孔祥毅

金融機(jī)構(gòu)從商業(yè)中分離出來(lái)是一個(gè)漫長(zhǎng)的歷史過(guò)程，由小到大，由簡(jiǎn)而繁，服務(wù)內(nèi)容越來(lái)越多，對(duì)社會(huì)的作用越來(lái)越重要，不僅受到了商人們的歡迎，而且也引起了政府的關(guān)注。當(dāng)然，貨幣商人穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)環(huán)境離不開(kāi)政府的支持，而政府也逐步發(fā)現(xiàn)民間金融機(jī)構(gòu)有必要充分利用。特別是清代中后期，貨幣商人千方百計(jì)迎合官員與政府的需要，政府也先后經(jīng)歷官款存當(dāng)生息，官辦錢(qián)局管理調(diào)節(jié)貨幣、委托票號(hào)代理金融事務(wù)，以至自辦近代銀行的過(guò)程。

官款存當(dāng)生息與錢(qián)商融資政府

隋、唐時(shí)期，就有官辦的放款取息的一種金融機(jī)構(gòu)“公廨”，收入歸財(cái)政支配。不過(guò)隋朝公廨是地方官府直接經(jīng)營(yíng)，“回易生利，以給公用”，以解決地方政府公用經(jīng)費(fèi)不足。唐代的公廨，在諸州有“捉錢(qián)令史”，資金來(lái)源以稅錢(qián)充本，全部高利貸給有償還能力的“高戶(hù)”經(jīng)營(yíng)，謂之“捉錢(qián)戶(hù)”。官府不管具體經(jīng)營(yíng)，由捉錢(qián)戶(hù)以公廨錢(qián)為資本進(jìn)行貿(mào)易，質(zhì)庫(kù)、高利貸等經(jīng)營(yíng)。金大定十三年(1173年)，世宗對(duì)宰臣說(shuō)：“聞民間質(zhì)典，利息重者至五七分，或以利為本，小民苦之。若官為設(shè)庫(kù)務(wù)，十中取一為息，以諸官吏廩給之費(fèi)，似可便民?！彪S后在中都，南京、東平，真定等處開(kāi)設(shè)官辦質(zhì)庫(kù)，稱(chēng)為“流泉?jiǎng)?wù)”，制定了管理辦法，后推廣發(fā)展為28所。元代也有官辦當(dāng)，質(zhì)庫(kù)，稱(chēng)廣惠庫(kù)或平準(zhǔn)周急庫(kù)，“輕其月息，以貸貧民”。明代商業(yè)發(fā)展，當(dāng)鋪，錢(qián)莊增加，盈利頗豐，政府對(duì)當(dāng)鋪錢(qián)莊征收稅捐，以充財(cái)政。清初有將財(cái)政收入借給商人生息的事情，后來(lái)備省效尤，將稅收存當(dāng)生息，或直接開(kāi)辦官當(dāng)鋪?？滴跞?1 664年)，政府向官辦商辦當(dāng)鋪收取稅款，年稅銀5兩。

商人對(duì)候補(bǔ)官員放款，不僅利息很高而且加收“扣頭”，有時(shí)使得官員長(zhǎng)期負(fù)債以至于貪污受賄。故乾隆十四年(1749年)，政府禁止商人對(duì)選官放京債，但是實(shí)際上禁而不止。在外蒙古地區(qū)，按清朝定制，各王公要定期晉京納貢和輪流值班，開(kāi)支費(fèi)用浩繁，遠(yuǎn)途攜帶也不方便，旅蒙商大盛魁等便為其提供信用貸款，其貸款的本息，習(xí)慣上由各旗按照所管轄地區(qū)人丁數(shù)目分?jǐn)?。光緒十七至十八年(1891—1892年)，外蒙古扎薩克圖汗盟長(zhǎng)阿育爾公三次向大盛魁借用現(xiàn)銀8660兩，全部分?jǐn)偢髌炷撩駜斶€。在王公晉京值班居留期間，其服飾、送禮、宴客、朝佛游覽以及生活事務(wù)，都由隨行的放印票賬人員代為辦理，大盛魁對(duì)此滿(mǎn)足供應(yīng)，也攤派給所屬牧民，收賬時(shí)一并回收。如果屆時(shí)不能收清，轉(zhuǎn)為印票賬，按月行息，直到全部收回為止。因?yàn)檫@種信用貸款，借者要向資金提供者出具蓋有王公或旗署印信的借款憑據(jù)，故稱(chēng)為“印票”。大盛魁印票莊除對(duì)蒙古王公提供信用貸款之外，還有信用貸貨，即賒貨放貸，商人馱著各種貨物到各部，旗，把貨物賒銷(xiāo)給王公、貴族或廣大牧民，按賒銷(xiāo)貨物的價(jià)款折成銀兩，作為放印票賬的本金，按月計(jì)息，到期以牛羊馬牲畜作價(jià)歸還欠款。印票上寫(xiě)著“父?jìng)舆€，夫債妻還，死亡絕后，由旗公還”的字樣，盟旗政府既已出具印信，商人的本利償還當(dāng)然不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)。

