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摘?要：近年來，我國一些銀行當(dāng)中累積了大量的不良貸款，影響到國家金融安全的穩(wěn)定性以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的穩(wěn)定性，而如何對由此產(chǎn)生的不良資產(chǎn)進(jìn)行妥善處理，關(guān)系到整個金融體系的穩(wěn)定性，處理不當(dāng)自然也會給銀行本身帶來很多的危害和隱患。比如影響銀行資金周轉(zhuǎn)的穩(wěn)定性，給其直接造成金融損失，制約社會資源等合理化配置等，更影響到我國銀行直接參與國際競爭的能力?；诖?，文章以“銀行信貸資產(chǎn)處置面臨的風(fēng)險及防范措施”為研究對象，從多個角度對這一話題進(jìn)行論述，以期相關(guān)研究內(nèi)容能夠?yàn)閺V大工作人員提供啟示和參考。

關(guān)鍵詞：銀行信貸；資產(chǎn)處置；金融體系

中圖分類號：F830.5文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1005-6432（2023）21-0053-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2023.21.053

1?信貸資產(chǎn)的概念和分類

1.1?信貸資產(chǎn)的概念

信貸資產(chǎn)是指銀行發(fā)放貸款所形成的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，貸款則是指銀行按照一定的利率和期限要求發(fā)放貨幣資金實(shí)施的一種信用投資，是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)當(dāng)中最為重要的、占比也最高的項(xiàng)目。

1.2?信貸行為分類

信貸資產(chǎn)必然是通過信貸行為產(chǎn)生的，而根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，信貸行為可以被區(qū)分為以下維度。

1.2.1?根據(jù)風(fēng)險程度分類

其可以被劃分為信用、擔(dān)保以及抵押貸款，銀行在選擇具體的貸款發(fā)放種類時，需要考慮到貸款對象以及貸款的風(fēng)險程度。如此分類，有助于提高銀行貸款管理的安全性。信用貸款是指銀行完全憑借客戶信用所發(fā)放的、無須擔(dān)保的貸款。擔(dān)保貸款是銀行憑借擔(dān)保人的雙重信譽(yù)來發(fā)放的貸款。抵押貸款是指要求客戶提供具有一定價值的物品或有價證券進(jìn)行抵押，完成貸款。

1.2.2?根據(jù)期限進(jìn)行分類

其可以被劃分為短期、中期以及長期貸款。其主要目的在于保證銀行內(nèi)部資產(chǎn)的流動性，主要有短期、中期以及長期之分[1]。

短期貸款是指一年以內(nèi)的貸款;中期貸款是指期限為1～7年的貸款；長期貸款是指期限為7～10年的貸款。

1.2.3?按照對象或用途分類

其可以被劃分為工業(yè)、農(nóng)業(yè)、科技、消費(fèi)、投資等貸款類型。如此不僅有助于銀行重新按照對象的償還能力進(jìn)行貸款秩序的重構(gòu)，而且有助于銀行本身對資金的行業(yè)流向進(jìn)行嚴(yán)格的分析和排布，更有助于研究銀行信貸結(jié)構(gòu)和國民經(jīng)濟(jì)的資金分布情況。

1.2.4?根據(jù)質(zhì)量以及占用形態(tài)進(jìn)行分類

其可以被劃分為正常、呆滯以及呆賬貸款。這種分類方式有助于強(qiáng)化銀行對于信貸的質(zhì)量管理與維護(hù)，及時找出風(fēng)險潛藏的根本性原因，進(jìn)而商議對策。

正常貸款是指按期償還的貸款；呆滯貸款是指預(yù)計(jì)需要超過兩年以上的時間無法歸還的貸款;呆賬貸款是指企業(yè)倒閉之后沒有能力進(jìn)行償還的貸款。

2?銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險形成的原因

2.1?信貸資產(chǎn)風(fēng)險形成的外部原因

信貸資產(chǎn)風(fēng)險形成的外部原因主要來自借款主體，以各類存在借款行為的企業(yè)為主。

2.1.1?借款企業(yè)的信用意識比較單薄，主體償還意識不強(qiáng)

