劉春生　代　昊

[摘要]特許學(xué)校在美國教育改革中占據(jù)著重要位置,它為美國教育注入了活力。文章采用文獻(xiàn)法,從聯(lián)邦政府,州政府,學(xué)區(qū)和社會(huì)捐贈(zèng)四個(gè)方面詳細(xì)分析了特許學(xué)校的辦學(xué)經(jīng)費(fèi)來源,發(fā)現(xiàn)州政府是特許學(xué)校經(jīng)費(fèi)的主要提供者。

[關(guān)鍵詞]特許學(xué)校;經(jīng)費(fèi);來源

美國的特許學(xué)校(Charter Schoo1),是舉辦者依據(jù)本州的《特許學(xué)校法》通過與當(dāng)?shù)貙W(xué)區(qū)董事會(huì)、公立大學(xué)或州教育董事會(huì)簽訂特許狀(charter)或合同(contract)而建立起來的一種新型公立學(xué)校。1991年明尼蘇達(dá)州通過了第一個(gè)特許學(xué)校法,1992年兩位教師在明尼蘇達(dá)州圣保羅市開辦了第一所特許學(xué)校。從此,特許學(xué)校發(fā)展迅猛,截止2008年5月,美國已有40個(gè)州和哥倫比亞特區(qū)通過了特許學(xué)校法,正在運(yùn)營的特許學(xué)校超過4303所,就讀學(xué)生超過120萬人,占全美基礎(chǔ)教育學(xué)生總數(shù)的3%①。

特許學(xué)校的一個(gè)基本理念是,學(xué)校在獲得更大的辦學(xué)自主權(quán)的同時(shí),必須對經(jīng)費(fèi)的提供者、學(xué)生家長和公眾承擔(dān)其辦學(xué)質(zhì)量和財(cái)務(wù)狀況的責(zé)任。特許學(xué)校是為了提高教育質(zhì)量,為學(xué)生和家長提供更多的擇?？臻g而產(chǎn)生的。但是,特許學(xué)校的發(fā)展也不是一帆風(fēng)順的。2000年的美國特許學(xué)校研究報(bào)告(National Study of Charter Schools)表明,啟動(dòng)和運(yùn)轉(zhuǎn)資金不足是特許學(xué)校舉辦者和管理者最經(jīng)常提到的學(xué)校發(fā)展障礙②。

特許學(xué)校是公立學(xué)校,不能收學(xué)費(fèi)。其資金來源主要有兩個(gè)渠道:政府撥款和社會(huì)捐贈(zèng)。政府撥款是指聯(lián)邦政府、州政府和學(xué)區(qū)共同提供教育經(jīng)費(fèi)。社會(huì)捐贈(zèng)包括個(gè)人和組織的捐贈(zèng),以及特許學(xué)校的募捐。各個(gè)渠道經(jīng)費(fèi)來源的比例大致為:聯(lián)邦政府8%,州政府69%,當(dāng)?shù)貙W(xué)區(qū)18%,社會(huì)捐贈(zèng)4%③。

一、政府撥款

(一)聯(lián)邦政府

由于美國實(shí)行的是地方分權(quán)的國家體制,因此,教育的管理責(zé)任歸各州。但是,聯(lián)邦政府教育部有義務(wù)確保所有兒童獲得公平的教育機(jī)會(huì)。同時(shí),聯(lián)邦政府依賴大量的補(bǔ)貼和資助,調(diào)控著國家教育發(fā)展的大方向。

1.公立特許學(xué)校計(jì)劃(Public Charter

Schools Program)

在明尼蘇達(dá)州通過特許學(xué)校法三年后的1994年,作為中小學(xué)教育法案(ESEA)的一部分,美國國會(huì)通過了“公立特許學(xué)校計(jì)劃”,開始實(shí)施一個(gè)競爭性的撥款項(xiàng)目,目的是讓更多的人了解特許學(xué)校模式,通過為特許學(xué)校在計(jì)劃編制、課程設(shè)計(jì)和最初實(shí)施方面提供財(cái)政支持,擴(kuò)充高質(zhì)量特許學(xué)校數(shù)量,評估特許學(xué)校對學(xué)生、家長和員工的影響。撥付給某個(gè)州該筆資金數(shù)量的確定要考慮該州正在運(yùn)轉(zhuǎn)的或已經(jīng)批準(zhǔn)的特許學(xué)校的數(shù)量。這筆資金的使用范圍受到較小的限制,可以用于購買課程材料和教學(xué)設(shè)備、教學(xué)設(shè)施的租賃、維修和更新等。該計(jì)劃通常只有州具備申請資格,州向教育部提出申請,特許學(xué)校向州提出該計(jì)劃的申請。如果州不愿意申請?jiān)撚?jì)劃,特許學(xué)校則可以直接向教育部申請。教育部評估申請的方法是依據(jù)幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)對各個(gè)州進(jìn)行比較、打分,這些標(biāo)準(zhǔn)包括:(1)該州的教育計(jì)劃在多大程度上能幫助學(xué)習(xí)處于劣勢的學(xué)生和別的學(xué)生達(dá)到該州的學(xué)生學(xué)業(yè)標(biāo)準(zhǔn);(2)該州開辦特許學(xué)校的靈活性程度;(3)該州的教育計(jì)劃提升學(xué)生學(xué)業(yè)成就的可能性。如果州申請成功,款項(xiàng)通過州分配給各個(gè)特許學(xué)校。這時(shí),州可以扣除最多不超過5%用作管理費(fèi)用,還可以留出20%用作特許學(xué)校周轉(zhuǎn)性貸款基金。如果州選擇不參與該計(jì)劃,或者參與申請沒有被批準(zhǔn),教育部則直接把款項(xiàng)撥給特許學(xué)校。這樣也可以避免州從該款項(xiàng)中進(jìn)行扣除。各個(gè)州不是向特許學(xué)校平均分配這筆撥款,而是采用競爭的方式。

