申國強，馬青梅，郭俊霞

1.內(nèi)蒙古第二建設(shè)股份有限公司，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010010

2.內(nèi)蒙政府機關(guān)事務(wù)管理局基建辦，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010010

3.內(nèi)蒙古和眾造價事務(wù)所，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010010

1 工程索賠與控制

索賠是在工程承包合同履行中，當(dāng)事人一方由于另一方未履行合同所規(guī)定的義務(wù)而遭受損失時，向另一方提出索賠要求的行為。在實際工作中，“索賠”是雙向的，建設(shè)單位和施工單位都可以提出索賠要求，但建設(shè)單位索賠數(shù)量較小，而且處理方便?？梢酝ㄟ^沖賬、撥付工程款、扣保證金等實現(xiàn)對施工單位的索賠;而施工單位對建設(shè)單位的索賠則比較困難一些。通常情況下，索賠是指承包商在合同實施過程中，非自身原因造成的工程延期，費用增加而要求業(yè)主給予補償損失的一種權(quán)利要求。而業(yè)主對于屬于施工單位應(yīng)承擔(dān)責(zé)任造成的，且實際發(fā)生了損失，向施工單位要求賠償，稱為反索賠。

2 工程索賠依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以進(jìn)行不同分類，按索賠事件性質(zhì)分類：

1）工程延誤索賠。因發(fā)包人未按合同要求提供施工條件，如未及時交付設(shè)計圖紙、施工現(xiàn)場道路等，或因發(fā)包人指令工程暫?；虿豢煽沽κ录仍蛟斐晒て谕涎拥摹⒊邪丝商岢鏊髻r。

2）工程變更索賠。由于發(fā)包人指令增加或減少工程量或增加附加工程、修改設(shè)計、變更工程順序等，造成工期延長和費用增加，承包人可對此提出索賠。

3）合同被迫中止的索賠。由于發(fā)包人不正當(dāng)?shù)亟K止或不屬承包人原因而使工程終止，承包人有權(quán)提出以下施工索賠：盈利損失和補償損失。

4）工程加速索賠。由于發(fā)包人或監(jiān)理單位指令施工單位加快速度，縮短工期，引起承包人的人工費、機械費、材料費增加，由此提出索賠。

5）不可預(yù)見引起索賠，如地質(zhì)條件變化引起的，土方開挖遇見文物或地下構(gòu)筑物等，圖紙未說明，承包人可提出索賠。

6）其它索賠。如貨幣貶值、匯率變化、物價上漲、政策法令變化等原因引起的索賠。

索賠費用組成：

1）人工費。包括人工費，停工損失費和工作效率降低損失費。

2）設(shè)備費?？刹捎脵C械臺班費，機械折舊費、設(shè)備租賃費等幾種形式。

3）材料費。用量增加或價格上漲。

4）利息。未按合同約定時間進(jìn)行付款的，應(yīng)按銀行同期貸款利率支付延遲付款的利息。

5）管理費。指工程延誤期間所增加的管理費和工程量增加等引起的管理費

6）利潤。由于工程范圍的變更和施工條件變化引起的索賠，施工單位可列入利潤。

索賠費用計算：

1）總費用法。計算出索賠工總費用，減去原合同價，即為索賠金額。這種方法簡單但不盡合理。適用于具體計算索賠金額很困難，或者不可能時。

2）修正總費用法。這種方法是總費用法的改進(jìn)，即在總費用計算的原則上，去掉一些不確定的可能因素，對總費用法進(jìn)行修改、調(diào)整、使其更加合理。

3）實際費用法。該方法是按照個索賠事件所引起損失的費用項目分別分析計算索賠值，然將各項費用匯總。這種方法比較復(fù)雜，但能客觀地反應(yīng)施工單位實際損失，比較合理易于被當(dāng)事人接受。

4）比例計算法。此方法計算簡單,與報價有密切關(guān)聯(lián)。對于已知合同措施費情況下,計算公式為：措施費=(業(yè)主延誤工期÷合同工期)×合同措施費。其他HSE費、其他措施費、管理費、保險等也可按此方法進(jìn)行計算。

3 工程索賠的處理程序

3.1 建設(shè)工程索賠程序

索賠的提出：承包人向發(fā)包人的索賠應(yīng)在索賠事件發(fā)生后，持證明索賠事件發(fā)生的有效證件和依據(jù)的索賠理由，按合同約定的時間向發(fā)包人遞交索賠通知。發(fā)包人應(yīng)按合同約定時間對承包人提出的索賠進(jìn)行答復(fù)和確認(rèn)。

