□文/文雅靜

前言

住房公積金制度實(shí)質(zhì)上是一種具有中國城鎮(zhèn)住房特色的住房保障制度，有效的形成了國家、集體、個(gè)人三者共同負(fù)擔(dān)解決住房問題的籌資機(jī)構(gòu)。實(shí)行住房公積金制度不僅可以降低城鎮(zhèn)居民職工貸款買房的還款負(fù)擔(dān)，同時(shí)還可集結(jié)一部分穩(wěn)定的住房資金用于加快城市廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房的建設(shè)。住房公積金以其保障性、互助性、強(qiáng)制性、工資性和長期性的特點(diǎn)成為推動住房制度改革實(shí)行住房分配貨幣化的最重要形式。其中，發(fā)放個(gè)人住房貸款又是體現(xiàn)住房公積金制度改善職工居住水平的最主要方式。但是，目前住房公積金在貸款方面還暴露出如分配不公、個(gè)人使用渠道單一、手續(xù)繁瑣等問題亟待解決。

一、我國住房公積金個(gè)人貸款存在的問題

（一）覆蓋面低，分配上存在不公。公積金是作為政策性的低息貸款，但是由于公積金是基于工作就業(yè)的職工，而目前低收入群體的主體困難企業(yè)的職工及相當(dāng)一部分下崗職工、沒有“單位”的城市居民和在城市工作的農(nóng)民工就無法參加公積金，從而違背了實(shí)行公積金的出發(fā)點(diǎn)。并且由于公積金貸款條件比較嚴(yán)格，同時(shí)房價(jià)飛漲，很多低收入者因?yàn)槌惺苣芰Φ闹萍s而難以通過該渠道獲取融資購房，所以這部分人群繳存的公積金沒有發(fā)揮作用，只能到退休時(shí)全額領(lǐng)取，而相對的低存低貸款政策實(shí)際上是讓低收入家庭蒙受了利息損失。此外，公積金只能用于房屋購買而不能用于房屋租賃，從而導(dǎo)致一部分只能依靠租房的家庭不能享受公積金這一優(yōu)惠政策。住房公積金作為一項(xiàng)政策性的住房金融制度，必須盡可能地?cái)U(kuò)大其覆蓋率，更好地為低收入家庭服務(wù)。

（二）使用效率不高，大量資金閑置。住房公積金歸集的目的原本是提供給職工用于購買、建造、翻修、大修自有住房，但是當(dāng)前卻存在大量公積金閑置或者投向國債，使得公積金的優(yōu)勢未能充分得到發(fā)揮。以重慶為例，2009年重慶住房公積金繳存數(shù)額達(dá)到77.17億元，其中貸款金額26.99億元，占同期歸集金額的34.97%，比上年的49.85%下降了14.88個(gè)百分點(diǎn)，進(jìn)一步說明了公積金貸款比例較低。其原因主要是基于資金的安全性要求較高，支取條件嚴(yán)格，提取數(shù)額受到限制。同時(shí)，住房公積金管理中心市場競爭意識不強(qiáng)，市場推廣力度較弱也是導(dǎo)致貸款比例偏低的原因。

（三）商業(yè)銀行缺乏積極性。根據(jù)國務(wù)院頒布的《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定個(gè)人住房貸款只能以委托方式委托商業(yè)銀行來辦理。就受委托銀行而言，如果購房者選擇的是商業(yè)銀行貸款則產(chǎn)生的利息全部歸受委托銀行所有，若購房者選擇的是公積金貸款則銀行只能收取一定比例的手續(xù)費(fèi)。受委托銀行受自身利益的驅(qū)動往往對公積金貸款客戶采取一些消極拖辦和誤導(dǎo)手段，使得公積金貸款在申請和辦理過程中等待時(shí)間過長，降低了公積金貸款業(yè)務(wù)的高效性和便捷性。雖然新的《住房公積金管理?xiàng)l例》中明確規(guī)定公積金管理中心必須在15日之內(nèi)給客戶能否貸款的答復(fù)，但是由于住房資金管理中心、擔(dān)保公司、受委托銀行不能實(shí)現(xiàn)合署辦公，借款人需向每個(gè)部門提供相同的材料，順利辦完一切手續(xù)最少也需要一個(gè)月的時(shí)間，而不管是開發(fā)商還是購房者，貸款資金的快速到位才是關(guān)鍵。甚至很多商業(yè)銀行在發(fā)放開發(fā)貸款時(shí)要求開發(fā)企業(yè)從本行發(fā)放個(gè)人貸款，也有不少開發(fā)商實(shí)行商業(yè)貸款時(shí)給予購房者一定的折扣優(yōu)惠或者先貸商業(yè)貸款再轉(zhuǎn)公積金貸款等方式，這樣會額外支出很多相關(guān)費(fèi)用，使得不少準(zhǔn)備選擇公積金貸款的購房者不得不選擇商業(yè)貸款。

