn)行冷靜思考以面對(duì)國(guó)際形式帶來(lái)的危機(jī)和風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)也要求決策者沉著應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的變化，及時(shí)看清楚企業(yè)的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)、市場(chǎng)的機(jī)會(huì)和威脅，更加清楚地認(rèn)識(shí)到企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力和競(jìng)爭(zhēng)力。

3.3 不斷改進(jìn)和擴(kuò)展民營(yíng)企業(yè)的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境

3.3.1 調(diào)整和完善銀行體系,加強(qiáng)安全管理

現(xiàn)有中國(guó)商業(yè)銀行體系中仍然持續(xù)了國(guó)家銀行高度壟斷的局面，民營(yíng)中小商業(yè)銀行數(shù)量嚴(yán)重不足。這種畸形結(jié)構(gòu)，不僅嚴(yán)重降低了融資效率，影響民營(yíng)中小企業(yè)的發(fā)展，而且加大了金融風(fēng)險(xiǎn),并使風(fēng)險(xiǎn)高度集中于中央政府。應(yīng)該創(chuàng)立金融社區(qū)服務(wù)模式(如農(nóng)村信用社)，使地方性中小金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)深入到當(dāng)?shù)乇姸嗟膫€(gè)體私營(yíng)企業(yè)，形成企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)“雙贏”的局面。

3.3.2 擴(kuò)大市場(chǎng)準(zhǔn)入領(lǐng)域

一方面，要全面檢查有關(guān)民營(yíng)投資優(yōu)惠政策的落實(shí)情況，認(rèn)真清理限制民營(yíng)投資增長(zhǎng)的不合理規(guī)章和收費(fèi)。凡國(guó)家、省、市已廢止的和不利于民營(yíng)投資的規(guī)定和辦法要堅(jiān)決廢止，徹底清理各種行政性收費(fèi)。對(duì)企事業(yè)單位的行政性收費(fèi)應(yīng)堅(jiān)決取消，對(duì)確需保留的收費(fèi)在經(jīng)過(guò)測(cè)算后實(shí)行一次性、“一門式”收費(fèi)，并實(shí)行“收支兩條線”，納入財(cái)政預(yù)算；對(duì)取消和保留的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)要進(jìn)行公示。另一方面，要改變行政審批事項(xiàng)多、手續(xù)繁、透明度低的狀況，對(duì)非政府投資項(xiàng)目原則上實(shí)行登記備案制。最后，要系統(tǒng)地調(diào)整有關(guān)制度，努力改變對(duì)民營(yíng)企業(yè)的錯(cuò)誤歧視。

3.4 對(duì)民營(yíng)企業(yè)的金融租賃的加強(qiáng)

金融租賃業(yè)務(wù)已被西方發(fā)達(dá)國(guó)家廣泛運(yùn)用了上百年，其效果顯著，在目前民營(yíng)企業(yè)融資的瓶頸期，這項(xiàng)既快捷又有效的措施理應(yīng)得到大力發(fā)展和廣泛應(yīng)用，金融租賃對(duì)企業(yè)更新生產(chǎn)設(shè)備、提高產(chǎn)品技術(shù)含量有著不可忽視的明顯優(yōu)勢(shì)和效果，通過(guò)金融租賃這一成本小收效好的方式，民營(yíng)企業(yè)可以更加強(qiáng)速地聯(lián)接資金鏈條，脫離融資困境，以達(dá)到意想不到的融資效果。金融租賃的另一個(gè)優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)在對(duì)各級(jí)商業(yè)銀行的貸款限制的擺脫，以及資本市場(chǎng)融資的種種風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，其規(guī)模小、流動(dòng)迅速，必定會(huì)受到廣大中小民營(yíng)企業(yè)的青睞。

3.5 金融服務(wù)全面化和系統(tǒng)化的推進(jìn)

目前，中小民營(yíng)企業(yè)的金融業(yè)務(wù)仍然集中體現(xiàn)為單一的信貸業(yè)務(wù)，這是由這些企業(yè)收窄利差的實(shí)際借貸情況決定的，為了降低商業(yè)銀行單一信貸風(fēng)險(xiǎn)，若能將針對(duì)民營(yíng)企業(yè)的單一信貸業(yè)務(wù)逐步擴(kuò)展為企業(yè)整條產(chǎn)品線的全方位立體化服務(wù)，提升金融服務(wù)的層次和外延，將是合理有效的選擇，這一系列服務(wù)可以綜合企業(yè)存款、電子銀行業(yè)務(wù)、中間金融業(yè)務(wù)、國(guó)際融資業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)等環(huán)節(jié)并進(jìn)行科學(xué)整合，特別是提供給民企結(jié)算報(bào)關(guān)和匯率風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)，可以有效彌補(bǔ)信貸風(fēng)險(xiǎn)和解決商業(yè)銀行自身收益率下降的問(wèn)題。

3.6 與政府相關(guān)部門合作的廣泛開展

在中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的特殊框架背景下，政府中的各級(jí)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)、科技局、物價(jià)局、工商聯(lián)、行業(yè)協(xié)會(huì)等占有著重要的可利用資源，金融管理機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化政銀合作，把政府部門和民營(yíng)企業(yè)的有效的信息溝通和交流工作放在重點(diǎn)位置，完善相應(yīng)的對(duì)話和磋商制度，地方政府關(guān)于促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)加強(qiáng)發(fā)展框架協(xié)議的簽署也是十分必要的，政銀有效合作的推動(dòng)會(huì)使得民營(yíng)企業(yè)金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展更加如魚得水。

3.7 提高民營(yíng)企業(yè)自身素質(zhì)的內(nèi)部因素

隨著1999年把非公有制經(jīng)濟(jì)明確寫入憲法后,我國(guó)的私營(yíng)經(jīng)濟(jì)更加如火如荼。私營(yíng)經(jīng)濟(jì)已成為推動(dòng)社會(huì)發(fā)展的生力軍,在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位。民營(yíng)企業(yè)的觀念和體制也應(yīng)該適應(yīng)這種發(fā)展趨勢(shì),強(qiáng)化企業(yè)凝聚力。民營(yíng)企業(yè)主必須改變落后的用人觀念。(1)民營(yíng)企業(yè)只有讓員工的待遇和員工對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn)兩者之間有公平合理的關(guān)系，才能有效減少員工因橫向比較感到待遇不公而流動(dòng)。(2)明確企業(yè)使命和戰(zhàn)略目標(biāo)。企業(yè)使命說(shuō)明企業(yè)存在的目的，也是企業(yè)行為追求的價(jià)值所在。民營(yíng)企業(yè)通過(guò)企業(yè)使命和規(guī)劃中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo),可以把員工的目標(biāo)統(tǒng)一到企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)上來(lái)，并賦予員工美好的遠(yuǎn)景，增強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)的凝聚力。

4 結(jié)語(yǔ)

民營(yíng)企業(yè)作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要貢獻(xiàn)者，卻面臨著融資瓶頸等金融管理待遇的不公，造成這種局面的因素是多方面的，促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)為代表的非公有制經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，民營(yíng)企業(yè)的金融服務(wù)管理支持體系的構(gòu)建已經(jīng)到了最緊要的關(guān)頭，政策制定和管理部門的相關(guān)金融管理工作一旦有序展開，民營(yíng)企業(yè)的快速發(fā)展必將迎來(lái)又一個(gè)春天。

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