中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司審計(jì)局

防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)是中央“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”之一，習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)：“防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，事關(guān)國家安全、發(fā)展全局、人民財(cái)產(chǎn)安全，是實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展必須跨越的重大關(guān)口?！睂?duì)處于弱勢地位的消費(fèi)群體進(jìn)行有效保護(hù)，不僅是體現(xiàn)金融工作的“政治性、人民性”，維護(hù)金融消費(fèi)者個(gè)人權(quán)益的需要，也是防范金融風(fēng)險(xiǎn)和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要。

中國農(nóng)業(yè)銀行審計(jì)局西安分局在2022年開展X分行消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)審計(jì)（以下簡稱消保審計(jì)）中，將研究型審計(jì)思維貫穿審計(jì)全過程，創(chuàng)新審計(jì)模式，拓寬審計(jì)思路，主動(dòng)使用審計(jì)新工具，全流程開展大數(shù)據(jù)分析審計(jì)，在研究中探索實(shí)踐，在探索實(shí)踐中分析研究，推動(dòng)消保審計(jì)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，提質(zhì)增效、創(chuàng)新發(fā)展。

一、研究金融消保工作新形勢新特點(diǎn)，服務(wù)大局

我國進(jìn)入新發(fā)展階段，消費(fèi)者對(duì)金融服務(wù)提出了更高要求，審計(jì)人員應(yīng)積極主動(dòng)適應(yīng)新形勢，始終堅(jiān)持金融工作的“政治性、人民性”，認(rèn)真研究金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)新特點(diǎn)、新要求，將消保審計(jì)融入服務(wù)金融消費(fèi)者和防控金融風(fēng)險(xiǎn)的大局中去，切實(shí)發(fā)揮好審計(jì)職能作用。一是突出研究金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的內(nèi)容。圍繞《中華人民共和國個(gè)人信息保護(hù)法》在X分行落地實(shí)施情況，從本行有關(guān)制度、產(chǎn)品、流程等方面，全方位研究分析消費(fèi)者個(gè)人信息使用、管理和保護(hù)的合法性，以及“我為群眾辦實(shí)事”等惠民性實(shí)踐活動(dòng)落實(shí)情況。二是突出研究該分行保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益采取的風(fēng)險(xiǎn)防控措施和效果。研究外部監(jiān)管評(píng)價(jià)和內(nèi)外部通報(bào)的最新消保典型案例，緊盯聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和輿情信息，加大對(duì)社會(huì)重點(diǎn)關(guān)注的個(gè)人信息保護(hù)和金融服務(wù)質(zhì)量的審計(jì)力度。三是突出研究本行消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的區(qū)域特點(diǎn)。研究X分行消保業(yè)務(wù)管理現(xiàn)狀和特點(diǎn)，圍繞該分行消保管理薄弱環(huán)節(jié)和突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)開展針對(duì)性審計(jì)，因地制宜、有的放矢，確保審計(jì)工作質(zhì)效。

二、研究審計(jì)組織方式，優(yōu)化配置

（一）研究消保審計(jì)需求，按專業(yè)特長匹配審計(jì)團(tuán)隊(duì)

分析研究消保審計(jì)業(yè)務(wù)需求，打破處室人員建制，在全局范圍內(nèi)抽調(diào)精通消保、零售業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)分析的人員，組建消保審計(jì)專業(yè)團(tuán)隊(duì)，根據(jù)審計(jì)方案內(nèi)容及重點(diǎn)，明確具體分工，實(shí)施常態(tài)化柔性化管理。主審帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)人員按專業(yè)板塊學(xué)習(xí)研究國家、監(jiān)管部門、農(nóng)行出臺(tái)的涉及消保的法律、政策、制度和辦法；定期開展消保專項(xiàng)培訓(xùn)，積極參加外部和總行舉辦的各類消保業(yè)務(wù)培訓(xùn)；有針對(duì)性地開展訪談和調(diào)查研究，把握消保新形勢、新要求，掌握審計(jì)管轄區(qū)分行消保管理工作現(xiàn)狀；定期開展研討分析，復(fù)盤已發(fā)生的消保典型案例和輿情事件，研究創(chuàng)新審計(jì)模型，打造一支專業(yè)化的消保審計(jì)隊(duì)伍。