從表1中可以推測,雖然撥款總額總的趨勢是在增加,但由于特許學(xué)校數(shù)量增加的更快,因此,總趨勢是特許學(xué)校所得到的撥付金額在下降。

2.專項(xiàng)撥款

聯(lián)邦專項(xiàng)撥款也用以資助特許學(xué)校的日常運(yùn)行費(fèi)用。這些聯(lián)邦專項(xiàng)資助包括的項(xiàng)目很多,如兒童發(fā)展計(jì)劃(Child Development)、教育平等計(jì)劃(Educational Equity)、國家教育補(bǔ)償計(jì)劃(State Compensatory Education)等。這些按一定公式計(jì)算的財(cái)政補(bǔ)貼通過以下兩種渠道的一種撥給學(xué)校:(1)聯(lián)邦政府教育部通過其自己的申請程序直接分配;(2)通過州教育管理機(jī)構(gòu),以不同的方式分發(fā)。如果特許學(xué)校是一個(gè)獨(dú)立的地方教育機(jī)構(gòu),那么可直接從州獲得聯(lián)邦財(cái)政補(bǔ)貼;如果特許學(xué)校歸屬于地方教育機(jī)構(gòu)或某個(gè)特許學(xué)校審批組織,特許學(xué)校則通過這些機(jī)構(gòu)和組織獲得財(cái)政補(bǔ)貼。

3.其它補(bǔ)貼

美國聯(lián)邦政府對于基礎(chǔ)教育的投入很大,各種補(bǔ)貼很多,如特殊教育基金(Special Education Funding)和學(xué)校綜合改革示范項(xiàng)目(Comprehen sive School Reform(CSR))。但是,獲得這些補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)很嚴(yán)格,一般學(xué)校很難做到,新建特許學(xué)校(startupcharter school)更是如此。如學(xué)校綜合改革示范項(xiàng)目,申請?jiān)擁?xiàng)目需要達(dá)到11條標(biāo)準(zhǔn),內(nèi)容涉及教師、員工、學(xué)生、管理者、家長和社區(qū)等學(xué)校運(yùn)作的各個(gè)方面。

總之,申請聯(lián)邦政府的各種補(bǔ)貼和基金都有嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn),新建特許學(xué)校要么不知道自己是否有資格,要么因?yàn)樯暾埑绦蚍爆?涉及到的項(xiàng)目管理復(fù)雜而放棄。此外,參與這些項(xiàng)目需要學(xué)校具有規(guī)模效益才行,而新建特許學(xué)校通常規(guī)模很小,校長又缺乏財(cái)政管理經(jīng)驗(yàn)。

(二)州政府

特許學(xué)校從州政府獲得的教育經(jīng)費(fèi)大致可以分為兩部分:基準(zhǔn)水平經(jīng)費(fèi)和額外補(bǔ)助。額外補(bǔ)助主要包括啟動(dòng)資金、設(shè)施租借補(bǔ)助基金和免稅債券等,這些補(bǔ)助是為了對特許學(xué)校不能獲得地方劃撥的教育經(jīng)費(fèi)的補(bǔ)償。

1.基準(zhǔn)水平經(jīng)費(fèi)

