伊希望

摘要：在全球倡導(dǎo)低碳環(huán)保的背景下，如何減少碳排放量成為遏制溫室效應(yīng)、實(shí)現(xiàn)低碳生產(chǎn)生活的首要課題。為了促進(jìn)企業(yè)發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，商業(yè)銀行在黨和國家相關(guān)政策的引導(dǎo)下實(shí)施綠色信貸制度，支持節(jié)能減排和綠色生產(chǎn)。本文從商業(yè)銀行綠色信貸的基本理論出發(fā)，分析當(dāng)前綠色信貸在低碳生產(chǎn)方面的實(shí)行狀況，結(jié)合相關(guān)案例提出綠色信貸支持低碳生產(chǎn)的政策建議，希望通過研究提高人們堅(jiān)持低碳生產(chǎn)和生活的意識(shí)，保證國家經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；綠色信貸；低碳生產(chǎn)路徑

DOI：10.12433/zgkjtz.20232037

一、商業(yè)銀行綠色信貸的基本理論與實(shí)踐

（一）綠色信貸的概念

綠色信貸是環(huán)境金融的一個(gè)概念，是指商業(yè)銀行根據(jù)生產(chǎn)的環(huán)境指標(biāo)對(duì)貸款企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)境進(jìn)行審核，對(duì)污染排放和環(huán)境影響較大的企業(yè)降低或者禁止貸款，對(duì)符合環(huán)保指標(biāo)要求的企業(yè)予以貸款的相關(guān)政策措施。這項(xiàng)政策主要是為了確保貸款企業(yè)實(shí)現(xiàn)綠色生產(chǎn)和綠色經(jīng)營，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

（二）綠色信貸的來源

商業(yè)銀行推出綠色信貸的相關(guān)制度措施，符合現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)。

在理論層面，綠色信貸的概念是來源于赤道原則和商業(yè)銀行的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論。赤道原則是一項(xiàng)非強(qiáng)制性的原則文件，主要是倡導(dǎo)商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的企業(yè)提出環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，并且對(duì)企業(yè)生產(chǎn)環(huán)境進(jìn)行評(píng)估，從而利用金融杠桿原理對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)境進(jìn)行調(diào)節(jié)，進(jìn)一步發(fā)揮出金融機(jī)構(gòu)和金融制度對(duì)環(huán)境保護(hù)的作用。赤道原則要求銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行環(huán)保評(píng)估，從長遠(yuǎn)的角度來，有利于企業(yè)提高環(huán)保意識(shí)，踐行低碳生產(chǎn)和綠色發(fā)展理念。

在現(xiàn)實(shí)需求層面，綠色信貸制度是商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、保證產(chǎn)品創(chuàng)新采取的措施，其在發(fā)展和經(jīng)營的過程中，需要注意信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，而提高信貸的標(biāo)準(zhǔn)有利于降低信貸的風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行正常經(jīng)營和品牌信譽(yù)。

（三）綠色信貸的開展現(xiàn)狀

綠色信貸的開展需要政府的支持、商業(yè)銀行的實(shí)踐及企業(yè)的配合，才能充分發(fā)揮其價(jià)值，達(dá)到更好的效果。

首先，政府需要制定相關(guān)政策，為商業(yè)銀行綠色信貸的實(shí)施和開展提供政策保障。其次，需要商業(yè)銀行參照中國國策結(jié)合當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的實(shí)際情況推出相應(yīng)的綠色信貸制度措施。最后，貸款企業(yè)需認(rèn)同這項(xiàng)制度，積極配合政策的落實(shí)，提高企業(yè)綠色生產(chǎn)意識(shí)。

