文壽羽

外部董事制度概述

外部董事制度是有關(guān)部門為進(jìn)一步配齊建強(qiáng)董事會，推進(jìn)董事會規(guī)范建設(shè)，推動董事會決策科學(xué)性、有效性，充分發(fā)揮董事會謀發(fā)展、防風(fēng)險作用推出的一項重要舉措，目的就是要打破國企董事會和經(jīng)理層“兩塊牌子，一套人馬”“既是運動員，又是裁判員”、全部由企業(yè)內(nèi)部人控制的格局，通過建立外部董事占多數(shù)制度，從根本上推動企業(yè)戰(zhàn)略與經(jīng)營、決策與執(zhí)行、風(fēng)控與管理的分離，有效實施外部監(jiān)督，既增強(qiáng)企業(yè)活力和創(chuàng)造力，又提升企業(yè)風(fēng)險防范能力。

外部董事制度作為規(guī)范董事會建設(shè)并提升董事會科學(xué)決策的重要制度，雖然經(jīng)過十多年的實踐與發(fā)展，在制度建設(shè)及規(guī)范運行上取得了明顯成效，但受制于體制機(jī)制及人才隊伍等各種因素制約，外部董事制度成為規(guī)范董事會建設(shè)的難點，遲遲未能在各級國有企業(yè)中全面推行。

當(dāng)下外部董事制度建設(shè)過程中遇到的問題

權(quán)責(zé)邊界模糊 大部分國有企業(yè)實行集團(tuán)集中管控模式，其好處是戰(zhàn)略協(xié)同、資源共享，能夠統(tǒng)一合理分配資源及產(chǎn)業(yè)布局，有效實施監(jiān)督；壞處是容易過度干預(yù)，下屬公司董事會完全失去自主性和創(chuàng)新性，形同虛設(shè)，難以發(fā)揮其法人治理主體作用，不利于風(fēng)險防控及決策效率，造成董事會“建而不用、用而不好”的不良局面。

選聘渠道單一 推行外部董事制度的第一步是要選聘合格的外部董事，但地方國有企業(yè)在選聘下屬公司外部董事的對象時，綜合成本費用、履職便利等情況往往面向內(nèi)部優(yōu)秀管理人員、專業(yè)技術(shù)人才等人才隊伍進(jìn)行遴選，優(yōu)勢是較為了解企業(yè)內(nèi)部實際情況及當(dāng)?shù)匦袠I(yè)市場，熟悉企業(yè)內(nèi)部管理和運作的規(guī)則。但面對當(dāng)前董事會在發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)布局、風(fēng)險防控、合規(guī)管理等方面多元化的要求，這些外部董事在經(jīng)驗、知識結(jié)構(gòu)等方面過于單一、雷同，對地區(qū)產(chǎn)業(yè)布局、行業(yè)發(fā)展方向等情況了解不深，難以勝任如此高標(biāo)準(zhǔn)的要求，更談不上完全按照市場化的要求招聘外部董事。

缺乏有效管理 當(dāng)前，部分國企對外部董事管理機(jī)制尚不夠健全，除日常參加董事會會議、定期提交年度履職報告以外，對外部董事日常參與任職企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、風(fēng)險防控等日常工作的履職情況掌握不及時、不全面，且缺乏對外部董事開展針對性的履職能力提升培訓(xùn)，最終導(dǎo)致外部董事履職管理形式化，無法推動外部董事更好融入任職企業(yè)的改革發(fā)展。

溝通成效不佳 由于外部董事相對獨立于任職企業(yè)，不在企業(yè)擔(dān)任其他具體職務(wù)，無法時刻準(zhǔn)確掌握企業(yè)經(jīng)營管理動態(tài)。特別是兼職外部董事，大都由于本職工作較為繁重，缺乏時間對任職企業(yè)的經(jīng)營管理、市場情況等深入調(diào)查研究，對任職企業(yè)行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀掌握嚴(yán)重不足、對業(yè)務(wù)情況了解不深，對企業(yè)信息獲取過于依賴董辦等工作機(jī)構(gòu)提供，處于被動狀態(tài)，導(dǎo)致在進(jìn)行企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展、經(jīng)營投資等決策時，往往難以作出最科學(xué)、最準(zhǔn)確的判斷。

考評機(jī)制不健全 大部分國企對外部董事的考評形式較為單一，考評指標(biāo)中量化部分少，大多為綜合考核評價，評價標(biāo)準(zhǔn)也未能細(xì)化等級、標(biāo)準(zhǔn)，偏向于主觀評價，難以客觀真實地反映履職成效。在評價周期上基本僅限年度考核和任期考核，缺乏對日常履職情況的跟蹤評價，一方面容易忽視外部董事任職期間的階段性表現(xiàn)，另一方面對于外部董事的失職行為不能及時發(fā)現(xiàn)與糾正。