有的借款企業(yè)根本無視債權(quán)人的利益，往往從借款之日開始，就沒有做出還款的打算；有的借款企業(yè)本身的信用觀念較低，出于自身利益考慮，習(xí)慣將逃脫和制造廢債當(dāng)作制造自身用以獲利的手段。

2.1.2?借款企業(yè)本身經(jīng)濟(jì)效益不穩(wěn)定，持有資金嚴(yán)重不足

長久以來，很多借款企業(yè)實(shí)施的是高投入、高消耗、低效益的粗放式經(jīng)營，本身的經(jīng)營管理水平較低、設(shè)備技術(shù)應(yīng)用也十分落后。由于其本身的環(huán)境應(yīng)變能力較低，不良庫存較多，間接導(dǎo)致其資金占用較多，隨著時間的推移，經(jīng)濟(jì)效益很容易陷入逐步惡化的地步。

2.2?信貸資產(chǎn)風(fēng)險形成的外部原因

2.2.1?銀行本身對信貸人員缺少必要的權(quán)責(zé)認(rèn)定

現(xiàn)階段，我國絕大多數(shù)銀行實(shí)施的信貸決策制都屬于集體決策，但從實(shí)際效果來看，集體決策的結(jié)果反而是最終無人負(fù)責(zé)。而且一旦集體決策產(chǎn)生了不良信貸，本應(yīng)由項(xiàng)目的評估人員對其負(fù)責(zé)，作為決策人員也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但是“法不責(zé)眾”的結(jié)果就是任何人都沒有責(zé)任[2]。

2.2.2?銀行本身對潛在的風(fēng)險缺乏警惕，市場及行業(yè)分析缺乏深度

現(xiàn)階段國內(nèi)銀行的信貸投放都呈現(xiàn)出一種明顯的傾向，即向大型企業(yè)、中心城市以及少數(shù)國有企業(yè)集中，向壟斷性行業(yè)集中。雖然這種傾向的存在本身具有一定的合理性，比如符合銀行集約化經(jīng)營的訴求，大宗型企業(yè)短期內(nèi)的經(jīng)營風(fēng)險較低，有助于銀行增加效益等，但是在實(shí)際操作的過程中，卻暴露出一定的問題和隱患。

一方面，這種行徑直接加劇了銀行之間對于優(yōu)質(zhì)客戶、大客戶之間的競爭，有的銀行甚至為了爭取優(yōu)質(zhì)的客戶資源，在營銷過程中主動放寬貸款條件、降低貸款利率，放松風(fēng)險控制的警惕性。

另一方面，銀行信貸投向過于集中，導(dǎo)致信貸對象高度趨同，容易觸發(fā)銀行的“短視”行為，忽視對潛在優(yōu)質(zhì)客戶的培養(yǎng)，從長遠(yuǎn)來看并不利于銀行本身業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，也會因?yàn)轱L(fēng)險過于集中，而導(dǎo)致系統(tǒng)性的風(fēng)險和隱患。

3?銀行信貸資產(chǎn)處置過程中面臨的問題

3.1?考核指標(biāo)對相關(guān)事務(wù)的發(fā)展造成阻礙

通常情況下，銀行的上級管轄單位必然會對不良貸款的比例下達(dá)控制指標(biāo)，而銀行本身為了達(dá)標(biāo)，會加大對不良資產(chǎn)的管理和處置力度，而且要避免正常信貸向不良信貸遷移。?如果以快速處置的方式進(jìn)行操作，往往會以犧牲銀行的利潤為代價，如果要對正常的信貸進(jìn)行控制，則是借助信貸重組的操作方式，但作為銀行，其本身所承載的信用風(fēng)險并沒有實(shí)質(zhì)性的改變。所以，這些不合理指標(biāo)的存在，本質(zhì)上對信貸資產(chǎn)處置工作造成了影響和阻礙。

3.2?政府行政干預(yù)過多

在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和建設(shè)的進(jìn)程中，一些規(guī)模比較大的企業(yè)往往對地方稅收、促進(jìn)就業(yè)會起到重要的推動作用，而很多政府會出于維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，在這些企業(yè)出現(xiàn)信貸方面的糾紛時，會主動干預(yù)銀行的資產(chǎn)處置工作[3]。比如直接要求銀行對部分信貸進(jìn)行停息掛賬或重組處理；個別地方政府直接要求銀行不得對“僵尸企業(yè)”進(jìn)行抽貸，不可以進(jìn)行訴訟保全；即便企業(yè)已經(jīng)進(jìn)入停產(chǎn)階段，在信貸違約的情況下，也不允許銀行對這類企業(yè)采取極端措施；甚至有的政府會幫一些企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、實(shí)現(xiàn)租賃經(jīng)營，變相助長了逃廢債等行為的發(fā)生。