清代，民間金融業(yè)行會(huì)也千方百計(jì)取信政府和官員，希望得到政府和官員的支持，而業(yè)務(wù)活動(dòng)又千方百計(jì)不受政府制約，通過(guò)自己的行會(huì)組織，管理行內(nèi)事務(wù)，約束會(huì)員避免內(nèi)部爭(zhēng)斗，一致對(duì)外。例如清光緒十五年(1 889年)，綏遠(yuǎn)市場(chǎng)上不法之徒私造沙板錢(qián)，冒充法定制錢(qián)流通，為維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，當(dāng)?shù)劂y錢(qián)業(yè)各商會(huì)積極配合當(dāng)局，整頓貨幣市場(chǎng)，在三賢廟設(shè)立交換所，讓人們以同等重量的沙錢(qián)換取足值制錢(qián)，并將沙錢(qián)熔毀鑄成銅碑一塊立于三賢廟內(nèi)，上書(shū)“嚴(yán)禁沙錢(qián)碑”，碑文寫(xiě)道：“如再有不法之徒仍蹈故轍，稟官究治，決不寬恕?！蓖瑯?，南茶坊關(guān)帝廟內(nèi)《整立錢(qián)法序》也記述了錢(qián)業(yè)行會(huì)寶豐社協(xié)助政府整理“短百錢(qián)”問(wèn)題的歷史。

票號(hào)承辦政府金融

票號(hào)業(yè)務(wù)本以商號(hào)和個(gè)人為對(duì)象，但在19世紀(jì)50年代太平天國(guó)運(yùn)動(dòng)爆發(fā)后，其與政府的關(guān)系越來(lái)越密切，逐漸代理了政府金融。

清代財(cái)政制度規(guī)定，各省征收賦稅，存入公庫(kù)，在中央批準(zhǔn)的開(kāi)支內(nèi)動(dòng)用庫(kù)款，所余款項(xiàng)由中央調(diào)劑，運(yùn)解中央者稱(chēng)為“京餉”，運(yùn)解入不敷出之省份者稱(chēng)為“協(xié)餉”。京餉、協(xié)餉的撥付一律裝鞘運(yùn)現(xiàn)，“不得假手商人胥役”。但是自太平天國(guó)和捻軍運(yùn)動(dòng)爆發(fā)后，交通常常被阻斷，京餉不能運(yùn)現(xiàn)送達(dá)，政府不得不在同治元年(1862年)批準(zhǔn)各省督撫將京餉覓殷實(shí)商號(hào)“設(shè)法匯兌”。當(dāng)年有閩海關(guān)通過(guò)票號(hào)，匯兌三筆白銀20多萬(wàn)兩。次年又有粵海關(guān)、湖北、江西等十余省關(guān)匯款66萬(wàn)兩。在同治元年到光緒十九年(1862～1893年)的31年間，票號(hào)為政府匯兌京餉6159萬(wàn)余兩。繼而各省協(xié)餉也照此辦理，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，同治六年到光緒十九年(1867～1893年)共匯兌甘，新協(xié)餉達(dá)460余萬(wàn)兩。票號(hào)還為洋務(wù)運(yùn)動(dòng)匯解經(jīng)費(fèi)款項(xiàng)和海防經(jīng)費(fèi)、鐵路經(jīng)費(fèi)輪船經(jīng)費(fèi)。自1 9世紀(jì)50年代開(kāi)始，票號(hào)與清政府的聯(lián)系越來(lái)越密切，步步升級(jí)，成為清王朝的財(cái)政支柱。此間，咸豐時(shí)期(1 851～1861年)為票號(hào)與政府的最初結(jié)托，同治元年到甲午戰(zhàn)爭(zhēng)前夕(1 862～1893年)是進(jìn)一步結(jié)合，甲午戰(zhàn)爭(zhēng)到辛亥革命(1894—1911年)為票號(hào)與政府結(jié)合的頂峰。光緒三十二年(1906年)，度支部在京各金融機(jī)構(gòu)存款中，僅存大德通、大德恒，義善源存義公幾家票號(hào)的款項(xiàng)就達(dá)2064596兩，占度支部在外存款的30％，而存入國(guó)家銀行大清銀行為61％，外國(guó)銀行8％。票號(hào)吸收生息銀兩中，僅商部在上海合盛元票號(hào)就有53萬(wàn)余兩。由于票號(hào)占有如此巨大的政府存款，不僅可以承辦巨額匯兌和墊匯，同時(shí)又可以對(duì)政府放款。據(jù)《大公報(bào)》報(bào)道，宣統(tǒng)三年(1911年)十月，經(jīng)度支部大臣紹英向內(nèi)閣大臣袁世凱請(qǐng)示批準(zhǔn)，“向京師各票莊借銀五百萬(wàn)兩，當(dāng)外款(外債)議定后再行發(fā)還?！钡?dāng)政府要員赴票號(hào)議商時(shí)，各票號(hào)均因“前欠各號(hào)之款已愈七百余萬(wàn)，歸還尚無(wú)著落”，均裹足不前。