基準(zhǔn)水平經(jīng)費(fèi)(baselevelamount)包括依據(jù)生均預(yù)算公式計(jì)算的經(jīng)費(fèi)和基于學(xué)校規(guī)模和(或)學(xué)校開辦的年級水平計(jì)算的附加經(jīng)費(fèi),普通公立學(xué)校和特許學(xué)校等量獲得這筆經(jīng)費(fèi),這筆經(jīng)費(fèi)不包括學(xué)校的基建成本,主要用來支付教師工資、購買書籍等,它是特許學(xué)校經(jīng)費(fèi)的主要來源。但特許學(xué)校并不能得到所有的經(jīng)費(fèi),依據(jù)特許學(xué)校法,特許學(xué)校的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)可以扣除最多不超過5%作為管理特許學(xué)校的經(jīng)費(fèi)。如果特許學(xué)校是州教育機(jī)構(gòu)審批的,這筆資金由州教育部直接發(fā)到特許學(xué)校;如果特許學(xué)校是地方教育機(jī)構(gòu)審批的,這筆資金將被發(fā)到地方教育機(jī)構(gòu)的手中,然后地方教育機(jī)構(gòu)根據(jù)其與特許學(xué)校所達(dá)成的協(xié)商進(jìn)行分配。如亞利桑那州特許學(xué)校在2002——2003財(cái)年,基準(zhǔn)水平經(jīng)費(fèi)生均為2,754美元。

2.啟動(dòng)資金

除了聯(lián)邦政府提供啟動(dòng)資金外,有十一個(gè)州(CA,DC,FL等)也提供啟動(dòng)資金,但各州差別很大,如俄克拉荷馬州為特許學(xué)?；I建者提供50,000美元的啟動(dòng)和創(chuàng)新費(fèi)用,而明尼蘇達(dá)州特許學(xué)校在舉辦的第一年和第二年,每所學(xué)校可以得到50,000美元或當(dāng)年學(xué)生數(shù)的500倍的啟動(dòng)費(fèi)用援助,視特許學(xué)校情況而定,哪種方式得到的多就選用那種方式。加利福尼亞州是以免利息的特許學(xué)校周轉(zhuǎn)性貸款的方式為新建的特許學(xué)校提供啟動(dòng)資金援助的,單個(gè)學(xué)校能得到的數(shù)額最多達(dá)到250,000美元,但要求特許學(xué)校五年內(nèi)還清。佛羅里達(dá)州只有給轉(zhuǎn)制的特許學(xué)校啟動(dòng)資金(100,000美元)。伊利諾斯州要求州教育部每年要確定好申請?jiān)擁?xiàng)資助的時(shí)間和方式,資助金額按生均不超過250美元計(jì)算,這筆資助可以用來購買教科書、辦公用品等一切辦學(xué)所需的物品。俄亥俄州的50,000美元是為沒有得到聯(lián)邦政府公立特許學(xué)校計(jì)劃的資金的特許學(xué)校提供的。還有一些州以激勵(lì)基金的方式提供啟動(dòng)援助(OK,NY,AZ等),但可笑的是,有些州(如AZ)的基金卻無錢可提供。

3.設(shè)施租借補(bǔ)助基金

多數(shù)州都有設(shè)施租借補(bǔ)助基金。佛羅里達(dá)州有特許學(xué)?；ㄍ顿Y信托基金。明尼蘇達(dá)州特許學(xué)?？梢宰庥媒?jīng)教育部批準(zhǔn)的非盈利、非宗派組織的場地,政府提供最多可達(dá)生均1200美元的租賃費(fèi)用或?qū)嶋H租賃費(fèi)用的90%。加利福尼亞州特許學(xué)校法規(guī)定,州要為低收入地區(qū)的特許學(xué)校提供生均達(dá)750美元的設(shè)施租借補(bǔ)助基金。

4.免稅債券

征稅和發(fā)行免稅債券是普通公立學(xué)?；I措用于改善學(xué)校辦學(xué)環(huán)境資金的常用手段。美國最高法院支持州政府與地方政府為州內(nèi)市政債券提供免稅待遇。特許學(xué)校雖然是公立學(xué)校,但不能為購買或維護(hù)教學(xué)設(shè)施而收稅,也不能獨(dú)立發(fā)行免稅債券。不過,有兩個(gè)州已經(jīng)通過立法,允許州債券發(fā)行機(jī)構(gòu)為特許學(xué)校改善學(xué)校辦學(xué)環(huán)境而發(fā)行債券?？屏_拉多州通過該方法,六所特許學(xué)校共得到了將近2300萬的資金。而在卡羅萊納州,雖然債券發(fā)行機(jī)構(gòu)有權(quán)利這樣做,但是他們沒有發(fā)行債券,因?yàn)樗麄儗τ谇笾谒麄兊奶卦S學(xué)校能否長期存在和學(xué)校的信譽(yù)度心存疑慮。發(fā)行免稅債券雖然使聯(lián)邦政府的收入減少了,但是減輕了特許學(xué)校的負(fù)擔(dān)。因?yàn)閭室陀诠_市場的利率。投資者也因?yàn)槊獬齻杖氲膫€(gè)稅而樂意購買債券。