3.3?訴訟執(zhí)行效率較低

首先，訴訟成本價高，一些評估機(jī)構(gòu)為了收取高額的評估費(fèi)用，甚至?xí)岣咴u估價格，增加后續(xù)處置的難度。

其次，現(xiàn)有的制度建設(shè)并不完善，后續(xù)執(zhí)行的難度比較高，盡管目前相關(guān)機(jī)構(gòu)確實(shí)在通過很多方式加大執(zhí)行力度，但是勝訴后嚴(yán)格進(jìn)入執(zhí)行程序并不能達(dá)到理想而預(yù)期的效果。

最后，訴訟程序復(fù)雜，司法處置時間又比較長，很多債務(wù)人通過濫用管轄異議權(quán)、拒絕簽署法律文書等方式，惡意拖延訴訟實(shí)踐，甚至在這段時間內(nèi)進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，導(dǎo)致后續(xù)執(zhí)行出現(xiàn)困難。

3.4?銀行內(nèi)部審計(jì)工作流于形式，沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用和價值

銀行在對信貸資產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的過程中，往往采取避重就輕的態(tài)度，尤其是在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢整體向好的情況下。而且很多內(nèi)部審計(jì)時，僅僅是針對一些小問題進(jìn)行吹毛求疵，對大問題卻閉口不談，歸根結(jié)底是由以下三方面心態(tài)所造就的：首先，認(rèn)為一旦出現(xiàn)重大違規(guī)事項(xiàng)就是要追求相關(guān)人員責(zé)任，如此不僅是給自己找麻煩、更是給領(lǐng)導(dǎo)出難題。在這樣一種心態(tài)的影響下，審計(jì)工作往往很難按照既定的目標(biāo)推行下去、開展工作。其次，始終認(rèn)為能夠正常結(jié)息的、沒有逾期的就是沒有風(fēng)險的貸款，通過這樣一種方式來判斷重大違規(guī)事件，顯然有失偏頗，忽視了任何風(fēng)險存在的漸變性，也忽視了量變和質(zhì)變之間的連帶關(guān)系。最后，審計(jì)人員本身的薪酬考核與業(yè)務(wù)不發(fā)生關(guān)聯(lián)，這意味著其即便發(fā)現(xiàn)問題、挽回?fù)p失對個人而言也沒有實(shí)質(zhì)性的益處，對于問題采取了隱瞞不報的操作行為，也不會觸發(fā)任何的責(zé)任，所有的責(zé)任無論好壞都是由貸款責(zé)任人承擔(dān)的。在這樣一種情況下，銀行內(nèi)部審計(jì)工作變成了走形式的代名詞，不良貸款也是在這樣一種氛圍的影響下不斷累積、愈演愈烈[4]。

3.5?信息不對稱的情況較為突出，資產(chǎn)處置方式較少

一般情況下容易出現(xiàn)風(fēng)險的借款企業(yè)，實(shí)際面臨的經(jīng)濟(jì)糾紛會比較多，而其在與銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談時，往往會選擇隱瞞事實(shí)，而等到銀行本身發(fā)現(xiàn)事實(shí)時，已經(jīng)陷入不良資產(chǎn)處置的被動階段。而且因?yàn)橘Y產(chǎn)查詢平臺的信息十分分散，直接影響資產(chǎn)處置的進(jìn)度，因?yàn)槿鄙俳y(tǒng)一的資產(chǎn)查詢平臺，一些司法人員甚至要到全國各地進(jìn)行“撒網(wǎng)式查詢”，直接影響不良資產(chǎn)的實(shí)際處置時間。而且實(shí)際進(jìn)行這類資產(chǎn)處置的過程中，能夠使用的處置方式也較為有限：首先，在處置不良資產(chǎn)的過程中，因?yàn)槿鄙俚谌綑C(jī)構(gòu)的參與以及介入，導(dǎo)致資產(chǎn)評估缺少一致的意見，影響處置效率。其次，為傳統(tǒng)因素影響，保證類貸款在整個銀行貸款產(chǎn)品構(gòu)成當(dāng)中占比較高，抵押類的貸款占比較低。后續(xù)一旦發(fā)生危險，其實(shí)很難通過抵押物進(jìn)行清收化解。最后，目前銀行針對不良資產(chǎn)能夠采取的處置措施包括批量轉(zhuǎn)讓、現(xiàn)金清收、貸款重組以及呆賬核銷，其中批量轉(zhuǎn)讓以及呆賬核銷的頻率較高，但是因?yàn)殂y行本身能夠轉(zhuǎn)讓的渠道不高、實(shí)際通過這種方式來實(shí)現(xiàn)受償?shù)母怕什⒉桓摺?/p>