分析研究消保審計(jì)“業(yè)、技融合”數(shù)字化需求，探索“雙主審”機(jī)制。X分行消保審計(jì)項(xiàng)目中，在配備兩名消保業(yè)務(wù)主審的基礎(chǔ)上，增設(shè)一名大數(shù)據(jù)分析主審。在審計(jì)全流程各環(huán)節(jié)中推進(jìn)消保業(yè)務(wù)和大數(shù)據(jù)分析的深度融合，研究探索“業(yè)、技融合”機(jī)制，強(qiáng)化大數(shù)據(jù)分析在審計(jì)工作中的運(yùn)用。審計(jì)組分設(shè)三個(gè)小組，根據(jù)人員業(yè)務(wù)專長，實(shí)行差異化分工，確保每個(gè)小組至少配備精通消保業(yè)務(wù)和大數(shù)據(jù)分析的人員各一名，增強(qiáng)交流融合，發(fā)揮特長，密切合作，提升團(tuán)隊(duì)合力。

（二）研究應(yīng)對(duì)疫情限制，創(chuàng)新審計(jì)管理新模式

審計(jì)進(jìn)行期間，分局駐地和X分行兩地陸續(xù)出現(xiàn)新冠疫情，在區(qū)域人員流動(dòng)受限的情況下，審計(jì)組對(duì)如何有效開展消保審計(jì)并保證時(shí)效和質(zhì)量進(jìn)行深入研究，針對(duì)性實(shí)施五條加強(qiáng)措施。一是加強(qiáng)非現(xiàn)場審計(jì)管理。增加非現(xiàn)場審計(jì)時(shí)間，非現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施現(xiàn)場化管理，集中辦公，每周至少召開兩次碰頭或討論會(huì)，共同分析討論查證方向、問題線索、審計(jì)方法等，實(shí)時(shí)掌控審計(jì)重點(diǎn)和進(jìn)度。二是加強(qiáng)新手段新方法的使用。充分使用E事通、金融消費(fèi)者投訴管理系統(tǒng)和內(nèi)審監(jiān)測系統(tǒng)等各類內(nèi)部操作管理平臺(tái)，開展遠(yuǎn)程線上系統(tǒng)查詢、數(shù)據(jù)分析、模型查證，靈活應(yīng)用視頻、電話、郵箱等內(nèi)部工具與相關(guān)人員開展遠(yuǎn)程線上會(huì)議、審前調(diào)查、訪談和資料調(diào)閱核實(shí)等工作。三是加強(qiáng)多級(jí)聯(lián)動(dòng)溝通。加大與總行消保審計(jì)主管處室、X分行消保管理部門和基層網(wǎng)點(diǎn)等不同層級(jí)的交流溝通，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行多維度分析、多方面論證，確保問題準(zhǔn)確性。四是加強(qiáng)現(xiàn)場核實(shí)管理。實(shí)行非必要不現(xiàn)場原則，對(duì)確需現(xiàn)場核實(shí)的，在疫情防控政策允許的情況下，采取小分隊(duì)、分散化進(jìn)駐，實(shí)行兩點(diǎn)一線工作機(jī)制，確保審計(jì)人員健康安全。五是加強(qiáng)數(shù)據(jù)信息安全管理。全流程實(shí)施內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)辦公和線上分析操作，嚴(yán)格執(zhí)行敏感數(shù)據(jù)下載和傳輸授權(quán)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行數(shù)據(jù)信息安全、網(wǎng)絡(luò)安全及保密相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)守“數(shù)據(jù)信息安全和保密”風(fēng)險(xiǎn)底線。

