明 雷

貪污賄賂犯罪案件證據(jù)的收集是指司法工作人員為查明貪污賄賂犯罪案件事實(shí)真相,依照法定程序調(diào)查、發(fā)現(xiàn)、取得和保全與案件有關(guān)的情況和材料的活動(dòng)。由于貪污賄賂犯罪案件的取證工作難度較大,因此辦案人員必須采用正確的偵查策略和方法,才能保證客觀全面地收集各種證據(jù),為正確認(rèn)定案件事實(shí)奠定基礎(chǔ)。

一、重視立案前的初查工作,針對(duì)具體案件尋找突破口

查處貪污賄賂犯罪時(shí),立案前的初查工作極為重要。如果初查工作不當(dāng),就可能打草驚蛇,影響后續(xù)偵查活動(dòng)的進(jìn)行;反之,如果初查工作適當(dāng),則會(huì)迅速打開(kāi)偵查工作的局面,為最終查清案件事實(shí)奠定基礎(chǔ)。根據(jù)個(gè)罪的不同情形和不同特點(diǎn),可以從不同方面選擇突破口,即選擇易被攻破的案件薄弱環(huán)節(jié),以迅速偵破案件。如在貪污案件中,可以依案情從審查會(huì)計(jì)資料,或者從證人、其他知情人,或者從犯罪嫌疑人及其家屬、親友等方面尋找突破口;在受賄案件中,一般可以從行賄人、介紹賄賂人、其他知情人、受賄人及其家屬、親友等人入手選擇突破口。

二、審查會(huì)計(jì)資料,發(fā)現(xiàn)線索,獲取書(shū)證

查處貪污賄賂犯罪時(shí),作案手段和犯罪金額等是需要查明的重要內(nèi)容,而許多貪污賄賂犯罪活動(dòng)往往在會(huì)計(jì)資料中有所反映。因此審查會(huì)計(jì)資料是收集證據(jù)的一條重要途徑。審查會(huì)計(jì)資料主要包括審查會(huì)計(jì)憑證和審查賬目?jī)煞矫?。審查?huì)計(jì)憑證時(shí),要注意審查憑證的內(nèi)容、形式要件、原始憑證的真?zhèn)?、記賬和原始憑證是否相符等內(nèi)容,以查明會(huì)計(jì)憑證中的破綻,發(fā)現(xiàn)并收集犯罪證據(jù)。審查賬目時(shí),可從以下幾方面進(jìn)行:

第一,審查總賬與明細(xì)賬以及其他有關(guān)聯(lián)的賬目之間是否相符,即收支是否相等,金額是否一致等。

第二,審查賬面現(xiàn)金與庫(kù)存現(xiàn)金是否相符。根據(jù)有關(guān)規(guī)定,各單位、企業(yè)必須設(shè)立“現(xiàn)金日記賬”,對(duì)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)進(jìn)行序時(shí)登記,通過(guò)查點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金的實(shí)有數(shù)額,可以證實(shí)庫(kù)內(nèi)現(xiàn)金是否被非法侵占。

第三,審查賬和實(shí)物是否相符。依財(cái)務(wù)和物資管理制度規(guī)定,有物必有賬,賬物應(yīng)當(dāng)相符,通過(guò)核對(duì)賬面物與庫(kù)存物,可以發(fā)現(xiàn)犯罪事實(shí)是否發(fā)生。

第四,審查本單位賬目與外單位賬目是否相符。凡是涉及兩個(gè)單位的賬目,兩個(gè)單位的原始憑證上的編號(hào)必定相同,而有經(jīng)濟(jì)往來(lái)的雙方都要根據(jù)原始憑證作賬,所以可以相互校對(duì)。通過(guò)審查兩個(gè)單位的賬目是否相符,可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,掌握線索。在清查會(huì)計(jì)資料時(shí),應(yīng)注意掌握和選用科學(xué)的查賬方法,主要有:①核查法,即將一種會(huì)計(jì)資料同另一相關(guān)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行查對(duì)復(fù)核,如上述查對(duì)總賬與明細(xì)賬、原始憑證與記賬憑證是否相符等。②審閱法,即審閱憑證和賬目是否符合會(huì)計(jì)原理,是否真實(shí)、合理、合法。③普查法或抽查法,即根據(jù)具體情形對(duì)發(fā)案單位財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)全面或局部審查。④順查法或逆查法,即視案情需要依會(huì)計(jì)工作順序查賬或者逆向查賬。⑤詢查法,即在查賬的同時(shí)向有關(guān)單位和有關(guān)人員調(diào)查詢問(wèn),核實(shí)情況。⑥外查法,即對(duì)外圍業(yè)務(wù)和經(jīng)濟(jì)往來(lái)單位的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行審查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,從而獲取相關(guān)的書(shū)證等證據(jù)。

