譚 暢

(中南林業(yè)科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院,湖南 長(zhǎng)沙 410004)

我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

譚 暢

(中南林業(yè)科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院,湖南 長(zhǎng)沙 410004)

理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行推進(jìn)綜合化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的重要載體和提高中間業(yè)務(wù)收入的重要手段。由于我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)揭示不足、品種結(jié)構(gòu)不合理以及粗放式發(fā)展等問題依然存在,我國(guó)商業(yè)銀行需要重新考察和研判市場(chǎng)方向,打造卓越品牌形象與特色服務(wù),加大創(chuàng)新力度,建立健全理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

商業(yè)銀行;個(gè)人理財(cái);風(fēng)險(xiǎn)管理

個(gè)人理財(cái)又稱個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃 (Financial Planning),是對(duì)客戶的綜合需求進(jìn)行有針對(duì)性的金融服務(wù)組合創(chuàng)新,是一種全方位、分層次、個(gè)性化的服務(wù)。隨著我國(guó)居民個(gè)人財(cái)富急劇累積,個(gè)人理財(cái)需求不斷上升,個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為我國(guó)商業(yè)銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。而我國(guó)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)整體處于起步階段,其中法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等制約了理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

一、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)屬于新興業(yè)務(wù),其風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要指由于市場(chǎng)條件發(fā)生了變化可能給銀行未來收益帶來的不確定性;信用風(fēng)險(xiǎn)是指在交易中一方無(wú)法履約而造成另外一方損失的可能性,也稱違約風(fēng)險(xiǎn);操作風(fēng)險(xiǎn)指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤或外部時(shí)間造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中,信用風(fēng)險(xiǎn)所占比例有所下降,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的比例則趨于上升。

二、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類別

1.操作風(fēng)險(xiǎn)

由于國(guó)內(nèi)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的管理制度不完善,缺乏詳細(xì)的操作指引和健全的交易風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,所以國(guó)內(nèi)銀行無(wú)法應(yīng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)中復(fù)雜的交易狀況,對(duì)操作人員的監(jiān)管在不同程度上存在漏洞。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因有兩個(gè):第一,內(nèi)控制度不健全。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)建立在客戶對(duì)銀行高度信任的基礎(chǔ)上,而我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部管理不嚴(yán)和操作的漏洞、錯(cuò)誤加大了個(gè)人理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)程度。第二,缺乏復(fù)合型人才。在國(guó)內(nèi),無(wú)論是金融崗位一線,還是高校的經(jīng)濟(jì)金融類專業(yè),都難以提供全能型的金融人才。如果理財(cái)師不能全面了解個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的各項(xiàng)產(chǎn)品和功能,不能熟練掌握證券、保險(xiǎn)、房地產(chǎn)等相關(guān)知識(shí),取得專業(yè)認(rèn)證資格,就極有可能因?yàn)樽陨碇R(shí)的欠缺而給投資者帶來?yè)p失。

2.潛在風(fēng)險(xiǎn)

法制基礎(chǔ)薄弱限制了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的拓展空間,也成為控制個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展道路上一個(gè)無(wú)法逾越的障礙。我國(guó)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)十分突出。近年來,因客戶對(duì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品投訴而引發(fā)的商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。如果不能準(zhǔn)確界定理財(cái)產(chǎn)品的性質(zhì),就可能使理財(cái)業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)、儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)界限不清。我國(guó)商業(yè)銀行是一級(jí)法人制,有些分行不具備簽約主體條件,卻與客戶簽訂必須是法人與委托方簽署的法律文件,隱形的法律風(fēng)險(xiǎn)被進(jìn)一步放大。如個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)一般會(huì)涉及金融衍生品交易,而金融衍生品往往又具備“理財(cái)”的內(nèi)涵,因?yàn)樗渤袚?dān)類似規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和保值增值的功能,由此導(dǎo)致的結(jié)果是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和金融衍生品交易往往會(huì)出現(xiàn)法律法規(guī)上的交集,商業(yè)銀行在防范風(fēng)險(xiǎn)時(shí),對(duì)在判斷適用何種法規(guī)及相應(yīng)程序上存在困難。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)

