在當前金融環(huán)境下，商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展與授信業(yè)務的有效管理密切相關。隨著商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的擴大，其授信管理機制亟需優(yōu)化升級。當前，商業(yè)銀行授信業(yè)務管理主要面臨的問題包括風險識別不足、信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制不嚴和管理流程的滯后。為有效應對這些問題，商業(yè)銀行需強化風險管理體系，采用先進技術提高風險評估的準確性，并優(yōu)化信貸流程，從而不斷提升授信業(yè)務管理水平，嚴控風險，降低不良資產(chǎn)比率。高效的授信業(yè)務管理是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的關鍵，對保障國民經(jīng)濟的健康發(fā)展具有重要意義。

一、商業(yè)銀行授信業(yè)務管理存在的問題

在現(xiàn)代金融體系中，商業(yè)銀行的授信業(yè)務管理扮演著舉足輕重的角色。雖然近年來銀行業(yè)對授信管理投入巨大，取得顯著進步，但在宏觀經(jīng)濟波動和市場不確定性增加的背景下，仍面臨諸多挑戰(zhàn)。主要問題包括：信息不對稱導致的風險評估困難、貸后管理不足以及風險控制機制的不完善。這些問題不僅增加了銀行資金的風險，而且影響了整個金融體系的穩(wěn)定。因此，完善授信業(yè)務管理，提高風險控制效率和精度，已成為商業(yè)銀行發(fā)展的關鍵課題。

（一）對授信管理缺乏深層次理解

當前，商業(yè)銀行的授信管理多依賴于自上而下的指令推動，而各業(yè)務部門在風險防范和控制方面的主動性和積極性尚需提升。究其原因，關鍵在于銀行對授信管理的深層次理解不夠充分，特別是在風險偏好的判定及資產(chǎn)配置的調(diào)整策略上。具體而言，銀行需增強對宏觀調(diào)控策略、區(qū)域經(jīng)濟趨勢變化及行業(yè)風險的敏銳度，尤其要提升對高風險場景監(jiān)控和集團客戶風險識別的前瞻性和主動性。這些問題的存在，不僅限制了授信管理效率的提升，也增加了銀行面臨的系統(tǒng)性風險，因此迫切需要通過深化理解和加強實踐來解決。

（二）授信管理基礎和業(yè)務發(fā)展不匹配

商業(yè)銀行貸款增長迅猛，貸款余額持續(xù)攀升。2023年末金融機構人民幣貸款余額達到237.59萬億元，同比增長10.6%；企事業(yè)單位貸款余額達到157.07萬億元，同比增長12.7%，商業(yè)銀行的授信管理面臨嚴峻挑戰(zhàn)。這一挑戰(zhàn)主要體現(xiàn)在授信管理基礎與業(yè)務發(fā)展之間的不匹配。盡管貸款業(yè)務迅速增長，但商業(yè)銀行在授信管理方面的基礎工作仍不夠扎實，尤其是在貸款審查、風險評估及內(nèi)外部監(jiān)管方面。此外，授信從業(yè)人員的數(shù)量和綜合素質(zhì)與日益增長的業(yè)務需求以及高風險管理要求之間不匹配。這不僅限制了業(yè)務的健康發(fā)展，也增加了銀行面臨的信貸風險。

（三）貸后管理薄弱，風險預警意識不強

商業(yè)銀行在授信業(yè)務管理中面臨的另一個重大挑戰(zhàn)是貸后管理的薄弱與風險預警意識的不足。目前，貸后管理多依賴于形式化的檢查，這種做法無法有效掌握借款人經(jīng)營和財務的重大變化，因此導致無法及時識別風險和應對能力不足。在授信到期前，缺乏規(guī)范的催收和續(xù)貸操作，僅限于定期索要財務報表而未進行深入分析。此外，對貸款資金流向的監(jiān)控不到位，導致資金可能被挪用，增加了信貸風險。例如，企業(yè)可能將貸款資金從預定用途中轉移，影響還款能力。在貸后管理中，過分關注企業(yè)盈利水平而忽視現(xiàn)金流分析，這也不利于有效的風險控制。

