建筑施工企業(yè)應(yīng)用供應(yīng)鏈金融的現(xiàn)實(shí)意義

有利于資金較快回流 傳統(tǒng)的建筑施工企業(yè)融資模式存在周期長、效率低下的問題。而供應(yīng)鏈金融依托于企業(yè)上下游參與主體之間的真實(shí)業(yè)務(wù)往來，通過核心企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)合作，將貨物、服務(wù)與資金流進(jìn)行有效銜接，實(shí)現(xiàn)債務(wù)和應(yīng)收賬款的融資，從而緩解企業(yè)的流動資金壓力，使資金可以快速回籠，優(yōu)化企業(yè)的現(xiàn)金流。供應(yīng)鏈金融可以利用企業(yè)間商業(yè)信用關(guān)系實(shí)現(xiàn)預(yù)收賬款，也可以通過貨權(quán)質(zhì)押等方式獲取低成本資金。這種建立在企業(yè)實(shí)際交易基礎(chǔ)上的融資模式，可直接關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績，不需要額外提供抵押擔(dān)保，審核周期短，資金到賬快。

有利于企業(yè)財務(wù)指標(biāo)的優(yōu)化 供應(yīng)鏈金融可以有效幫助建筑施工企業(yè)優(yōu)化財務(wù)指標(biāo)。采用供應(yīng)鏈金融可以縮短建筑施工企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。供應(yīng)鏈金融還可以降低建筑施工企業(yè)的資金占用成本，減輕企業(yè)的財務(wù)費(fèi)用壓力，提升盈利水平。此外，供應(yīng)鏈金融還有助于建筑施工企業(yè)改善資產(chǎn)負(fù)債表中的財務(wù)指標(biāo)，如流動比率、速動比率等，增強(qiáng)企業(yè)的流動性，提高信用級別。

有利于降低企業(yè)融資成本 與傳統(tǒng)的銀行信貸融資相比，供應(yīng)鏈金融可以顯著降低建筑施工企業(yè)的融資成本。第一，供應(yīng)鏈金融具有資金成本優(yōu)勢。上下游企業(yè)之間具有穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系，基于真實(shí)發(fā)生的工程或貿(mào)易背景，有真實(shí)的合同、發(fā)票、結(jié)算單等作為依據(jù)，風(fēng)險較低，相較銀行等金融機(jī)構(gòu)可以提供更低的利率。第二，供應(yīng)鏈金融可以縮短賬期，降低建筑企業(yè)的營運(yùn)資金需求，減少因持有過多營運(yùn)資金而產(chǎn)生的資金成本。第三，供應(yīng)鏈金融多采用無擔(dān)保方式，可以避免企業(yè)提供抵押、質(zhì)押等擔(dān)保，降低擔(dān)保費(fèi)用。

建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融應(yīng)用策略

強(qiáng)化企業(yè)供應(yīng)鏈金融意識 建筑施工企業(yè)需要認(rèn)識到供應(yīng)鏈金融可以降低企業(yè)自身的融資風(fēng)險和融資成本，有利于資金的快速流轉(zhuǎn)，提高企業(yè)整體運(yùn)營效率。企業(yè)要樹立供應(yīng)鏈協(xié)作理念，與上下游企業(yè)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)信息、資金、業(yè)務(wù)的有效對接，從而實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈全鏈條的優(yōu)化。企業(yè)要注重培養(yǎng)供應(yīng)鏈金融人才，成立專門的部門或小組來研究和推進(jìn)供應(yīng)鏈金融模式，開展供應(yīng)鏈金融知識培訓(xùn)，提高員工的供應(yīng)鏈金融意識。企業(yè)還要加強(qiáng)供應(yīng)鏈金融制度建設(shè)，制定科學(xué)的供應(yīng)鏈金融評估體系，設(shè)立風(fēng)險預(yù)警和控制機(jī)制，并優(yōu)化相關(guān)業(yè)務(wù)流程，為供應(yīng)鏈金融的順利開展提供制度支撐。

構(gòu)建供應(yīng)鏈金融服務(wù)體系 建筑施工企業(yè)要構(gòu)建覆蓋上下游的完善供應(yīng)鏈金融服務(wù)體系，實(shí)現(xiàn)資金的快速流轉(zhuǎn)。企業(yè)內(nèi)部要建立科學(xué)的采購付款制度，合理確定各環(huán)節(jié)的付款節(jié)點(diǎn)，避免提前支付帶來的資金占用。要選擇信譽(yù)良好的供應(yīng)商，通過戰(zhàn)略合作保證原材料供應(yīng)的穩(wěn)定性，同時可以采取賬期預(yù)付款等方式縮短應(yīng)付賬期。要與金融機(jī)構(gòu)達(dá)成合作，獲得訂單、應(yīng)收賬款融資授信，有效利用這些資產(chǎn)進(jìn)行融資。企業(yè)要與上下游相關(guān)方建立信息共享平臺，實(shí)時掌握資金流向，進(jìn)而優(yōu)化資金調(diào)配，實(shí)現(xiàn)資金的高效利用。