3.2 索賠的證據(jù)

1）基本要求包括：真實性、全面性、法律證明效力、及時性。

2）證據(jù)的種類包括：（1）招標(biāo)文件、合同文本及附件；（2）來往文件、簽證及更改通知等；（3）各種會談紀(jì)要；（4）施工進(jìn)度計劃和實際施工進(jìn)度表；（5）施工現(xiàn)場工程文件；（6）工程照片、氣象報告；（7）工地交接班記錄；（8）建筑材料和設(shè)備采購、訂貨運輸使用記錄等；（9）市場行情記錄、各種會記核算資料；（10）國家、法令政策文件等。

3.3 索賠報告

索賠報告的具體內(nèi)容，隨該索賠事件的性質(zhì)和特點而有所不同，但從報告的必要內(nèi)容與文字結(jié)構(gòu)方面而論，一個完整的索賠報告應(yīng)包括以下4個部分：

1）總論部分。一般包括以下內(nèi)容：序言；索賠事項概述；具體索賠要求索賠報告編寫及審核人員名單。

文中首先應(yīng)概要地論述索賠事件得發(fā)生日期與過程；承包人為該索賠事件所付出的努力和附加開支；承包人的具體索賠要求。在總論部分末，附上索賠報告編寫組主要人員及審核人員的名單，注明有關(guān)人員的職稱、職務(wù)及施工經(jīng)驗，以表示索賠報告的嚴(yán)肅性和權(quán)威性?？傉摬糠株U述要簡明扼要，說明問題。

2）根據(jù)部分。本部分主要說明自己具有的索賠權(quán)利，這是索賠能否成立的關(guān)鍵。根據(jù)部分的內(nèi)容主要來自工程項目的合同文件，并參照有關(guān)法律規(guī)定。該部分承包人應(yīng)引用合同中的具體條款，說明自己理應(yīng)獲得經(jīng)濟(jì)補償或工期延長。

根據(jù)部分的篇幅可能很大，其具體內(nèi)容隨各個索賠事件的特點而不同。一般地說，根據(jù)部分應(yīng)包括以下內(nèi)容：索賠事件的發(fā)生情況；已遞交索賠意向書的情況；索賠事件的處理過程；索賠要求的合理根據(jù)；所附的證據(jù)資料。

在寫法結(jié)構(gòu)上，按照索賠事件發(fā)生、發(fā)展、處理和最終解決的過程編寫，并明確全文引用有關(guān)的合同條款，使發(fā)包人能歷史地，邏輯地了解索賠事件的始末，并充分認(rèn)識到該項索賠的合理性和合法性。

3）計算部分。索賠計算目的，是以具體的計算方法和計算過程，說明自己應(yīng)得經(jīng)濟(jì)補償或延長時間，如果說根據(jù)部分的任務(wù)是解決索賠能否成立，則計算部分的任務(wù)是決定應(yīng)得到多少索賠款額和工期。前者是定性的后者是定量的。

在款額計算部分，承包人必須闡明下列問題：索賠款項的要求；各項索賠款的計算；如額外開支的人工費、材料費管理費和所失利潤；指明各項開支的計算依據(jù)及證據(jù)資料，承包商應(yīng)采用合適的計算方法。但應(yīng)注意開支款項的合理性。并應(yīng)指出證據(jù)資料的名稱及編號。

4）證據(jù)部分。證據(jù)部分包括該事件所涉及的一切證據(jù)資料，以及對這些證據(jù)的說明，證據(jù)是索賠報告的重要組成部分，沒有詳實可靠的證據(jù)，索賠時不能成功的。

索賠證據(jù)資料包括：政治經(jīng)濟(jì)資料（如政策性調(diào)整、稅收費率調(diào)整、外幣匯率變化）；施工現(xiàn)場記錄報表及來往函件（如施工日志、會審紀(jì)要、施工進(jìn)度照片和錄像等）；工程項目財務(wù)報表(如：施工進(jìn)度月報表及收款表、材料設(shè)備及附件采購單、付款收據(jù)、收款單據(jù))。

總之，索賠是合同管理的重要環(huán)節(jié)，索賠有利于發(fā)包人和承包人雙方自身素質(zhì)提高和管理水平的提高，索賠是雙方利益的體現(xiàn)。