三、適時(shí)搜查、扣押,獲取物證、書(shū)證

搜查作為一種偵查手段,在查處貪污賄賂犯罪過(guò)程中,對(duì)于發(fā)現(xiàn)和收集與犯罪有關(guān)的物證、書(shū)證等具有特殊意義。搜查獲取的證據(jù),如大量現(xiàn)金、大宗物品、犯罪所得錢物的記錄、存折密碼記錄等,往往能夠起到攻破犯罪嫌疑人的心理防線或印證其他證據(jù),進(jìn)而偵破整個(gè)案件的作用。根據(jù)法律規(guī)定和司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),要做好搜查工作,必須注意以下幾點(diǎn):

一要掌握好搜查的時(shí)機(jī)。搜查時(shí)機(jī)因案而異,但一般情況下,在犯罪嫌疑人尚未察覺(jué)時(shí)進(jìn)行突擊搜查效果較好。這時(shí)犯罪嫌疑人尚無(wú)心理準(zhǔn)備,也來(lái)不及轉(zhuǎn)移、偽造或毀滅證據(jù),搜查易獲得成功。對(duì)于犯罪嫌疑人有準(zhǔn)備的案件,要在分析案情,掌握一定證據(jù)的基礎(chǔ)上,把握搜查時(shí)機(jī),有時(shí)還可以反復(fù)搜查,以免遺漏有關(guān)證據(jù)。

二要確定搜查范圍。辦案人員要根據(jù)犯罪嫌疑人的性格、嗜好、交往范圍等進(jìn)行調(diào)查分析,確定可能藏匿證據(jù)的地點(diǎn),不能只局限于犯罪嫌疑人的住處和辦公地點(diǎn)。根據(jù)具體情況,對(duì)重點(diǎn)關(guān)系人(親屬、朋友、情人等)有時(shí)也要列入搜查范圍。

三要做好搜查前的準(zhǔn)備工作。在搜查前,要制定搜查方案,明確搜查的目的和重點(diǎn),摸清被搜查處所的環(huán)境,同時(shí)做好搜查人員和物資準(zhǔn)備。對(duì)搜查中可能發(fā)現(xiàn)的情況要提早預(yù)測(cè),相應(yīng)地做好準(zhǔn)備,防止出現(xiàn)意外。

四要運(yùn)用搜查技巧。搜查時(shí)要注意查看被搜查處周邊的情況,要把搜查與觀察相結(jié)合,注意在場(chǎng)被搜查人的表情神態(tài),察言觀色,確定搜查重點(diǎn),提高搜查的有效性?？垩憾鄶?shù)情況下是伴隨搜查進(jìn)行的,也有在勘驗(yàn)和其他應(yīng)急情況下進(jìn)行的扣押。扣押前必須就扣押物品、文件的證明力進(jìn)行審查,如不能證明有關(guān)犯罪事實(shí),則不得進(jìn)行扣押,如果已經(jīng)扣押,應(yīng)及時(shí)返還有關(guān)單位和個(gè)人。對(duì)一時(shí)難以判斷的物品、文件,可以先行扣押,扣押后及時(shí)進(jìn)行清理、查核,能夠證明有關(guān)犯罪事實(shí)的,繼續(xù)予以扣押,不能證明有關(guān)犯罪事實(shí)的,及時(shí)返還有關(guān)單位和個(gè)人。