二、商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產(chǎn)的現(xiàn)狀分析

（一）商業(yè)銀行綠色信貸概況

綠色信貸這個(gè)名詞起源于綠色金融，綠色金融是綠色文明的重要表現(xiàn)，也是人們?yōu)榱藢?shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展采取的措施。自產(chǎn)業(yè)革命以來，生產(chǎn)活動(dòng)迅速發(fā)展給環(huán)境帶來了很大的壓力，面對(duì)日益惡化的環(huán)境，人們意識(shí)到了綠色生產(chǎn)的重要性，綠色信貸的理念和相關(guān)制度應(yīng)運(yùn)而生。綠色信貸主要就是商業(yè)銀行將環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)加入到貸款的審核標(biāo)準(zhǔn)中，對(duì)申請(qǐng)貸款的企業(yè)進(jìn)行環(huán)保測(cè)評(píng)，符合條件才能貸款。通過這樣的措施有利于提高企業(yè)綠色生產(chǎn)的環(huán)保意識(shí)，改變企業(yè)原本粗放式經(jīng)營模式，同時(shí)也可以側(cè)面推動(dòng)環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展，優(yōu)化當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，保證金融業(yè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性循環(huán)。

（二）商業(yè)銀行綠色信貸的特點(diǎn)

第一，責(zé)任性。綠色信貸是商業(yè)銀行將自身肩負(fù)的環(huán)境保護(hù)社會(huì)責(zé)任和自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)合在一起的典型。通過綠色信貸的方式，商業(yè)銀行可以將綠色環(huán)保的概念和金融相結(jié)合，鼓勵(lì)支持綠色產(chǎn)業(yè)生存和發(fā)展，同時(shí)還可提高銀行的信貸標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理。

第二，法律性。綠色信貸是銀行社會(huì)責(zé)任和法律義務(wù)統(tǒng)一的表現(xiàn)，其充分滿足了社會(huì)大眾對(duì)商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任期待，也實(shí)現(xiàn)了法律對(duì)企業(yè)的責(zé)任規(guī)定。商業(yè)銀行將環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)加入到信貸標(biāo)準(zhǔn)中是銀行的社會(huì)義務(wù)和道德責(zé)任。

第三，預(yù)防性。綠色信貸堅(jiān)持的一項(xiàng)原則是給予符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)貸款資格，要對(duì)不符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)降低或者禁止貸款，運(yùn)用合理運(yùn)用貸款調(diào)節(jié)的手段，保證企業(yè)貸款之前的環(huán)?？尚行栽u(píng)估達(dá)標(biāo)，確保企業(yè)綠色生產(chǎn)，將污染治理轉(zhuǎn)化為防治污染。

第四，間接調(diào)控性。主要表現(xiàn)為政府利用商業(yè)銀行綠色貸款形式，激發(fā)高污染企業(yè)的環(huán)保意識(shí)，將被動(dòng)治理污染轉(zhuǎn)化為主動(dòng)防治污染，提升企業(yè)的社會(huì)責(zé)任感，同時(shí)通過商業(yè)銀行的信貸制度調(diào)整，調(diào)控和干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)方式和開發(fā)方式，鼓勵(lì)綠色產(chǎn)業(yè)和環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展，以達(dá)到優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的目的。

（三）商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產(chǎn)的制約條件

首先，商業(yè)銀行作為需要獲得經(jīng)濟(jì)效益才能發(fā)展的特殊企業(yè)，主要的考核機(jī)制還是以經(jīng)濟(jì)效益為主，所以主要的商業(yè)貸款還是優(yōu)先考慮電力、石油化工等可以帶來穩(wěn)定收益的行業(yè)，而且我國的綠色產(chǎn)業(yè)以及環(huán)保產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生得比較晚，很多相關(guān)技術(shù)尚不成熟，進(jìn)行信貸存在很大的風(fēng)險(xiǎn)。其次，政府對(duì)于商業(yè)銀行綠色信貸在稅收方面缺乏足夠的激勵(lì)，導(dǎo)致商業(yè)銀行參與的積極性不高。政府環(huán)保部門、銀行以及企業(yè)之間沒有建立起緊密的聯(lián)系，商業(yè)銀行發(fā)放綠色信貸主要還是根據(jù)政府公布的企業(yè)環(huán)保違規(guī)信息，但是卻忽視了這些信息的完整性和準(zhǔn)確度，導(dǎo)致銀行在判斷企業(yè)是否符合標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)候存在缺失。商業(yè)銀行如果將環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)納入到貸款制度體現(xiàn)中，可能會(huì)損失部分客戶。