三、科技賦能，數(shù)據(jù)分析研究貫穿審計(jì)項(xiàng)目全過程

（一）應(yīng)用新工具，研究建立多維度全覆蓋的消保審計(jì)數(shù)據(jù)庫

數(shù)據(jù)是審計(jì)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)。審計(jì)組在審前圍繞消保審計(jì)目標(biāo)和內(nèi)容，深入研究所需數(shù)據(jù)，以及數(shù)據(jù)來源和獲取手段，有效調(diào)動(dòng)分局、審計(jì)管轄區(qū)分行等全部組織資源，在法律允許和總行授權(quán)范圍內(nèi)，充分利用PYTHON、RPA等新工具，從內(nèi)外部不同層面、不同維度最大限度收集和梳理涉及消保的數(shù)據(jù)資源。一是收集國家、外部監(jiān)管部門和農(nóng)行等出臺(tái)的涉及消保的法律、政策、制度和辦法等，研究政策制度新要求。二是收集X分行所在區(qū)域重大消保典型案例和輿情事件，梳理外部監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)，研究社會(huì)關(guān)注新熱點(diǎn)。三是收集X分行消保工作報(bào)告、相關(guān)總結(jié)、文件、消保專題會(huì)議紀(jì)要和消保信息系統(tǒng)建設(shè)等資料，研究其經(jīng)營管理新變化。四是對(duì)獲取的標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)和非標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)進(jìn)行加工、清理、分類、歸集和挖掘，形成多元化、覆蓋廣的消保審計(jì)數(shù)據(jù)資源庫，導(dǎo)入內(nèi)審管理監(jiān)測系統(tǒng)，為消保審計(jì)開展提供基礎(chǔ)支撐和保障。

（二）科技賦能，全流程開展大數(shù)據(jù)分析研究

根據(jù)業(yè)務(wù)分工，向相關(guān)審計(jì)人員開放內(nèi)審管理監(jiān)測系統(tǒng)等各類操作應(yīng)用系統(tǒng)查詢分析權(quán)限，利用Spark SQL、EXCEL等工具，在項(xiàng)目全流程中開展大數(shù)據(jù)分析研究。

1.研究基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，做實(shí)審前分析。

利用消保審計(jì)數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)，對(duì)X分行近三年零售業(yè)務(wù)和消保相關(guān)資料數(shù)據(jù)，從不同層級(jí)、緯度、指標(biāo)等進(jìn)行全方位大數(shù)據(jù)分析研究，做到把握總體，突出重點(diǎn)。一是多維度研究分析相關(guān)業(yè)務(wù)指標(biāo)，精準(zhǔn)確定重點(diǎn)審計(jì)機(jī)構(gòu)。分析零售業(yè)務(wù)規(guī)模與投訴和風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)量匹配度、投訴和風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)量環(huán)比同比、投訴和風(fēng)險(xiǎn)事件涉及機(jī)構(gòu)排名、投訴升級(jí)率、客戶滿意度回訪、內(nèi)外部檢查問題涉及機(jī)構(gòu)排名等數(shù)據(jù)，進(jìn)行分析、對(duì)照、比較和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，研究消保問題或事件的機(jī)構(gòu)區(qū)域集中度，鎖定重點(diǎn)審計(jì)機(jī)構(gòu)為X分行個(gè)人金融部、某二級(jí)分行、某縣支行和其下屬的兩個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。二是研究投訴事項(xiàng)、集中度、分布特點(diǎn)等，精準(zhǔn)選取重點(diǎn)審計(jì)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品。分析近3年來外部監(jiān)管部門對(duì)X分行消保評(píng)估反映的問題和監(jiān)管投訴轉(zhuǎn)送臺(tái)賬，內(nèi)審和盡職監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的消保類問題，總行和X分行年度消保工作報(bào)告、客戶服務(wù)聯(lián)動(dòng)工作通報(bào)、客戶投訴情況通報(bào)及明細(xì)臺(tái)賬等數(shù)據(jù)資料，研究消保問題或事件的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品集中度，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大、問題多、影響面廣等原則，鎖定重點(diǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品為消費(fèi)者投訴管理、消費(fèi)者信息安全保護(hù)、個(gè)人賬戶管控和某特色產(chǎn)品宣傳銷售。三是研究和創(chuàng)新審計(jì)新模型，精準(zhǔn)選取審計(jì)樣本。對(duì)消保業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析、趨勢分析，研究梳理內(nèi)審系統(tǒng)中涉及消保業(yè)務(wù)審計(jì)模型38個(gè)。同時(shí)結(jié)合《中華人民共和國個(gè)人信息保護(hù)法》實(shí)施、社會(huì)關(guān)注消保熱點(diǎn)和X分行消保管理風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)等實(shí)際情況，研發(fā)了“內(nèi)部郵箱外發(fā)個(gè)人敏感信息”“未經(jīng)客戶同意開立Ⅱ、Ⅲ類電子賬戶”“還款人非借款人借名貸款嫌疑”等3個(gè)新模型。運(yùn)行相關(guān)模型提取的疑點(diǎn)線索，進(jìn)行二次分析，依據(jù)重要性、風(fēng)險(xiǎn)性、代表性等原則，與已確定的重點(diǎn)機(jī)構(gòu)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)相匹配，選取出審計(jì)樣本542個(gè)（項(xiàng)、組），再通過非現(xiàn)場方式進(jìn)行重點(diǎn)分析，鎖定疑點(diǎn)，編制預(yù)底稿15份，最終確定現(xiàn)場核實(shí)重點(diǎn)。