4?銀行信貸資產(chǎn)處置的風(fēng)險防范措施

4.1?完善風(fēng)險管理控制體系，落地激勵約束制度

4.1.1?完善風(fēng)險管理控制體系

銀行需要不斷完善風(fēng)險管理控制體系，通過加強(qiáng)內(nèi)部管理控制和人員管理，堅(jiān)持從源頭上遏制任何不良貸款的“苗頭”。

4.1.2?建立激勵約束機(jī)制

銀行需要加快建立合理的激勵約束機(jī)制，將經(jīng)濟(jì)效益、合規(guī)經(jīng)營、社會責(zé)任、發(fā)展轉(zhuǎn)型等方面的內(nèi)容完全納入績效考核體系當(dāng)中，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡，充分發(fā)揮風(fēng)險防范和有序管理方面的作用。

4.1.3?銀行需要調(diào)整和優(yōu)化信貸管理的組織架構(gòu)

為進(jìn)一步發(fā)揮組織優(yōu)勢，形成信貸管理的人力資源優(yōu)勢，銀行有必要打造信貸分級營銷制。

（1）總部業(yè)務(wù)。銀行總部需要成立專門的貸款專營部門，負(fù)責(zé)開展規(guī)定額度以上的貸款集中營銷、發(fā)放以及管理；總部貸款專營部門不僅可以滿足信貸資產(chǎn)管理過程中逐漸專業(yè)化的趨勢，而且可以對金融產(chǎn)業(yè)鏈實(shí)施重點(diǎn)布局，通過“有形的手”來發(fā)揮銀行對地方經(jīng)濟(jì)的推動以及扶持作用。

（2）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)調(diào)整。一方面，嚴(yán)格控制各個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的信貸規(guī)模與金額，客戶經(jīng)理僅僅受理清零客戶的信貸業(yè)務(wù)；另一方面，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)保留客戶經(jīng)理制度，進(jìn)一步維護(hù)銀行深耕分散市場的基本要求。

4.2?充分發(fā)揮政府在化解風(fēng)險和行政調(diào)解方面的作用

針對銀行信貸資產(chǎn)處置過程中出現(xiàn)的部分風(fēng)險隱患，需要充分發(fā)揮地方政府的風(fēng)險化解與行政調(diào)解作用[5]。

首先，地方政府需要積極協(xié)調(diào)稅務(wù)、國土等部門，在政策上予以幫助和扶持，在司法上予以救助，在費(fèi)用上予以優(yōu)惠，減少銀行的工作成本；其次，對于因?yàn)閾?dān)保而被波及的優(yōu)秀企業(yè)，作為地方政府可以通過成立區(qū)域產(chǎn)業(yè)基金的方式，通過地方投融資平臺以股權(quán)投資的辦法，幫助其恢復(fù)對銀行的信心；最后，地方政府不再簡單站立在企業(yè)規(guī)模、繳納稅額、本身信用資質(zhì)等角度進(jìn)行風(fēng)險管理與控制，而是要站在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)上，重新審視微觀的審計(jì)主體。在地方政府實(shí)際參與大型風(fēng)險處置的過程中，必須要兼顧各方面利益，統(tǒng)籌司法、行政、市場手段，積極協(xié)調(diào)債務(wù)人、權(quán)責(zé)人以及利益相關(guān)人之間的權(quán)益，也形成處置的合力。