票號(hào)與政府及其官吏的最初結(jié)托，是通過(guò)三個(gè)門(mén)徑一是資助窮儒寒士入都應(yīng)試，以至走馬上任。咸豐以后，“各省試子入都應(yīng)試，沿途川資，概由票莊匯兌。川資不足，可向票莊借款。對(duì)于有銜無(wú)職的官員，如果有相當(dāng)希望，是靠得住的人，票號(hào)也喜歡墊款，替他運(yùn)動(dòng)差事。既放外官，而無(wú)旅費(fèi)赴任者，也由票莊先墊，寒儒窮士感激票莊濟(jì)急，一旦發(fā)達(dá)，則公私款項(xiàng)盡存于票莊。”二是代辦，代墊捐納和印結(jié)。清政府從咸豐朝起大開(kāi)捐納，按虛實(shí)官銜等級(jí)定價(jià)，輸銀加封?！拔墓倏芍恋琅_(tái)，武職可待為游擊，京堂二品，各部郎中，鬻實(shí)官并賣(mài)虛銜，加花翎而寬封典。票莊乘機(jī)居問(wèn)攬辦，得利優(yōu)于其他匯款?！逼碧?hào)為其打聽(tīng)消息，協(xié)助其打通關(guān)節(jié)。已放實(shí)官者，為了取得更高一級(jí)的職務(wù)，亦請(qǐng)票號(hào)代辦“印結(jié)”(印結(jié)是一種簽有印鑒的證明文書(shū)，官吏向上級(jí)辦理印結(jié)，可以由票號(hào)代理，由代辦捐納發(fā)展而來(lái)，后成為票號(hào)的一種普通業(yè)務(wù))。因?yàn)榫杓{人直接向戶(hù)部交款，必有若干挑剔，或?qū)訉雨P(guān)卡剝皮，而票號(hào)上結(jié)尚