（四）處置不良授信資產(chǎn)效果不理想

截至2022年末，商業(yè)銀行面臨的一個突出問題是不良授信資產(chǎn)處置效果不盡如人意。商業(yè)銀行不良貸款余額達到29，829.06億元，同比增加4.77%。在不良資產(chǎn)處置方面，盡管資產(chǎn)證券化的規(guī)模增長速度超過了不良貸款余額的增速，但整體效果仍有待提高。具體問題包括：不良授信資產(chǎn)分類認定過程中存在審批權限層次過多、過程復雜化的問題，這延緩了不良資產(chǎn)進入處置程序的速度。特別是在個人授信分類中，還款逾期時間作為主要認定依據(jù)，缺乏科學性和合理性。國有大行在銀行間公募市場NPL產(chǎn)品發(fā)行中占主導地位，2022年交通銀行、建設銀行和工商銀行的發(fā)行規(guī)模合計157.13億元，占總發(fā)行規(guī)模的49.08%，顯示出大型銀行在不良資產(chǎn)處置方面的積極努力。然而，要真正提高不良授信資產(chǎn)的處置效率和效果，需要商業(yè)銀行進一步優(yōu)化內(nèi)部管理流程，加強與法律機構的合作，創(chuàng)新處置手段，并提升整體不良資產(chǎn)識別和管理能力。

二、改進商業(yè)銀行授信業(yè)務的主要措施

（一）確立“主動風險管理”的思維模式

1.風險與業(yè)務的協(xié)同策略。必須統(tǒng)一風險管理與業(yè)務發(fā)展的思路和標準。風險管理和業(yè)務發(fā)展的目標本質(zhì)上是一致的。為實現(xiàn)這一目標，商業(yè)銀行的風險管理部門與業(yè)務發(fā)展部門需要加強聯(lián)動，通過溝通協(xié)商，建立統(tǒng)一且明確的發(fā)展思路和授信標準，確?？蛻魷嗜胭|(zhì)量，從源頭控制風險。

2.市場導向的風險防控。為了實現(xiàn)風險管理的最前線防控，風險管理部門和業(yè)務部門之間的協(xié)同合作至關重要。通過在客戶篩選、業(yè)務啟動及貸款管理的每一步加強風險意識，可以顯著提升風險識別及管理效率，確保在業(yè)務增長中風險管理起到核心作用。

3.創(chuàng)新驅動的風險管理。專注于風險管理方法的創(chuàng)新，通過主動的監(jiān)控和預警機制加強風險控制。將這種前瞻性監(jiān)控和預警定為核心職責，不斷優(yōu)化風險預警系統(tǒng)，增強對潛在風險事件的預測和處理能力。

4.動態(tài)適應的執(zhí)行力度。強調(diào)隨市場環(huán)境變化而實時更新和動態(tài)調(diào)整風險管理政策的重要性。通過深入研究市場和行業(yè)趨勢，提高政策和制度對環(huán)境變化的響應速度及執(zhí)行力度。

5.信息優(yōu)化的決策支持。高度重視信息和數(shù)據(jù)的有效應用，以提升授信分析和風險評價的精確度。致力于建立和完善授信決策的信息系統(tǒng)，把各種內(nèi)外部信息資源轉化為有效的決策支持工具。

（二）加強資產(chǎn)質(zhì)量管理監(jiān)控體系建設

1.革新資產(chǎn)質(zhì)量考核方法。關鍵在于優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量評估手段，這包括對新出現(xiàn)的不良貸款進行嚴格控制，并在考慮不良資產(chǎn)處置與資產(chǎn)質(zhì)量轉變時引入容忍度指標。此外，要重點監(jiān)管風險較高的關注類貸款，防止其惡化為更嚴重的不良貸款狀態(tài)，并實施客戶淘汰機制，加大不符合要求客戶的退出力度。