2.研究優(yōu)化審計(jì)模型，做實(shí)現(xiàn)場查證。

根據(jù)疫情防控形勢，審計(jì)組采取小分隊(duì)、分散式進(jìn)駐X分行開展現(xiàn)場查證。緊盯已確定的重點(diǎn)機(jī)構(gòu)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)和預(yù)底稿核查重點(diǎn)，對(duì)訪談、觀察、穿行測試等方法執(zhí)行結(jié)果、模型線索精準(zhǔn)度等，進(jìn)行對(duì)比分析研究，對(duì)不準(zhǔn)確線索查明原因，反饋給模型編制人員，及時(shí)調(diào)整優(yōu)化，再次驗(yàn)證。經(jīng)現(xiàn)場核實(shí)，非現(xiàn)場編制的15份預(yù)底稿基本成立，其中，新模型提取的疑點(diǎn)線索均出具了底稿，并得到X分行的簽字認(rèn)可，大數(shù)據(jù)分析研究的可靠性和精準(zhǔn)度在實(shí)踐中得到了檢驗(yàn)。

如通過研究分析發(fā)現(xiàn)，X分行在客戶不知情的情況下，被他人借名或冒名貸款的投訴事件基本屬實(shí)，侵犯了相關(guān)消費(fèi)者權(quán)益，部分事件涉及法律訴訟，可能引起聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。通過分析研究和調(diào)查，主要原因在于個(gè)別基層行貸前調(diào)查存在疏漏，貸款不良影響到被借名或冒名人征信，客戶發(fā)現(xiàn)自己不知情被貸款才去投訴，基層行處置投訴時(shí)，核查工作相對(duì)簡單，主動(dòng)核查取證擔(dān)當(dāng)作為不夠。審計(jì)組復(fù)盤典型案例，研發(fā)“還款人非借款人借名貸款嫌疑”審計(jì)模型，該模型通過分析借款人按月或按季還本付息資金來源，提取還款資金來源非借款人存入資金或一人為多人還本付息等疑點(diǎn)線索，查證是否存在借名或冒名貸款問題。驗(yàn)證后調(diào)整優(yōu)化模型參數(shù)，將模型產(chǎn)生的疑點(diǎn)線索提交該分行進(jìn)行核查，并建議對(duì)確屬借名或冒名貸款問題，主動(dòng)采取多元化解手段，及時(shí)溝通解決，既維護(hù)了消費(fèi)者權(quán)益，又提前化解風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3.研究問題成因，做實(shí)問題揭示。