書(shū)、郎中，下交門(mén)房、庫(kù)兵，手續(xù)嫻熟，分別等級(jí)行賄，逢年過(guò)節(jié)，必贈(zèng)款送禮，自管事至老媽子都有名單，按名奉送。對(duì)王公大人，均在相公下處殷勤招待。當(dāng)報(bào)捐者取得實(shí)官，自然對(duì)票號(hào)感激不盡，個(gè)人之私款，賄賂之橫財(cái)，盡存票號(hào)，票號(hào)亦代守秘密。三是票號(hào)財(cái)東與經(jīng)理人員直接捐納報(bào)效，買(mǎi)取官銜和封典。咸豐六年(1 856年)正月初十咸豐皇帝對(duì)內(nèi)閣指示：“山西太谷縣議敘員外郎監(jiān)生覌億，著賞給舉人……仍留員外郎銜，并賞戴花翎；伊子議敘守備職銜魚(yú)不鋪，著注銷(xiāo)守備銜作為貢生，以道員分發(fā)陜西分缺先補(bǔ)用，并賞戴花翎，祁縣后選郎中孫郅，著以道員不論單雙月分缺先選；伊子監(jiān)生孫中倫，著賞給舉人……太谷縣舉人曹培滋，著以郎中不論單雙月選用，并賞戴花翎?！比諘N昌票號(hào)的財(cái)東李箴視，不僅自捐官銜，還給已經(jīng)死去的父親，祖父曾祖父捐銜，其兄弟七人及下一輩男子十二人均捐有文武頭銜，李家的婦女亦均受封為“宜人”、“夫人”。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，咸豐三年(1853年)五月初三到十月初十，山西各票號(hào)和賬局捐資以“鑄炮”共白銀34萬(wàn)兩，錢(qián)70000吊，同年十月下旬，日昇昌，天成亨等十三家票號(hào)又捐銀6000多兩。1 852—1853年山西票號(hào)商人捐款共達(dá)267萬(wàn)兩。票號(hào)分號(hào)的經(jīng)理，大都與所在省份的督撫交往甚厚，總號(hào)調(diào)任分號(hào)經(jīng)理也很注意與官吏的調(diào)任相協(xié)調(diào)。協(xié)成乾票號(hào)駐廣州分號(hào)經(jīng)理無(wú)一任不與粵海關(guān)監(jiān)督為磕頭之交，所以能夠長(zhǎng)期經(jīng)手粵海關(guān)稅款存儲(chǔ)及向國(guó)庫(kù)匯解業(yè)務(wù)。從同治四年(1 865年)以后，票號(hào)業(yè)務(wù)重心由內(nèi)地逐漸向邊遠(yuǎn)和沿海開(kāi)拓，尤其是對(duì)外通商口岸，已經(jīng)發(fā)展成為清王朝的財(cái)政支柱，表現(xiàn)為以下幾方面：

一是代辦捐納匯兌公款。票號(hào)最初是充當(dāng)政府捐納籌餉的辦事機(jī)構(gòu)，后來(lái)爭(zhēng)取政府公款匯兌和解繳稅收業(yè)務(wù)。按照政府常規(guī)，公款上解，全系押運(yùn)現(xiàn)銀，票號(hào)代匯公款，政府內(nèi)部爭(zhēng)論不休，經(jīng)票號(hào)多方努力，最終獲得通過(guò)，其理由如此：第一，農(nóng)民運(yùn)動(dòng)使道路不靖，匯兌比解現(xiàn)安全；第二，解現(xiàn)費(fèi)用昂貴，匯兌相對(duì)費(fèi)用低廉；第三，南省款項(xiàng)由水運(yùn)上解經(jīng)天津入京須支付海運(yùn)保險(xiǎn)費(fèi)，保費(fèi)大大超過(guò)匯兌時(shí)的匯水，又有海盜威脅；第四，地方稅款所收銀兩成色大多不佳，不能上解，就地熔煉加工，又增開(kāi)支，款項(xiàng)必有虧空；第五，由于地方稅款往往不能按時(shí)收訖，常常不能準(zhǔn)時(shí)起解，不得不向票號(hào)借貸，票號(hào)只同意借墊匯兌，不借現(xiàn)銀上解。故咸豐同治以后，裝鞘解現(xiàn)日少，由票號(hào)匯兌日增。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，同治四年到光緒十九年(1865～1893年)，魯、贛、湘、鄂等各省及江海，粵海各關(guān)通過(guò)票號(hào)匯兌公款達(dá)15870余萬(wàn)兩。同治元年(1862年)為10萬(wàn)兩，光緒十九年(1893年)擴(kuò)大為5250萬(wàn)兩，32年增長(zhǎng)到52倍半。