三、商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產(chǎn)路徑分析

（一）綠色信貸支持低碳生產(chǎn)的影響

商業(yè)銀行實(shí)行綠色信貸制度，對(duì)于信貸企業(yè)和商業(yè)銀行來說，會(huì)產(chǎn)生積極影響。對(duì)于企業(yè)來說，可以鼓勵(lì)企業(yè)提高環(huán)保意識(shí)，優(yōu)化自身的生產(chǎn)技術(shù)，保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。對(duì)于商業(yè)銀行來說，可以提高信貸的標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)體系，還可以提升銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和行業(yè)信譽(yù)，充分實(shí)現(xiàn)自身的社會(huì)責(zé)任和道德義務(wù)，給綠色產(chǎn)業(yè)和環(huán)保產(chǎn)業(yè)提供信貸資金，可以得到更大的發(fā)展前景，獲得更多的利潤。對(duì)銀行產(chǎn)生的消極影響主要表現(xiàn)在銀行的利潤收入可能會(huì)出現(xiàn)短期的下降，提高綠色信貸的比重會(huì)影響銀行的收入來源，而且綠色信貸對(duì)申請(qǐng)信貸的企業(yè)來說無疑是提高了企業(yè)的管理成本，因此，綠色信貸的項(xiàng)目前期收益不出眾，銀行還需要針對(duì)綠色信貸項(xiàng)目投入更多的人力成本，在一定程度上也會(huì)影響銀行收益。

（二）商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產(chǎn)案例

現(xiàn)以商業(yè)銀行綠色貸款支持畜牧業(yè)低碳生產(chǎn)為例進(jìn)行分析。將畜牧業(yè)的碳排放量與產(chǎn)值的比例作為衡量畜牧業(yè)對(duì)大氣環(huán)境造成污染的指標(biāo)，將這個(gè)指標(biāo)加入到信貸體系中，對(duì)選擇低碳養(yǎng)殖的農(nóng)戶進(jìn)行激勵(lì)，對(duì)高碳畜牧生產(chǎn)的農(nóng)戶進(jìn)行限制，通過這樣的方式減少畜牧業(yè)的碳排放，鼓勵(lì)農(nóng)戶低碳生產(chǎn)經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)畜牧業(yè)綠色生產(chǎn)發(fā)展。主要的方式是銀行作為信貸授信方對(duì)農(nóng)戶提供的貸款資料進(jìn)行審核，審核的資料需要包括碳排放量、碳排放強(qiáng)度、農(nóng)戶低碳技術(shù)的使用程度，通過這些數(shù)據(jù)判斷農(nóng)戶是否符合綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)，與符合標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)戶簽訂合同，提供信貸資金。

商業(yè)銀行利用綠色信貸支持低碳生產(chǎn)，對(duì)于發(fā)展綠色金融來說有很大的作用。首先，商業(yè)銀行為低碳生產(chǎn)提供貸款支持，符合商業(yè)銀行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，可以幫助畜牧業(yè)生產(chǎn)者降低環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)影響。其次，開展綠色信貸業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行履行自身社會(huì)責(zé)任的基本要求，是落實(shí)國家基本政策的具體表現(xiàn)?？紤]到我國畜牧業(yè)生產(chǎn)碳排放量日益嚴(yán)峻的現(xiàn)實(shí)情況，只是依靠政府強(qiáng)制性行政手段很難激發(fā)農(nóng)戶參與低碳生產(chǎn)的積極性，激勵(lì)效果比較有限，導(dǎo)致畜牧業(yè)節(jié)能減排效果不明顯。在這樣的背景下，商業(yè)銀行推出綠色信貸業(yè)務(wù)，加大對(duì)于低碳生產(chǎn)的支持力度，可以有效激勵(lì)畜牧業(yè)農(nóng)戶落實(shí)低碳生產(chǎn)政策，加快畜牧業(yè)生產(chǎn)轉(zhuǎn)型。另外，商業(yè)銀行推出綠色信貸業(yè)務(wù)也可以有效引導(dǎo)社會(huì)大眾關(guān)注環(huán)境問題，建立銀行良好的形象和社會(huì)聲譽(yù)，幫助自身在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中贏得優(yōu)勢(shì)，對(duì)于銀行的可持續(xù)發(fā)展來說也會(huì)產(chǎn)生積極影響。