(三)學(xué)區(qū)

學(xué)區(qū)作為一級教育行政機(jī)構(gòu),有相對較大的自主權(quán)。它有權(quán)征稅,主要是征收學(xué)區(qū)內(nèi)居民的財(cái)產(chǎn)稅,為學(xué)?；I集教育經(jīng)費(fèi),擬定學(xué)校預(yù)算等。在美國,90%的學(xué)區(qū)都有財(cái)政獨(dú)立權(quán)。學(xué)區(qū)是審批特許學(xué)校的主要機(jī)構(gòu),2003——2004學(xué)年度,地方學(xué)區(qū)占所有審批機(jī)構(gòu)的90%。根據(jù)各州法律,地方學(xué)區(qū)可以為特許學(xué)校提供教室和其他教學(xué)設(shè)施,也可以把為普通公立學(xué)校改善辦學(xué)條件而發(fā)行的免稅債券和稅收收入分給特許學(xué)校一些,但往往招到普通公立學(xué)校和學(xué)生家長的反對,他們認(rèn)為特許學(xué)校是他們的競爭對手,占用他們的教育資源會(huì)影響他們的教育質(zhì)量。這正是特許學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)低于普通公立學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)的主要原因。以亞利桑那州為例,2002——2003財(cái)年,普通公立學(xué)校得到的地方教育經(jīng)費(fèi)生均是3,530美元,而特許學(xué)校得到的僅為417美元。

二、社會(huì)捐贈(zèng)

社會(huì)捐贈(zèng)在特許學(xué)校的發(fā)展中起著獨(dú)特的作用,因?yàn)樘卦S學(xué)校在生均經(jīng)費(fèi)和其他補(bǔ)貼方面遠(yuǎn)不如普通公立學(xué)校充足,因此,社會(huì)捐贈(zèng)和學(xué)校主動(dòng)募捐就成為了他們,尤其是新建特許學(xué)校彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)不足的重要渠道。2002——2003財(cái)年,亞利桑那州特許學(xué)校教育經(jīng)費(fèi)中,大約6%來源于此。

隨著特許學(xué)校的日益壯大,人們對特許學(xué)校有了更多的了解,社會(huì)各界對特許學(xué)校的支持力度也越來越大,一些慈善組織慷慨解囊,傾情相助。這些基金主要用于特許學(xué)校起步運(yùn)作費(fèi)用和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。美國硅谷的風(fēng)險(xiǎn)投資家的“新學(xué)校投資基金”公司向特許學(xué)校提供資金以幫助他們修建或者購買公立學(xué)校的資產(chǎn)以獲得學(xué)校的運(yùn)營權(quán),“新學(xué)校投資基金”公司會(huì)委派專業(yè)財(cái)務(wù)人員到學(xué)校去監(jiān)督學(xué)校的商業(yè)化運(yùn)作。一些個(gè)人也向特許學(xué)校捐錢捐物,有些甚至提供教室。學(xué)校更是積極努力,四處募捐。紐約市特許學(xué)校學(xué)術(shù)優(yōu)異中心(NYC Centerfor Charter School Excellence)專門編寫了一份《特許學(xué)校募款指南》,內(nèi)容包括校委會(huì)在募捐中的責(zé)任、設(shè)立募捐目標(biāo)、明確募捐對象、募捐策略以及募捐申請書的書寫等,詳細(xì)講解了特許學(xué)校如何才能夠成功地募集到款項(xiàng)。

特許學(xué)校以市場機(jī)制為導(dǎo)向,為學(xué)生提供了更多的擇校機(jī)會(huì),它以績效責(zé)任為目標(biāo),以靈活的教育和管理模式,以及低于普通公立學(xué)校的教育成本,為全國超過120萬的學(xué)生提供教育,使每一分錢都花在了教育上,提高了公立學(xué)校的辦學(xué)效率。

參考文獻(xiàn):

1. National Alliance for Public Charter Schools.GROWTH AND QUALITY IN THE CHARTER SCHOOL MOVEMENT:2008 DASHBOARD[EB/OL]

http://www.publiccharters.org/files/publications/file_Charter_Dashboard_2008.pdf,2008-05-05

2. http://www.uscharterschools.org/pub/uscs_docs/r/facilities.htm,2008-07-05

3. 鄭旺全.美國的特許學(xué)校[J].《基礎(chǔ)教育參考》,2003,(12):12-13

4.http://eric.ed.gov/ERICWeb Portal/custom/portlets/record Details/detailmini.jsp. nfpb=true & &ERICExt Search Search Value 0=ED423592 & ERIC Ext Search Search Type 0=no & accno=ED423592,1998-04

5.CHARTER SCHOOLS PROGRAM [EB/OL]

http://www.ed.gov/programs/charter/index.html,2008-07-05