4.3?嚴(yán)厲打擊任何逃廢債務(wù)行為

對于被執(zhí)行人明明具有償債能力，但是有意轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，導(dǎo)致惡意逃廢債務(wù)的行為，因?yàn)椴糠謭?zhí)法院不能及時將被執(zhí)行人納入失信執(zhí)行人的名單當(dāng)中，促使其有錢不還，而且不會因?yàn)閭€人的失信行為遭受任何影響的情況，直接建議地方政府制定有助于嚴(yán)厲打擊逃廢債的實(shí)施方案，向外界展示用以維護(hù)地方金融生態(tài)環(huán)境的堅(jiān)定信心，也為銀行加大信貸投放力度增加信心。

4.4?強(qiáng)化銀行內(nèi)部監(jiān)督審計(jì)責(zé)任的履行

4.4.1?強(qiáng)化監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)督導(dǎo)職能

人民銀行以及金融監(jiān)管部門需要強(qiáng)化針對區(qū)域金融風(fēng)險處置的協(xié)調(diào)督導(dǎo)功能，維護(hù)銀行處置不良信貸資產(chǎn)的權(quán)利；與此同時，更要代表銀行做好和地方政府以及借款企業(yè)之間的協(xié)調(diào)工作，切實(shí)維護(hù)地方金融的穩(wěn)定性。

4.4.2?強(qiáng)調(diào)權(quán)責(zé)及利益之間的平衡

管理學(xué)認(rèn)為，權(quán)利、責(zé)任以及利益是管理過程中，管理者實(shí)施管理的三項(xiàng)基本要素，彼此之間是獨(dú)立又統(tǒng)一的關(guān)系。同樣在銀行處置信貸資產(chǎn)的過程中，也需要保證這種權(quán)責(zé)利益之間的平衡。

首先，相關(guān)部門管理人員的薪酬績效需要和信貸業(yè)務(wù)脫節(jié)，導(dǎo)致權(quán)責(zé)利益之間的失衡；其次，為進(jìn)一步平衡信貸資產(chǎn)管理過程中權(quán)責(zé)和利益之間的關(guān)系，銀行必須細(xì)化管理部門的責(zé)任，堅(jiān)持將管理人員的績效、業(yè)務(wù)發(fā)展以及管理情況進(jìn)行高度銜接，讓內(nèi)部審計(jì)人員的績效和風(fēng)險管理人員的績效、風(fēng)險管理控制質(zhì)量高度銜接；再次，銀行信貸管理過程中，業(yè)務(wù)發(fā)展、信貸管理、風(fēng)險管理、稽核審計(jì)都應(yīng)該發(fā)揮作用，但是就目前的實(shí)際情況來看，這些部門的實(shí)際職能呈現(xiàn)十分有限，甚至耗費(fèi)大量的時間和精力去處理雞毛蒜皮的問題，沒有彰顯出其應(yīng)負(fù)的責(zé)任和義務(wù)，故強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)工作，堅(jiān)持權(quán)責(zé)義務(wù)統(tǒng)一，自然十分必要；最后，完善銀行內(nèi)部的盡職免責(zé)制度。根據(jù)中共中央辦公廳以及國務(wù)院辦公廳聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)金融服務(wù)民營企業(yè)的若干意見》，銀行必須重點(diǎn)了解和解決企業(yè)（尤其是中小型企業(yè)、民營企業(yè)）信貸方面的阻力和壓力，建立健全盡職免責(zé)制度，適度提高不良貸款的考核容忍度。與此同時，銀保監(jiān)會頒布的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融金服民營企業(yè)有關(guān)工作的通知》，則要求銀行需要盡快建立和完善按民營企業(yè)貸款禁止免責(zé)以及容錯糾正機(jī)制，等于從政策角度為廣大底端企業(yè)的信貸服務(wù)尋找了新的“保險”。但是不可否認(rèn)的是，這些政策的出臺加上如今社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展遭受種種不確定因素以及外力的影響，不良貸款占比持續(xù)上升，本身給銀行運(yùn)行帶來的壓力也是巨大的。很多時候，銀行不得不增加對不良貸款責(zé)任人的考核力度，但是粗放的考核模式，會導(dǎo)致信貸經(jīng)理寧可收緊“放貸口徑”，也不愿意承擔(dān)責(zé)任，久而久之會促使區(qū)域內(nèi)的金融服務(wù)活力不足，產(chǎn)業(yè)發(fā)展缺乏活力，經(jīng)濟(jì)回暖壓力激增。所以出于種種要素考慮，銀行需要建立有關(guān)信貸管理的盡職免責(zé)制，盡職則不追責(zé)，適度為信貸管理人員“松綁”[6]。