結(jié)果運用不力 在考核結(jié)果的運用上，年度履職評價往往僅作為外部董事年度評先評優(yōu)的依據(jù)之一，未能將考核結(jié)果與培訓(xùn)聯(lián)系一起，開展針對性培訓(xùn)從而提高外部董事綜合素質(zhì)與履職能力，也未能將考核結(jié)果與續(xù)聘解聘、薪酬績效等掛鉤，難以形成科學(xué)的激勵約束導(dǎo)向。

優(yōu)化外部董事制度的相關(guān)建議

完善管理制度 建立授權(quán)制度及完善董事會運行機(jī)制，充分授權(quán)定責(zé)，明確董事會權(quán)責(zé)范圍及外部董事責(zé)任義務(wù)，規(guī)范董事會運作，保障外部董事能夠依法行權(quán)履職。

拓寬選聘來源 由地方國資委牽頭組建外部董事人才庫，可面向社會選聘某一業(yè)務(wù)具有較高造詣的專業(yè)技術(shù)人才入庫，也可選拔具有豐富工作經(jīng)歷、管理經(jīng)驗的領(lǐng)導(dǎo)干部充實人才庫，不僅能夠吸引更多人才，也有利于國企間人才資源共享，切實解決外部董事人才來源渠道狹窄問題。

優(yōu)化人員配置 根據(jù)任職企業(yè)行業(yè)特點、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、戰(zhàn)略規(guī)劃等實際情況，結(jié)合董事會人員專業(yè)結(jié)構(gòu)及職責(zé)工作要求，按照“堅持政治標(biāo)準(zhǔn)、突出專業(yè)素養(yǎng)”“結(jié)構(gòu)多元、專業(yè)互補、人崗適配”的原則，科學(xué)合理選聘專業(yè)人才擔(dān)任外部董事，確保選聘人員熟悉任職企業(yè)行業(yè)發(fā)展趨勢及市場行情，能夠在戰(zhàn)略布局、規(guī)范管理、風(fēng)險防控等方面為企業(yè)提供專業(yè)、獨立的意見。

強(qiáng)化隊伍管理 一是建立履職報告制度，加強(qiáng)履職管理，明確外部董事應(yīng)定期對任職企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、項目建設(shè)及涉及的產(chǎn)業(yè)發(fā)展、行業(yè)市場等情況進(jìn)行調(diào)研，真正深入企業(yè)掌握實際，提升履職效能。二是將業(yè)務(wù)培訓(xùn)納入履職范圍，結(jié)合考核評價情況，科學(xué)制訂培訓(xùn)計劃，加強(qiáng)政治思想、法律法規(guī)、國資監(jiān)管規(guī)定及專業(yè)知識的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升外部董事責(zé)任使命及履職能力。

規(guī)范履職考評 一是優(yōu)化考核機(jī)制。規(guī)范考核評價程序，圍繞董事會戰(zhàn)略引領(lǐng)、風(fēng)險防控、重大決策及推動企業(yè)改革發(fā)展等功能作用，重點評價外部董事基于崗位職責(zé)及個人專長在促改革、抓發(fā)展、防風(fēng)險、增效益等方面的履職情況。二是建立監(jiān)督機(jī)制。對外部董事日常履職成效實施績效監(jiān)控，掌握工作不足，便于及時采取相應(yīng)措施干預(yù)調(diào)整。三是完善反饋機(jī)制?？荚u的目的是不斷提升外部董事履職成效，促進(jìn)完善外部董事制度，建立科學(xué)的績效管理機(jī)制，將考評和反饋相結(jié)合，及時將客觀公正的考評結(jié)果反饋給外部董事，分析原因，提出工作改進(jìn)意見，督促整改落實，切實提升外部董事履職成效。

暢通溝通機(jī)制 一是建立交流機(jī)制。通過交流?？?、典型案例分析等方式，相互分享成效明顯的工作措施，共同分析解決存在不足，促進(jìn)外部董事制度發(fā)展。二是完善經(jīng)理層報告機(jī)制。便于董事會及董事及時掌握企業(yè)經(jīng)營狀況，并通過列席經(jīng)濟(jì)運行分析、專題研討等各類會議，讓外部董事積極參與企業(yè)日常經(jīng)營投資、改革轉(zhuǎn)型、風(fēng)險防控等問題的研討中，積極融入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及發(fā)展改革，及時掌握企業(yè)運行動態(tài)，確保有效行權(quán)。三是制定董事會秘書工作規(guī)則。充分發(fā)揮董秘及董辦的橋梁紐帶作用，將服務(wù)保障工作做深、做細(xì)、做實，確保外部董事全面、及時掌握了解議案信息，能夠獨立發(fā)表有效的建議和意見，提升董事會運行質(zhì)量。

加強(qiáng)結(jié)果運用 評價結(jié)果不僅要運用到提高履職效能管理上，也要將其與外部董事的薪酬、晉升、解聘續(xù)聘相掛鉤，充分利用薪酬績效的指揮棒作用，激勵、督促外部董事積極履職盡責(zé)。

作者單位：廣西百色工業(yè)投資發(fā)展集團(tuán)有限公司