二是借墊京餉協(xié)餉。票號(hào)為各省關(guān)借墊京餉協(xié)餉，解救清中央政府和地方政府的財(cái)政危急。諸如“西征薪餉”、伊犁協(xié)餉烏魯木齊月餉，奉省捕盜經(jīng)費(fèi)等等，本由戶(hù)部指派各省關(guān)將稅款直解用款地點(diǎn)。但因各省關(guān)收入困難，用款單位則“急如星火”，各省關(guān)不得不向票號(hào)借款匯解。據(jù)部分清檔統(tǒng)計(jì)，粵海關(guān)從同治三年到光緒十六年(1864～1890年)先后請(qǐng)協(xié)成乾，志成信、謙吉升、元豐玖，新泰厚票號(hào)借墊清廷指派“西征”軍費(fèi)、洋務(wù)經(jīng)費(fèi)等款項(xiàng)142萬(wàn)兩。其他如閩海、浙海、淮安、太平各關(guān)與廣東，福建，四川等省，均大量由票號(hào)借墊。光緒十年(1884年)福州將軍兼閩海關(guān)負(fù)責(zé)人穆圖善給皇帝的奏折說(shuō)：“歷年所以無(wú)誤餉款者，全賴(lài)各號(hào)商通挪匯解?！痹颇鲜v年鎮(zhèn)壓烏索、景東、開(kāi)化、騰越、順之各處少數(shù)民族起義“緊急軍需……先后向各商號(hào)借用銀39.81萬(wàn)兩，填給庫(kù)收，令付各省分撥歸還?！薄暗崾?kù)藏空虛，住特此商號(hào)二三家(天順祥云豐泰、乾盛亨票號(hào))隨時(shí)通融，稍免潰之憂(yōu)?！睋?jù)左宗棠說(shuō)，從同治五年到光緒六年(1866—1880年)的十四年中，其軍隊(duì)在湖北、上海、陜西向票號(hào)借款8323730兩，支付票號(hào)利息達(dá)到499591兩。

三是籌借匯兌抵還外債。據(jù)史料記載，阜康票號(hào)財(cái)東胡光墉為清政府鎮(zhèn)壓捻軍和西北回民起義，向怡和洋行、麗如銀行等外國(guó)商人借款，從同治六年到光緒七年(1867～188t年)先后六次，共計(jì)1595萬(wàn)兩，均在上海辦妥，由票號(hào)匯往山西運(yùn)城或西安，轉(zhuǎn)左宗棠軍隊(duì)提用。所借款項(xiàng)，以海關(guān)稅作抵，仍由票號(hào)經(jīng)辦將各海關(guān)稅收匯往上海外國(guó)銀行還本付息?！恶R關(guān)條約》簽訂后，對(duì)日賠款2億兩，接著又增加贖遼費(fèi)3000萬(wàn)兩，當(dāng)時(shí)清政府全年財(cái)政收入尚不足8900萬(wàn)兩，為籌還賠款，被迫三次舉借外債，先后向俄，法，英、德四國(guó)借款，折合白銀1.12億兩，以蘇州、松滬、九江，浙東貨厘及宜昌、鄂岸鹽厘擔(dān)保，每年計(jì)還本付息1 200萬(wàn)兩，加上清政府的其他外債還本付息和開(kāi)支，每年需還2000余萬(wàn)兩。戶(hù)部將所增開(kāi)支按省分?jǐn)?，不管是用鹽斤加價(jià)還是地丁貨厘附加，必須按時(shí)將白銀匯往上海還債，由幾家票號(hào)包攬了各省債款匯兌四川省由協(xié)同慶，天順祥票號(hào)包攬，云南省由同慶豐，天順祥包攬，廣東省由協(xié)同慶票號(hào)包攬，廣西由百川通票號(hào)包攬，浙江省由楊源豐、源豐潤(rùn)票號(hào)包攬，安徽省由合盛元票號(hào)包攬，江西省由蔚盛長(zhǎng)票號(hào)包攬，湖南省由乾盛亨，協(xié)同慶，蔚泰厚、百川通票號(hào)包攬，陜西省由協(xié)同慶票號(hào)包攬，福建省由蔚泰厚、源豐潤(rùn)票號(hào)包攬，河南省由蔚盛長(zhǎng)，新泰厚，日異昌票號(hào)包攬，山西省由合盛元，蔚盛長(zhǎng)、日昇昌，協(xié)成乾票號(hào)包攬。