搭建供應(yīng)鏈金融信息化平臺 建筑施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分利用信息化手段，搭建供應(yīng)鏈金融信息化平臺。一方面，信息化平臺可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)與銀行、保理公司等機(jī)構(gòu)之間的無縫對接，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理自動化和標(biāo)準(zhǔn)化，大大提高供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的效率。另一方面，信息化平臺還可以實(shí)現(xiàn)對企業(yè)內(nèi)部采購、銷售、庫存等核心業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控，從而為資金方提供企業(yè)運(yùn)營和還款能力的動態(tài)評估，有助于資金方更好地控制風(fēng)險。F93xr2yuciklQiUjYmNmMWbSOlhSSEt50MG/V+Yq5ng=此外，信息化平臺亦可以收集企業(yè)上下游客戶與供應(yīng)商的信用信息，建立供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)庫，使資金方可以依據(jù)數(shù)據(jù)庫評估核心企業(yè)的風(fēng)險狀況。

建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險探析

建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融面臨的風(fēng)險類型 建筑施8bVmVLy3HVPpruIHPHtTqNfjZHJJwJKLF4fhoR+U9xY=工企業(yè)應(yīng)用供應(yīng)鏈金融可以獲得諸多益處，但同時也面臨一定的風(fēng)險。建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險類型主要有：信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。信用風(fēng)險指的是上下游企業(yè)違約導(dǎo)致不能按時償還債務(wù)的風(fēng)險。在建筑施工行業(yè)，施工企業(yè)和資材供應(yīng)商、機(jī)械設(shè)備公司等上下游企業(yè)存在產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰、信息不對稱等問題，這些都會導(dǎo)致合作企業(yè)不能履行償債義務(wù)而帶來信用風(fēng)險。利率風(fēng)險則主要源自供應(yīng)鏈金融的利率不確定性。由于建筑項目周期較長，如果選擇浮動利率的供應(yīng)鏈金融模式，那么在這段時間內(nèi)市場利率的變化都會對企業(yè)的資金成本產(chǎn)生影響。流動性風(fēng)險是指企業(yè)無法應(yīng)對到期債務(wù)的風(fēng)險。建筑企業(yè)普遍存在資金鏈較長的問題，如果不能及時收回資金，在償還大量到期債務(wù)時就會面臨流動性風(fēng)險。

建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的應(yīng)對措施 建筑施工企業(yè)在應(yīng)用供應(yīng)鏈金融的過程中，需要采取有效的措施來應(yīng)對潛在的風(fēng)險。建筑施工企業(yè)應(yīng)樹立市場契約意識，在選擇供應(yīng)商時嚴(yán)格把關(guān)，優(yōu)先選擇信譽(yù)良好、實(shí)力雄厚的供應(yīng)商，并建立長期合作關(guān)系，以減少惡意違約的可能性。建筑施工企業(yè)要加強(qiáng)對企業(yè)債務(wù)的集中管理，合理控制融資規(guī)模，避免出現(xiàn)資金鏈斷裂的困境。建筑施工企業(yè)應(yīng)構(gòu)建金融風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，通過對市場環(huán)境、行業(yè)政策、企業(yè)自身經(jīng)營狀況的動態(tài)監(jiān)測，提前發(fā)現(xiàn)問題并采取措施?？梢越L(fēng)險數(shù)據(jù)模型，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)監(jiān)測企業(yè)經(jīng)營效率等指標(biāo)的變化，一旦出現(xiàn)異常跡象，立即采取應(yīng)對措施，防止風(fēng)險進(jìn)一步加大。同時，還要定期開展風(fēng)險評估，評估供應(yīng)鏈金融模式下各環(huán)節(jié)中的風(fēng)險點(diǎn)，及時發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)。通過構(gòu)建完善的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，建筑施工企業(yè)可以對供應(yīng)鏈金融風(fēng)險實(shí)現(xiàn)動態(tài)監(jiān)測和科學(xué)防范。

綜上所述，建筑施工企業(yè)應(yīng)用供應(yīng)鏈金融能夠加速資金回流，優(yōu)化企業(yè)財務(wù)指標(biāo)，降低融資成本，提高經(jīng)營效率。但是，應(yīng)用供應(yīng)鏈金融也存在信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等問題。建筑施工企業(yè)要樹立市場契約意識，加強(qiáng)企業(yè)債務(wù)集中管理，構(gòu)建完善的金融風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，充分發(fā)揮供應(yīng)鏈金融的正面作用，防范金融風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。只有深入研究供應(yīng)鏈金融應(yīng)用策略，強(qiáng)化風(fēng)險管理，才能推動供應(yīng)鏈金融在建筑施工企業(yè)的廣泛應(yīng)用，提高企業(yè)核心競爭力。

作者單位：晉建國際商業(yè)保理（珠海橫琴）有限公司