銀行在長(zhǎng)期發(fā)展的過程中,一直以國(guó)家信用作為支撐,投資者對(duì)銀行的信任遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其它金融機(jī)構(gòu),這是銀行發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)所在。但現(xiàn)階段銀行為了吸引客戶購(gòu)買其自己開發(fā)的理財(cái)計(jì)劃或向客戶介紹其代理銷售的各種基金產(chǎn)品,往往將“預(yù)期收益”概念化,讓投資者對(duì)投資過程中的各種風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不清。另一方面,借款人可能由于家庭、工作、收入、健康等因素的變化,不能按期或無(wú)力償還銀行貸款,產(chǎn)生給銀行利益帶來?yè)p失的違約風(fēng)險(xiǎn);借款人也可能故意欺詐,偽造個(gè)人信用資料騙取銀行的貸款,從而產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的決策過程中,銀行目前還不能通過健全的信用評(píng)估體系獲得客戶的真實(shí)資料。另外,還款期限持續(xù) 20-30年左右的個(gè)人住房貸款屬于中長(zhǎng)期貸款,客戶的個(gè)人資信狀況面臨著巨大的不確定性,信用確實(shí)以及個(gè)人支付能力下降的情況很容易發(fā)生,往往可能轉(zhuǎn)為銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

4.金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

銀行人民幣、外幣個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品所募集的資金主要投資于國(guó)內(nèi)及國(guó)際金融市場(chǎng),金融市場(chǎng)上利率、匯率的波動(dòng)隨時(shí)都會(huì)帶來新的交易風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品時(shí),普遍承諾了高額的收益率,一旦市場(chǎng)利率發(fā)生不利于銀行投資的變化后,承諾的收益將很難保證。在利率的反復(fù)波動(dòng)過程中,客戶可行使提前終止權(quán),商業(yè)銀行只能被動(dòng)應(yīng)對(duì),選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)增大。相對(duì)管制利率,利率市場(chǎng)化在給商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)帶來機(jī)遇的同時(shí),也使得銀行面臨利率風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。就外匯理財(cái)產(chǎn)品而言,如果國(guó)際市場(chǎng)產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)較大波動(dòng),就有可能會(huì)導(dǎo)致銀行自身收益的降低,甚至出現(xiàn)虧損。此外,隨著我國(guó)外匯體制改革的逐步推進(jìn),人民幣匯率浮動(dòng)彈性加大,人民幣的升值造成投資風(fēng)險(xiǎn)加大,理財(cái)產(chǎn)品收益相對(duì)下滑。

5.銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

各商業(yè)銀行在個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中,由于缺乏整體規(guī)劃,忽視市場(chǎng)調(diào)研,所推出的新業(yè)務(wù)層次低、可復(fù)制性強(qiáng)、考慮不全面、實(shí)用性較差、無(wú)法滿足客戶全方位、綜合性的需要,沒有體現(xiàn)出商業(yè)銀行自己特色的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品,對(duì)個(gè)人客戶來說缺少實(shí)際的吸引力。另外,各銀行在經(jīng)過所謂的市場(chǎng)細(xì)分之后都不約而同將目標(biāo)客戶鎖定在高端客戶、高級(jí)白領(lǐng)身上。加上個(gè)人理財(cái)服務(wù)還只能停留在咨詢、建議或者方案設(shè)計(jì)方面,不能真正代理客戶進(jìn)行組合投資,銀行理財(cái)服務(wù)中的核心業(yè)務(wù)即增值業(yè)務(wù)大都無(wú)法辦理,這些都在很大程度上制約了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

三、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

面對(duì)目前存在的諸多制約因素,我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理亟待建立適應(yīng)中國(guó)國(guó)情的、較為科學(xué)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

1.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,提高人員素質(zhì)

商業(yè)銀行應(yīng)要求內(nèi)部審計(jì)部門制定審計(jì)規(guī)范,提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告,定期召集相關(guān)人員對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)估,重點(diǎn)檢查是否存在錯(cuò)誤銷售和不當(dāng)銷售的情況。另外,還要積極創(chuàng)造條件加強(qiáng)對(duì)客戶經(jīng)理的培訓(xùn)和管理,進(jìn)行營(yíng)銷知識(shí)、推銷技巧、理財(cái)知識(shí)等方面的教育,使其為客戶提供綜合性、高質(zhì)量、高效率和全方位的金融服務(wù)。還可根據(jù)客戶經(jīng)理的知識(shí)水平、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、工作能力和工作業(yè)績(jī)等標(biāo)準(zhǔn)將其分為不同的等級(jí),對(duì)不同等級(jí)授予不同的權(quán)限,分配給不同的客戶和任務(wù),并根據(jù)等級(jí)高低實(shí)行不同的報(bào)酬,通過業(yè)績(jī)考核,激發(fā)客戶經(jīng)理的工作潛能。

2.加快金融法制建設(shè),完善個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的法規(guī)體系