四、適時(shí)對(duì)犯罪嫌疑人采取強(qiáng)制措施

強(qiáng)制措施是同犯罪分子作斗爭(zhēng)的重要手段,目的在于保障偵查工作的順利進(jìn)行,防止犯罪嫌疑人逃跑、自殺,或隱匿、偽造、毀滅證據(jù),或互相串供,或繼續(xù)犯罪。在查辦貪污賄賂犯罪案件中,對(duì)于不同的犯罪嫌疑人適時(shí)采取不同的強(qiáng)制措施,對(duì)偵查工作的順利進(jìn)行具有重要作用。對(duì)于犯罪后有畏罪心理,企圖逃跑或自殺以逃避法律制裁的犯罪嫌疑人,在掌握一定犯罪事實(shí)的摹礎(chǔ)上,應(yīng)及時(shí)予以拘捕,以避免因其潛逃而給偵查工作造成阻力,或因其自殺而使偵查工作難以繼續(xù);對(duì)于自恃官高權(quán)重,態(tài)度蠻橫或者心存僥幸的犯罪嫌疑人,及時(shí)采取強(qiáng)制措施,可以打擊其囂張氣焰,打破其僥幸心理,起到震懾作用。對(duì)心存顧慮,不愿或不敢作證的知情人,可以消除其顧慮,促使其證實(shí)犯罪。而對(duì)于認(rèn)罪態(tài)度較好,有悔罪心理的犯罪嫌疑人,為鼓勵(lì)其主動(dòng)交代犯罪事實(shí),可以視情況不采取或不輕易采取強(qiáng)制措施。

五、利用公開(kāi)與秘密相結(jié)合的方法收集證據(jù)

隨著反貪污賄賂斗爭(zhēng)的不斷深入,貪污賄賂犯罪的手段越來(lái)越狡猾,作案方式越來(lái)越隱蔽,訂立攻守同盟、串供,毀滅、偽造、轉(zhuǎn)移證據(jù)的現(xiàn)象也越來(lái)越突出,如果公開(kāi)進(jìn)行偵查,往往會(huì)打草驚蛇,引發(fā)反偵查活動(dòng),增加偵查難度。因此準(zhǔn)確合法地使用秘密偵查手段可使辦案人員掌握偵查的主動(dòng)權(quán)。目前秘密偵查手段主要有跟蹤盯梢、守候監(jiān)視、化裝偵查、內(nèi)線偵查、秘密獄偵、郵電檢查、秘拍秘錄等。如果偵查活動(dòng)已被犯罪嫌疑人覺(jué)察并緊鑼密鼓地開(kāi)始反偵查活動(dòng),辦案人員可以有意“放虎歸山”,適當(dāng)“敲山震虎”,調(diào)動(dòng)犯罪嫌疑人自我表演,表面造成案件已經(jīng)了結(jié)的假象,暗地秘密跟蹤、守候監(jiān)視或秘拍秘錄等,以獲取證據(jù)。在某些情形下,可以采用“內(nèi)線”貼近或化裝偵查等方式,打入犯罪嫌疑人內(nèi)部,獲取證據(jù)。必要時(shí)還可依法到郵電部門、金融機(jī)構(gòu)查詢電報(bào)、匯款、存款等,獲取證據(jù)。在采用秘密偵查手段獲取證據(jù)的同時(shí),還應(yīng)注意運(yùn)用公開(kāi)偵查方式獲取證據(jù)。只有將二者有機(jī)地結(jié)合起來(lái),才能更加有效地獲取證據(jù)。

六、運(yùn)用訊問(wèn)、詢問(wèn)藝術(shù),獲取言詞證據(jù)

言詞證據(jù)是定案的重要證據(jù)之一,訊問(wèn)犯罪嫌疑人、詢問(wèn)證人是查明貪污賄賂犯罪事實(shí),印證案件中其他證據(jù)材料的重要途徑,辦案人員訊問(wèn)犯罪嫌疑人、詢問(wèn)證人時(shí)必須講究訊問(wèn)、詢問(wèn)藝術(shù),運(yùn)用有效的策略方法。訊問(wèn)或詢問(wèn)前,要了解犯罪嫌疑人或證人的基本情況和心理狀態(tài),并盡可能掌握部分其他證據(jù),做到知己知彼,以便取得最佳訊問(wèn)、詢問(wèn)效果。訊問(wèn)及詢問(wèn)時(shí),應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是、依法辦案的原則,重證據(jù)、重調(diào)查研究,不輕信口供,嚴(yán)禁刑訊逼供。□

(編輯/丹桔)