2.提升資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控的預見性。通過深入的財務分析和信用評級趨勢審查，主動識別和預防潛在的風險點。對于存在高風險的關注類貸款，需擴大監(jiān)控范圍，將這些貸款納入日常的監(jiān)控程序中，并通過提高檢查頻率，防止其質(zhì)量進一步下降成為不良貸款。此外，采用先進的分析工具和技術，如人工智能和大數(shù)據(jù)分析，以增強對風險趨勢的預測能力，確保能夠提前采取有效的預警措施和風險緩解策略。

3.強化貸后監(jiān)督工作。要求銀行加大對貸款執(zhí)行部門的貸后管理力度，明確貸后監(jiān)控的具體程序和信息報告要求，尤其是對關鍵大客戶的監(jiān)控與分析，保證全面覆蓋所有貸款業(yè)務和相關機構。建立一套完善的貸后跟蹤評估體系，包括定期的財務狀況復核、借款行為分析及還款能力評估，以強化對貸款健康狀況的實時監(jiān)控和管理。

4.重視集團客戶風險管理。針對那些資本運作活躍且治理結構不完善的高風險集團客戶，實施更為嚴格的風險控制措施。通過銀行集團內(nèi)部各成員之間的有效協(xié)作，共享關鍵信息，實現(xiàn)對這些集團客戶的全面風險評估和持續(xù)監(jiān)控。

5.優(yōu)化授信業(yè)務檢查與后評估。通過提高授信業(yè)務檢查與后評估的有效性及覆蓋范圍，監(jiān)督授信政策和風險管理措施的執(zhí)行，強化責任追究制度，確保發(fā)現(xiàn)問題能及時整改并徹底執(zhí)行。

6.加固個人金融風險管理。鑒于零售及個人住房貸款業(yè)務對銀行授信業(yè)務的關鍵作用，支持個人金融部門強化資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控，有效預防和控制不良貸款現(xiàn)象，確保業(yè)務的穩(wěn)健發(fā)展。

（三）提升授信管理基礎水平

1.優(yōu)化授信管理策略。著重提升授信審核的標準化程度，拓寬授信審核的業(yè)務范疇，并設定具體到客戶、地區(qū)及產(chǎn)品的詳細授信標準。將押品管理的風險控制前置，深化對現(xiàn)有押品的分析與研究，同時推動授信文件和權證管理的標準化進程。此外，激勵合同檔案的電子化轉型，并建立信息維護的定期更新機制。

2.全面提升授信團隊的綜合素質(zhì)。加大對授信從業(yè)人員的選拔與培訓力度，確保每位成員都能有效地承擔起自己的崗位職責。同時，要求風險管理及授信執(zhí)行團隊在管理哲學、專業(yè)知識及職業(yè)操守等方面全方位提升，以強化團隊的整體實力。

3.精細化管理客戶信用評級與授信資產(chǎn)風險分類。將客戶信用評級和授信資產(chǎn)風險分類作為主動風險管理的核心工具，強調(diào)流程化管理的重要性，提高評估結果的精確度，確保授信政策得到精準執(zhí)行，從而有效降低和控制授信資產(chǎn)風險。

4.增強風險管理政策執(zhí)行力。專注于提升政策制度的實施效力，系統(tǒng)梳理并完善政策庫，保障授信業(yè)務的全面監(jiān)管。推動政策溝通和反饋渠道的暢通，加強政策解讀和疑難解答，深入了解一線及相關業(yè)務部門在業(yè)務推廣和政策落實過程中遇到的挑戰(zhàn)，針對新產(chǎn)品和新業(yè)務加強政策研究與指導，從而保障業(yè)務的合規(guī)發(fā)展。