（四）擔(dān)保費(fèi)用較高。公積金貸款擔(dān)保是指在借款人無法滿足貸款人要求提供擔(dān)保的情況下，擔(dān)保公司為借款人申請個(gè)人住房貸款而與貸款人簽訂保證合同并提供連帶償還責(zé)任的保證擔(dān)保行為，其目的是減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，保證公積金資金的安全性。而目前大多數(shù)地方的擔(dān)保公司均是當(dāng)?shù)刈》抗芾碇行闹付ǖ?，屬于壟斷?jīng)營地位，同時(shí)擔(dān)保費(fèi)對一些低收入家庭也是一筆不小的開支，使得住房公積金原本給貸款者帶來的利率優(yōu)惠在無形中被擔(dān)保費(fèi)抵消了一部分。以重慶市為例，如果貸款年限為1～10年（含10年），每年需要繳納的擔(dān)保服務(wù)費(fèi)按擔(dān)保額的0.5‰收取；10年以上擔(dān)保服務(wù)費(fèi)按擔(dān)保額的0.4‰收取，擔(dān)保費(fèi)不足300元的按300元收取。擔(dān)保服務(wù)費(fèi)計(jì)算公式為：

1、貸款年限為1～10年（含10年）

擔(dān)保費(fèi)=擔(dān)保額×0.5‰×貸款年限

例如：王小姐買了一套房子，通過市住房置業(yè)擔(dān)保公司貸款公積金20萬元，貸款年限為10年，公司收取擔(dān)保費(fèi)為200000×10×0.5‰=1000（元）

2、貸款年限為10年以上

擔(dān)保費(fèi)=擔(dān)保額×0.5‰×10年+擔(dān)保額×0.4‰×（貸款年限-10）

例如：王小姐買了一套房子，通過市住房置業(yè)擔(dān)保公司貸款公積金20萬元，貸款年限為20年，公司收取擔(dān)保費(fèi)為200000 ×0.5‰ ×10+200000 ×0.4‰ ×（20-10）=1800（元）。

通過以上計(jì)算可以得出，每年需要支付給擔(dān)保公司的費(fèi)用無疑抵消了一部分因?yàn)楣e金貸款而享受的利息優(yōu)惠，加重了貸款者的還款負(fù)擔(dān)。

（五）各個(gè)地區(qū)公積金個(gè)貸率差距懸殊。公積金與銀行存款有一定的可比性，歸集資金不能全部貸出，必須要保證足夠的余額也就是流動性來應(yīng)付存款人未來的提現(xiàn)要求，否則滿足貸款要求的購房者貸不到款，符合提取條件的職工拿不到錢，一旦無法應(yīng)對支付要求就會出現(xiàn)信譽(yù)破產(chǎn)危機(jī)。從全國來看，2009年個(gè)貸率（個(gè)人住房公積金貸款余額占住房公積金歸集繳存余額的比例）為56.39%，但地區(qū)分布十分不平衡，一些內(nèi)陸中部地區(qū)，如河北省2009年個(gè)貸率為43%，但是也有不少地區(qū)尤其是沿海發(fā)達(dá)地區(qū)的住房公積金的資金鏈實(shí)際是處于十分緊張的狀況，比如江蘇常州市2009年個(gè)貸率為96.30%，市區(qū)該比例更是高達(dá)98.88%，這么高的公積金貸款率意味著資金流向很可能入不敷出，將使得當(dāng)?shù)毓e金面臨著較大的支付風(fēng)險(xiǎn)。如何解決資金短缺問題，滿足公積金繳存人不斷增加的貸款需求，將成為各地區(qū)尤其是資金使用率高的地區(qū)公積金貸款運(yùn)作中的主要困難。

二、解決個(gè)人住房公積金貸款問題的建議及對策

（一）加強(qiáng)公積金管理，嚴(yán)格繳存比例。因?yàn)樽》抗e金單位繳存部分不計(jì)入個(gè)人收入范圍，個(gè)人繳存部分又免交個(gè)人所得稅，故一些效益好的國有企業(yè)和行業(yè)壟斷企業(yè)將公積金的繳存比例不斷提高，這實(shí)際上是既增加了職工福利又規(guī)避了企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅。故各地住房公積金管理委員會應(yīng)切實(shí)履行起職責(zé)，盡快按照要求規(guī)范繳存基數(shù)，規(guī)定公積金繳存上限，堅(jiān)決杜絕擅自擴(kuò)大繳存基數(shù)或超比例繳存，避免公積金成為繳存單位工資外發(fā)放薪金補(bǔ)貼和避稅的渠道；同時(shí)對一些已經(jīng)擁有個(gè)人住房的高收入者申請公積金購買第二套房產(chǎn)時(shí)應(yīng)付出一些額外成本，比如征收利息所得稅、使用較高住房公積金貸款利率等。