四是代理地方金庫(kù)。票號(hào)代理財(cái)政金庫(kù)，最初僅僅是少數(shù)省關(guān)，以后互相效尤，大多交由票號(hào)代理。當(dāng)時(shí)《申報(bào)》評(píng)論說(shuō)：“無(wú)論交庫(kù)，交內(nèi)務(wù)府、督撫委員起解，皆改現(xiàn)銀為款票，到京之后，實(shí)銀上兌或嫌不便，或銀未備足，亦只以匯票交納，幾令商人掌庫(kù)藏之盈虧矣?！焙髞?lái)票號(hào)直接為中央政府融通資金，據(jù)檔案記載：“倭韓事起，征兵購(gòu)械，需款浩繁。本年(1894年)八月間，當(dāng)經(jīng)臣部(戶(hù)部)解派司員，向京城銀號(hào)，票號(hào)借銀一百萬(wàn)兩，備充餉需?！苯又鴳?hù)部又要各省息借商款，解部備用，并訂有《息借商款章程》，日昇昌票號(hào)漢口分號(hào)曾為湖北省提供借款140萬(wàn)兩。源豐潤(rùn)票號(hào)廣州分號(hào)也為政府提供借款10萬(wàn)兩。在江西，這種借款，“隨收隨交蔚長(zhǎng)厚，天順祥兩票號(hào)匯數(shù)存儲(chǔ)，另立清摺計(jì)數(shù)”，聽(tīng)候藩臺(tái)文批，發(fā)交該二號(hào)匯解。票號(hào)還為政府認(rèn)購(gòu)和推銷(xiāo)“昭信股票”，1 898年，清政府以鹽稅擔(dān)保，發(fā)行“昭信股票”，規(guī)定認(rèn)購(gòu)10兩以上者給予獎(jiǎng)勵(lì)。清政府把辦理股票推銷(xiāo)業(yè)務(wù)的任務(wù)，交給了票號(hào)和幾家滿(mǎn)族人開(kāi)辦的錢(qián)莊承辦，其中有百川通，新泰厚、志一堂(志成信)，存義公，永隆泰5家票號(hào)和恒和、恒典、恒利、恒源4家錢(qián)莊。當(dāng)時(shí)在京城的48家票號(hào)每家認(rèn)購(gòu)股票1萬(wàn)兩，共計(jì)48萬(wàn)兩。由于流弊太多，社會(huì)抨擊，被迫在同年停止了這種股票的發(fā)行。庚子事變中，票號(hào)承辦皇帝太后西逃財(cái)政事務(wù)，經(jīng)太原時(shí)住山西巡撫衙門(mén)，慈禧宴請(qǐng)駐太原各票號(hào)經(jīng)理，并請(qǐng)求借款。大德恒票號(hào)太原分號(hào)經(jīng)理賈繼英帶頭，慷慨應(yīng)允借銀40萬(wàn)兩，事后賈繼英被召入京，賜穿

黃馬褂。

五是借墊匯解庚子賠款。光緒二十九年(1901年)九月，清政府與外國(guó)侵略者簽訂《辛丑條約》，規(guī)定付給戰(zhàn)爭(zhēng)賠款白銀4.5億兩，年息四厘，分39年還清，本息共計(jì)9.8億余兩。為支付賠款，除從國(guó)家財(cái)政收入中騰挪出一部分款項(xiàng)外，其余則全部攤派各省，要求各省按年分月匯解上海集中，以便交付外國(guó)侵略者。票號(hào)僅匯往上海歸還“四國(guó)借款”和賠款就達(dá)9400萬(wàn)兩，占到66.30％，龐大的賠款匯解、墊借匯兌，全部由票號(hào)承辦，由駐上海的票號(hào)集中交付匯豐銀行，德華銀行、華俄道勝銀行、法蘭西銀行、日本橫濱正金銀行等外國(guó)在華銀行，轉(zhuǎn)到外國(guó)侵略者手中。

由于票號(hào)商人與政府的密切關(guān)系，票號(hào)盈利迅速增加，如大德通票號(hào)四年一個(gè)賬期進(jìn)行一次紅利分配，光緒十四年(1888年)每股分紅850兩，光緒二十六年(1900年)每股分紅4024兩，光緒三十四年(1908年)每股分紅17000兩，利潤(rùn)是甲午戰(zhàn)爭(zhēng)前的20倍。