（四）實施全方位的貸款管理后續(xù)措施

1.加強主動式的后期貸款管理。在貸后管理中，銀行應重點收集并分析客戶的經(jīng)營風險、管理狀況、財務狀況等多方面信息。通過風險分析與量化，綜合評估授信風險與收益匹配程度，及時進行風險預警。特別需要關注授信客戶的主營業(yè)務、財務信息變動（如存貨、應收賬款等）以及管理層變更情況。強化客戶經(jīng)理的責任意識，使其在授信管理過程中能夠主動發(fā)現(xiàn)并及時報告問題，從而提高資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控的有效性。

2.授信客戶財務風險的預警與防控。在貸款全周期的三大關鍵環(huán)節(jié)——貸前調(diào)研、貸中審核、貸后跟蹤實施針對性的風險管理策略。依據(jù)貸款的風險級別，定制化貸后檢查的頻次和深度，密切監(jiān)視客戶的財務狀況和資金流動性，以確保對客戶現(xiàn)金流的來源、穩(wěn)定性以及現(xiàn)金流動的匹配程度有全面的了解和分析。

3.推動貸后管理的數(shù)字化轉型。通過科技創(chuàng)新，促進貸后管理流程的數(shù)字化，從而顯著提升對風險的監(jiān)測能力。在銀行的內(nèi)部系統(tǒng)中，部署先進的風險預警指標，實現(xiàn)對貸款狀態(tài)的遠程實時監(jiān)控。利用計算機技術對整個貸款流程進行風險預警，對風險等級進行量化評估，從而提升貸后管理的效率與廣度。逐步構建與銀行業(yè)務相適應的信貸風險數(shù)據(jù)分析模型，通過數(shù)據(jù)驅動的方法精準監(jiān)測和管理風險。

（五）完善不良授信資產(chǎn)管理

1.引入不良授信資產(chǎn)主動管理理念。主動管理不良授信資產(chǎn)，關鍵在于提前識別風險并采取有效措施以防止其惡化。加強放款審核環(huán)節(jié)的風險控制，強化資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控和貸后監(jiān)督，及時處置和化解不良授信資產(chǎn)，防止其向損失類資產(chǎn)遷移。

2.推動不良授信資產(chǎn)管理的系統(tǒng)改進。致力于實施以“集中化管理、專業(yè)化處理、任務分工、互補優(yōu)勢”為原則的不良資產(chǎn)管理改革。特別強調(diào)在個人不良資產(chǎn)管理與處置方面加速改革進程，構建一個統(tǒng)一的不良資產(chǎn)處置平臺，以增強管理效率和處置效果。

3.強化授信業(yè)務監(jiān)管框架。構建全面的不良資產(chǎn)問責機制，加強對授信業(yè)務的監(jiān)管約束。對于授信過程中出現(xiàn)的任何問題，根據(jù)責任程度實施問責，以保障授信活動的規(guī)范性和合規(guī)性。

4.開拓不良資產(chǎn)處置的創(chuàng)新路徑。拓展不良資產(chǎn)處理的策略和工具，提升處置效率，防止不良資產(chǎn)的持續(xù)累積。包括探索市場化處置方案，并通過金融創(chuàng)新工具來改善資產(chǎn)質(zhì)量，優(yōu)化資產(chǎn)配置。

結語：

綜上所述，在當前金融環(huán)境下，商業(yè)銀行授信業(yè)務管理面臨著一系列重大挑戰(zhàn)。這些挑戰(zhàn)不僅威脅到銀行資金的安全，也影響了商業(yè)銀行的健康發(fā)展。因此，商業(yè)銀行需確立主動風險管理的思維模式，強化資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控體系，提升授信管理基礎水平。此外，重視內(nèi)部管理和員工培訓，提高對市場變化的敏感性和應對能力，是保證授信業(yè)務有效運行的關鍵。通過這些措施，商業(yè)銀行可以在競爭激烈的市場中保持優(yōu)勢，從而實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（作者單位：中國郵政儲蓄銀行股份有限公司甘肅分行）