（二）簡化貸款手續(xù)，取締各種限制條件。由于我國現(xiàn)行的住房公積金管理?xiàng)l例規(guī)定住房公積金管理中心是憑借政府政令設(shè)立的，不以盈利為目的的全額事業(yè)單位。在這種體制下，資金中心和銀行之間的工作不能很好協(xié)調(diào)起來，雙方根據(jù)各自的職責(zé)、利益情況制定相應(yīng)的工作規(guī)范，互相設(shè)置壁壘，極大地影響了貸款效率。公積金管理中心、受委托銀行及其他中介機(jī)構(gòu)應(yīng)建立個(gè)人住房貸款各個(gè)環(huán)節(jié)的聯(lián)合辦公制度，實(shí)行一條龍服務(wù)，提高貸款工作效率，進(jìn)一步簡化貸款程序，降低使用門檻，努力降低個(gè)人貸款的擔(dān)保、評估、公證、保險(xiǎn)、抵押登記等各種費(fèi)用，減輕職工負(fù)擔(dān)，真正發(fā)揮公積金作為政策性貸款的優(yōu)勢。

（三）創(chuàng)新公積金使用方法。公積金的創(chuàng)新使用主要可以從以下三個(gè)方面來考慮：第一，考慮到一些低收入家庭面對當(dāng)今高昂的房價(jià)無力承擔(dān)，而公積金的使用規(guī)定只能用于房屋購買、自建和維修，而不能用于租房，故開辟申請租房公積金貸款業(yè)務(wù)可以加大對低收入家庭的支持力度；第二，可以允許職工提取本人及直系親屬的住房公積金用于支付購房首付款，允許購房職工以直系親屬名義申請住房公積金貸款，提高公積金使用率，體現(xiàn)住房公積金互助性的特點(diǎn)；第三，我國的住房公積金模式最初是借鑒了新加坡的中央公積金制度，新加坡中央公積金制度規(guī)定雇員繳交的公積金平時(shí)可用于購房和支付雇員本人以及直系親屬的醫(yī)療費(fèi)用?？梢孕Х滦录悠掳鸭彝コ蓡T患重大疾病列入可以辦理非銷戶提取的范圍，如一位繳納了住房公積金的市民，如果他的愛人患上了癌癥，當(dāng)他無錢交付醫(yī)藥費(fèi)時(shí)可以經(jīng)醫(yī)院出具的診斷書、入院通知單、繳費(fèi)通知單等材料向當(dāng)?shù)毓e金管理中心申請?zhí)崛∽》抗e金用于急用，這樣不僅能提高公積金的使用效率，更體現(xiàn)了公積金制度對于保障民生人性化的一面。

（四）實(shí)行全國聯(lián)網(wǎng)，統(tǒng)籌運(yùn)用資金。力促住房公積金流動性均衡，實(shí)行區(qū)域內(nèi)外融通，改變目前地域分割現(xiàn)狀，由使用資金不足的地區(qū)向使用率低、資金充足的地區(qū)申請融資合作，由資金充足地區(qū)向資金不足地區(qū)的繳存職工發(fā)放公積金異地貸款，建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作關(guān)系，從根本上解決流動性均衡問題。如陜西省從今年3月25日起11個(gè)市（區(qū)）就已經(jīng)開始施行住房公積金在省內(nèi)通貸的規(guī)定。

（五）規(guī)范住房置業(yè)擔(dān)保制度。進(jìn)一步規(guī)范住房置業(yè)擔(dān)保制度，打破壟斷，向市場開放，同時(shí)可采用多種形式的擔(dān)保，如抵押、質(zhì)押、保證等形式。

三、結(jié)束語

建立公積金制度的根本目的是充分發(fā)揮公積金低存低貸的政策優(yōu)勢，加快解決城鎮(zhèn)中低收入居民家庭的住房問題，本文從多個(gè)角度分析了目前我國公積金個(gè)人貸款中存在的問題并從如何提高公積金貸款率、創(chuàng)新使用方法、統(tǒng)籌運(yùn)用資金等方面提出了一些建議，讓公積金貸款更好地服務(wù)于職工購房，為人們提供更為科學(xué)、實(shí)惠的住房保障系統(tǒng)。

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