在項(xiàng)目實(shí)施中，審計(jì)組始終堅(jiān)持業(yè)務(wù)分析研究全覆蓋，始終堅(jiān)持總體分析，全量掃描，突出重點(diǎn)，精確延伸，逐步由面到線到點(diǎn)進(jìn)行分析研究?，F(xiàn)場核查驗(yàn)證時(shí)，注重由點(diǎn)及線到面，自下而上，收集證據(jù)，客觀評(píng)價(jià)，查找原因，以事實(shí)和數(shù)據(jù)說話，全方位揭示反映風(fēng)險(xiǎn)隱患，從而有針對(duì)性地提出審計(jì)建議。

如審計(jì)組研究分析發(fā)現(xiàn)，X分行2022年上半年涉及賬戶管控投訴事件較同期增長明顯，投訴事項(xiàng)大部分為客戶在不知情的情況下，存款賬戶被限制非柜臺(tái)交易或資金凍結(jié)，影響客戶使用，部分投訴上升為監(jiān)管投訴。審計(jì)人員通過開展與相關(guān)部門和投訴處置人員的非現(xiàn)場訪談?wù){(diào)查、查閱資料，發(fā)現(xiàn)管控理由主要為這些賬戶涉及詐騙、洗錢賬戶和銀行自研監(jiān)測模型產(chǎn)生的可疑賬戶等。審計(jì)人員選取部分投訴事件驗(yàn)證，分析原因主要為：一是部分機(jī)構(gòu)相關(guān)政策宣傳不到位，解釋說明盡職調(diào)查不夠細(xì)致；二是部分模型命中率不高，線索量大，誤傷一些正常用戶的用卡需求；三是部分賬戶“解凍”程序需符合司法部門要求，給正常消費(fèi)者帶來不便，加劇了相關(guān)方的矛盾。審計(jì)組針對(duì)問題及成因，對(duì)經(jīng)營行提出改進(jìn)建議，包括要把牢為消費(fèi)者服務(wù)根本宗旨，主動(dòng)作為，第一時(shí)間履行告知義務(wù)，向消費(fèi)者明確說明“解凍”規(guī)則，優(yōu)化模型提高線索命中率，精準(zhǔn)識(shí)別，合理補(bǔ)充消保工作人員，盡最大努力為消費(fèi)者提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，體現(xiàn)金融服務(wù)人民性等審計(jì)意見。

（三）分類施策，加強(qiáng)整改閉環(huán)管理，研究消保審計(jì)提質(zhì)增效新舉措

審計(jì)不僅是發(fā)現(xiàn)問題，更重要的是解決問題。問題整改既是審計(jì)的重要內(nèi)容，也是審計(jì)的目標(biāo)之一。審計(jì)組在實(shí)時(shí)跟蹤監(jiān)督閉環(huán)管理工作中，既堅(jiān)持分類施策，加快審計(jì)成果轉(zhuǎn)化，又堅(jiān)持標(biāo)本兼治，強(qiáng)化根源性整改，研究如何做好審計(jì)整改“后半篇”文章。

一是強(qiáng)化組織，落實(shí)整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制?，F(xiàn)場審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)組第一時(shí)間主動(dòng)對(duì)接X分行，移交審計(jì)底稿和問題清單，雙方共同落實(shí)整改責(zé)任，厘清整改重點(diǎn)，明確整改進(jìn)度，形成整改共識(shí)，建立多層級(jí)的整改溝通協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，凝聚整改合力。二是分類施策，推動(dòng)整改工作取得實(shí)效。審計(jì)組梳理分析問題清單，按整改所需時(shí)間、整改難度等將問題分門別類，分類施策，對(duì)普遍性、典型性和風(fēng)險(xiǎn)性的重點(diǎn)問題，研究整改難點(diǎn)和堵點(diǎn)，協(xié)助X分行制定整改措施，擬定整改計(jì)劃，明確整改時(shí)限和認(rèn)定條件。三是動(dòng)態(tài)監(jiān)測，強(qiáng)化整改閉環(huán)管理，推動(dòng)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化。消保審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束90天內(nèi)，實(shí)行動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)測，在對(duì)問題整改情況總體分析的基礎(chǔ)上，對(duì)根源性整改舉措進(jìn)行研判，是否做到舉一反三、標(biāo)本兼治，達(dá)到既治已病，又防未病的整改目標(biāo)，實(shí)時(shí)溝通反饋整改審計(jì)認(rèn)定結(jié)果，貼身督導(dǎo)該分行有效整改，促進(jìn)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化和審計(jì)價(jià)值增值。