政府創(chuàng)辦官錢(qián)銀局和近代銀行

清初，雖然官辦錢(qián)銀號(hào)已經(jīng)開(kāi)始，不過(guò)與后來(lái)的官錢(qián)局和官銀號(hào)是不同的。史料記載，康熙六十一年(1 722年)，議將“平糶官米錢(qián)交五城市易以平錢(qián)直”?！翱滴趿荒?，大、宛兩縣設(shè)立官牙，議平錢(qián)價(jià)。”雍正九年(1 731年)上諭，“朕思錢(qián)價(jià)之不能平減者，因兌換之柄操于鋪戶(hù)，官府不司其事，是以小人圖利，得任意多取以便其私耳。若照五城減價(jià)糶米之道，將搭放兵餉之錢(qián)文，令八旗于五城各設(shè)一局，兌換于民，照鋪戶(hù)之?dāng)?shù)，多換數(shù)十文，以銀一兩換制錢(qián)一千文為率。如此，則錢(qián)價(jià)不待禁約，自然平減，干民用似有裨益。”可見(jiàn)，當(dāng)時(shí)只是為了平抑銀錢(qián)比價(jià)。乾隆十年(1745年)“以錢(qián)價(jià)漸減，奸民每以在京賤買(mǎi)之，官錢(qián)運(yùn)至近京錢(qián)貴之地，興販射利，議將官局停止?！奔螒c年間，為傾熔銀錠事務(wù)的檢查，不使“稍滋弊竇，粵海關(guān)等曾設(shè)立官銀號(hào)”?！暗拦饽觊g所設(shè)官號(hào)錢(qián)鋪五處，分儲(chǔ)戶(hù)，工兩局卯錢(qián)，京師俸餉照公費(fèi)發(fā)票之案，按數(shù)支給，以錢(qián)代銀?！闭畬?duì)官錢(qián)局的開(kāi)辦，停止的交替變化，看得出其主要目標(biāo)在于平抑錢(qián)價(jià)，調(diào)節(jié)貨幣流通。至于放款生息問(wèn)題，康熙到乾隆中期雖然為增加收入，獎(jiǎng)勵(lì)旗兵，但并沒(méi)有制度化。在乾隆中期以后則明顯地為了盈利而“發(fā)商生息”，甚至沒(méi)有本金向商借錢(qián)再發(fā)商生息。但是在太平天國(guó)運(yùn)動(dòng)以后，清政府中央與地方均開(kāi)始設(shè)立官辦金融機(jī)構(gòu)，不僅名稱(chēng)有某某省官錢(qián)局、官銀號(hào)，而且官銀錢(qián)局職能和業(yè)務(wù)也發(fā)生變化，它們發(fā)行紙幣，兌換銀錢(qián)，調(diào)節(jié)銀價(jià)，熔鑄銀錠，代理省庫(kù)，吸收存款，發(fā)放貸款，辦理貼現(xiàn)，匯兌，買(mǎi)賣(mài)生金銀等等，一步步趨向近代銀行。

鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)以后，外國(guó)銀行陸續(xù)進(jìn)入中國(guó)，到清末先后在中國(guó)設(shè)立機(jī)構(gòu)的外資銀行不下40家。國(guó)內(nèi)商人亦引進(jìn)西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)技術(shù)，于光緒二十三年(1897年)在上海成立中國(guó)通商銀行，綜合辦理存款、放款、匯兌、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)。在此之前，清政府統(tǒng)治集團(tuán)內(nèi)部，也有人提出創(chuàng)辦官銀行，但是直到1 905年才有戶(hù)部銀行正式成立。軍機(jī)大臣主持財(cái)政處的奕勖在給皇帝的一份奏折中說(shuō)，“中國(guó)向無(wú)銀行，各省富商所設(shè)票號(hào)，錢(qián)莊大致雖與銀行相類(lèi)，特公家未設(shè)有銀行相與維系，則國(guó)用盈盈之大局，不足資以輔助……現(xiàn)擬先由戶(hù)部設(shè)法籌集股本，采取各國(guó)銀行章程，斟酌損益，迅速試辦銀行，以為財(cái)幣流轉(zhuǎn)總匯之所?！眱赡旰笥钟薪煌ㄣy行成立。大清銀行和交通銀行發(fā)行貨幣代理國(guó)庫(kù)，管理外匯，是中國(guó)最早的政府的銀行和發(fā)行的銀行，同時(shí)均從事普通銀行業(yè)務(wù)。

到清末，中國(guó)人無(wú)論在民間或者在政府，已經(jīng)將金融業(yè)視為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支撐力量。