4.5?打造統(tǒng)一的資產(chǎn)查詢信息平臺，創(chuàng)新資產(chǎn)處置方式

銀行在聯(lián)動各大專業(yè)機(jī)構(gòu)，打造統(tǒng)一的資產(chǎn)信息查詢平臺的基礎(chǔ)上，需要創(chuàng)新不良資產(chǎn)的處置方式。

一方面，銀行本身對于信貸資產(chǎn)處置工作可以獨(dú)立進(jìn)行，但也可以嘗試合作來進(jìn)行。建議銀行合理借鑒國內(nèi)外案例措施，積極拓展資產(chǎn)處置渠道，創(chuàng)新處置方式，全面推進(jìn)資產(chǎn)處置的工作效率。通過成立地方資產(chǎn)管理公司，進(jìn)一步導(dǎo)入社會投資者參與不良資產(chǎn)的處置工作，提高銀行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的回報率以及主動性，更通過與社會第三方力量之間的合作，形成有關(guān)資產(chǎn)處置工作的金融產(chǎn)業(yè)鏈。另一方面，地方政府、金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和人民銀行需要加大對銀行不良資產(chǎn)的處置力度，并做好對相關(guān)信息的及時公示，也可以通過發(fā)展壯大地方資產(chǎn)管理企業(yè)，作為對現(xiàn)有資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的補(bǔ)充。

5?結(jié)論

在我國如今社會經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的時代背景下，銀行經(jīng)營管理確實(shí)面臨著不小的壓力，而要想妥善化解各類風(fēng)險隱患，關(guān)鍵就是要對各類不良信貸資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的管理和處置方案研究，在此過程中得出了如下結(jié)論：首先，銀行在進(jìn)行信貸資產(chǎn)的處置時，還需要嚴(yán)格基于自身的力量。受社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及金融市場活躍度影響，銀行本質(zhì)上是很難通過資產(chǎn)證券以及債轉(zhuǎn)股的方式來化解不良資產(chǎn)的，所以其實(shí)際在進(jìn)行資產(chǎn)處置的過程中必須基于現(xiàn)狀，從實(shí)際出發(fā)，充分發(fā)揮自身的金融主導(dǎo)地位，通過信貸促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，通過產(chǎn)業(yè)帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步和增效，推進(jìn)不良資產(chǎn)的處置與化解。其次，銀行內(nèi)部需要構(gòu)建嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹卫眢w系。在實(shí)施內(nèi)部治理過程中，銀行是否能夠平衡權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)，是激發(fā)企業(yè)內(nèi)部動力的關(guān)鍵所在，針對銀行發(fā)展建設(shè)過程中實(shí)現(xiàn)的有利有責(zé)、有責(zé)無利、有利無責(zé)等激勵偏差，在出現(xiàn)制度制定者本身的權(quán)利不為制度所約束這樣一種情況時，強(qiáng)化嚴(yán)格的風(fēng)險管控和考核管理制度。最后，銀行需要精準(zhǔn)把握自身的市場定位，做好主業(yè)服務(wù)。在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的背景下，銀行的信貸投資很容易出現(xiàn)向大熱產(chǎn)業(yè)靠攏的情況，但是因?yàn)檫@些行業(yè)本身風(fēng)險抵御和控制能力相對薄弱，后續(xù)有可能給銀行本身帶來風(fēng)險和隱患。所以伴隨國家政策的傾斜，銀行有必要把握區(qū)域優(yōu)勢，促進(jìn)區(qū)域內(nèi)構(gòu)建一二三產(chǎn)業(yè)高度融合的生態(tài)鏈，在完成社會責(zé)任的過程中，不斷推進(jìn)自身業(yè)務(wù)的發(fā)展和轉(zhuǎn)型。

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