如經(jīng)整改閉環(huán)監(jiān)測發(fā)現(xiàn)，X分行2021年以來發(fā)生的征信投訴和異議事件達(dá)數(shù)百起，該分行對(duì)此類問題根源性整改措施不力，風(fēng)險(xiǎn)化解前瞻性不足。審計(jì)組研究分析問題根源，大部分為歷史形成并已剝離的個(gè)人不良貸款引發(fā)，因賬務(wù)剝離時(shí)業(yè)務(wù)量大、時(shí)間緊，存在個(gè)人身份證號(hào)錄入錯(cuò)誤、借款人張冠李戴等現(xiàn)象，導(dǎo)致部分實(shí)際無貸款客戶的征信產(chǎn)生不良信用記錄，對(duì)個(gè)人信用帶來嚴(yán)重影響，侵犯了消費(fèi)者權(quán)益。而部分分支機(jī)構(gòu)因剝離貸款時(shí)間跨度長、管理鏈條多、核實(shí)難度大等原因，整改主動(dòng)作為不足。進(jìn)一步剖析發(fā)現(xiàn)，該分行目前管理剝離的個(gè)人貸款客戶達(dá)8.4萬戶，該類問題處理稍有不慎極易引發(fā)損害聲譽(yù)事件，潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。審計(jì)組主動(dòng)與該分行協(xié)商研究，幫助其制定“剝離貸款紙質(zhì)檔案和不良資產(chǎn)管理系統(tǒng)錄入信息比對(duì)排查整改工作方案”，并參與排查整改工作實(shí)施全過程。經(jīng)排查，對(duì)確定錄入錯(cuò)誤等銀行負(fù)有責(zé)任的用戶貸款信息主動(dòng)進(jìn)行更正處理，提前防范和化解了潛在風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮了審計(jì)“防未病”的建設(shè)性作用。

四、加強(qiáng)審計(jì)數(shù)字化創(chuàng)新研究，推動(dòng)消保審計(jì)高質(zhì)量發(fā)展

在X分行消保審計(jì)中，審計(jì)組全流程貫穿研究型審計(jì)思維和方法，在研究型審計(jì)和數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面進(jìn)行了一定探索創(chuàng)新，取得了一定成效，但與新形勢新任務(wù)新要求仍存在一定差距。

鞏固優(yōu)勢，強(qiáng)弱補(bǔ)短，在今后消保審計(jì)中應(yīng)持續(xù)探索實(shí)踐研究型審計(jì)，加大審計(jì)數(shù)字化應(yīng)用研究，不斷提升消保審計(jì)質(zhì)效。一是研究梳理消保審計(jì)數(shù)據(jù)需求，規(guī)范消保數(shù)據(jù)采集渠道和采集方法，不斷提高消保審計(jì)數(shù)據(jù)資源庫的覆蓋面。二是研究國家消保相關(guān)法律、政策和外部監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)，社會(huì)消保關(guān)注熱點(diǎn)，以及農(nóng)行消保經(jīng)營行為和管理要求，研究建立規(guī)范化的消保審計(jì)大數(shù)據(jù)分析指標(biāo)體系。三是研究持續(xù)健全消保審計(jì)模型體系，圍繞宏觀、中觀和微觀不同層面，不斷推進(jìn)系統(tǒng)模型、類別模型和個(gè)體模型體系建設(shè)，同時(shí)，結(jié)合新形勢新任務(wù)新要求，研發(fā)新模型。

（執(zhí)筆人：張博學(xué)）