建立并完善個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的相關(guān)法律規(guī)定、填補(bǔ)其存在的法律空白,這是商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的基本前提。首先,法律法規(guī)需要明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律地位及其性質(zhì),明確將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)與投資基金、金融衍生品交易區(qū)分開來。其次,面對(duì)商業(yè)銀行競(jìng)相開展個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新和積極拓寬投資渠道的發(fā)展趨勢(shì),應(yīng)加緊立法掃清“灰色區(qū)域”,構(gòu)建出個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)完整的外部法制框架。這樣,法律法規(guī)的內(nèi)容既能保持相對(duì)的穩(wěn)定性、體現(xiàn)法律的嚴(yán)肅性,同時(shí)又能隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的變化和發(fā)展需要而不斷完善。最后,針對(duì)現(xiàn)階段個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)出現(xiàn)的一系列風(fēng)險(xiǎn),完善物權(quán)法、信托法等法律法規(guī)。

3.建立健全社會(huì)征信體系

首先,要加快個(gè)人信用制度建設(shè)。完整的個(gè)人信用制度包括個(gè)人信用登記制度、個(gè)人信用評(píng)估制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁等。2005年 8月 18日,中國(guó)人民銀行公布《中國(guó)人民銀行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》,用法律的形式規(guī)范了公共信息、征信數(shù)據(jù)的取得和使用程序。其次,加快配套制度建設(shè)。如建立個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度、完善個(gè)人基本賬戶制度、建立個(gè)人破產(chǎn)制度和個(gè)人信用擔(dān)保、保險(xiǎn)制度。同時(shí),各行要建立集中、統(tǒng)一的個(gè)人客戶信息檔案系統(tǒng)。充分借助銀行信息處理系統(tǒng),進(jìn)行信息整合,充實(shí)個(gè)人客戶信息,并對(duì)這些信息進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理。

4.提高金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平

首先,商業(yè)銀行要針對(duì)金融市場(chǎng)上不同類型的風(fēng)險(xiǎn)采取差別化的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。不同類型風(fēng)險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)的需要是不同的,業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理過程的不同階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)的需要也是不同的。其次,組建金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理小組。風(fēng)險(xiǎn)管理小組是一個(gè)由商業(yè)銀行建立的、由高層領(lǐng)導(dǎo)直轄的、由風(fēng)險(xiǎn)管理專家組成的、極富權(quán)威性的風(fēng)險(xiǎn)管理小組。金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理作為商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分,不應(yīng)游離于整體風(fēng)險(xiǎn)管理框架之外,否則將破壞銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念的完整和獨(dú)立性,違背全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。但風(fēng)險(xiǎn)管理小組也不能替代個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理窗口,而應(yīng)側(cè)重從宏觀、基礎(chǔ)的角度把握和控制個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

5.開發(fā)新的理財(cái)產(chǎn)品

發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)加大理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新力度,豐富理財(cái)內(nèi)容,力求在自身的理財(cái)服務(wù)中可以涵蓋更多的金融產(chǎn)品,提升理財(cái)服務(wù)的深度。商業(yè)銀行可根據(jù)目前個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況,建立一支專兼職研發(fā)隊(duì)伍,成立新產(chǎn)品開發(fā)小組,充分做好銀行特色產(chǎn)品和個(gè)人投資產(chǎn)品;另外還可以大力開展個(gè)人不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、有價(jià)證券的質(zhì)押貸款等新型業(yè)務(wù)品種,并根據(jù)消費(fèi)熱點(diǎn)的變化,及時(shí)地開發(fā)出新產(chǎn)品,拓寬代理業(yè)務(wù)的范圍和提高代理業(yè)務(wù)的水平。各大商業(yè)銀行還可根據(jù)客戶增值愿望,進(jìn)一步代客投資,提供綜合性的產(chǎn)品,根據(jù)顧客與銀行交易量的多少,確定對(duì)顧客的優(yōu)惠程度。

四、結(jié)束語(yǔ)

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在我國(guó)雖然正在蓬勃發(fā)展,但它畢竟仍處于發(fā)展的初級(jí)階段,在發(fā)展過程中會(huì)出現(xiàn)一些新的風(fēng)險(xiǎn)和問題。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),制定適合個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策,是當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)該關(guān)注的一個(gè)課題,也是我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)穩(wěn)固發(fā)展的重要保證。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這一風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行應(yīng)該在內(nèi)部采取有效的途徑和方法,圍繞個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、管理體系、管理技術(shù)等方面進(jìn)一步加以改進(jìn)。只有有效的風(fēng)險(xiǎn)管理,才能促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的長(zhǎng)期健康發(fā)展。

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F830.33

A

1671-5136(2010)03-0050-03

2010-08-25

譚 暢 (1979-),女,湖南長(zhǎng)沙人,中南林業(yè)科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院講師、碩士。