四、我國商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產(chǎn)的政策建議

（一）優(yōu)化商業(yè)銀行綠色信貸結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行想要促進(jìn)綠色信貸的發(fā)展、優(yōu)化自身的綠色信貸結(jié)構(gòu)，首先需要加強(qiáng)自身的社會(huì)責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，在銀行的價(jià)值體系和企業(yè)文化中加入可持續(xù)發(fā)展的相關(guān)理念，建立綠色信貸文化，切實(shí)踐行銀行的社會(huì)責(zé)任和法律義務(wù)，在日常的應(yīng)用管理中加入可持續(xù)發(fā)展和綠色信貸的相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)，提高工作人員的責(zé)任意識(shí)和專業(yè)能力。然后是要加強(qiáng)銀行綠色信貸的披露工作，促進(jìn)綠色信貸規(guī)范發(fā)展。除此之外，還要吸收引進(jìn)先進(jìn)人才，建立綠色信貸專業(yè)化團(tuán)隊(duì)，借鑒國外先進(jìn)的綠色信貸發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，吸收和培養(yǎng)兼具環(huán)保和金融技能的復(fù)合型人才，加快銀行綠色信貸的發(fā)展進(jìn)程。

（二）加強(qiáng)商業(yè)銀行綠色信貸支持體系建設(shè)

首先，需要加大風(fēng)險(xiǎn)管控力度，完善銀行的審批流程。鑒于我國綠色信貸出現(xiàn)得比較晚，發(fā)展也不夠完善，承受著很多的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控、完善自身的審批流程可以有效控制業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，通過識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、篩選融資項(xiàng)目，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保證綠色信貸健康發(fā)展。其次，商業(yè)銀行和政府的環(huán)保部門之間需要加強(qiáng)溝通，建立共享信息平臺(tái)，方便銀行及時(shí)了解企業(yè)的環(huán)保情況，對(duì)企業(yè)信貸作出判斷。最后，商業(yè)銀行在加強(qiáng)和政府合作的同時(shí)，也需要堅(jiān)持“走出去”的理念，謀求更多的國際合作機(jī)會(huì)，不斷創(chuàng)新合作機(jī)制，提高國際綠色信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)的融入度，構(gòu)筑自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

（三）完善商業(yè)銀行綠色信貸市場(chǎng)

商業(yè)銀行需要打造全方位的產(chǎn)品體系和市場(chǎng)，加大對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)和環(huán)保產(chǎn)業(yè)的信貸支持力度，鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。此外，還可以充分借鑒國外的成功經(jīng)驗(yàn)，發(fā)展綠色信貸的衍生產(chǎn)品，豐富銀行綠色信貸的業(yè)務(wù)層次。

（四）完善商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳金融服務(wù)

商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)低碳金融的支持，可根據(jù)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的實(shí)際情況研發(fā)更多的綠色信貸產(chǎn)品，為低碳企業(yè)提供資金支持。如利用金融中介信用制造功能，發(fā)展綠色債券、環(huán)境基金等非常規(guī)的信貸產(chǎn)品，給環(huán)保意識(shí)比較高、環(huán)保工作做得好的企業(yè)提供資金支持。還可以發(fā)展多元化的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，為更多企業(yè)提供金融支持，激發(fā)企業(yè)參與綠色信貸和環(huán)保建設(shè)的積極性，為企業(yè)提供全方位的綠色信貸服務(wù)，提升銀行的影響力和形象知名度，確保低碳金融服務(wù)質(zhì)量。

（五）加強(qiáng)商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的宏觀環(huán)境建設(shè)

商業(yè)銀行開發(fā)推廣綠色信貸業(yè)務(wù)，需要具備良好的宏觀環(huán)境。因此，國家需要為商業(yè)銀行創(chuàng)設(shè)良好的法律環(huán)境和政策環(huán)境，保證商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展壯大。首先，我國有關(guān)環(huán)境保護(hù)的相關(guān)法律，由于種種原因未必都能得到有效落實(shí)，導(dǎo)致一些企業(yè)頂風(fēng)作案，沒有充分落實(shí)這些法律法規(guī)，商業(yè)銀行也可能站在利益角度，忽視自身應(yīng)該承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。因此，國家必須加強(qiáng)法律法規(guī)的制定和落實(shí)力度，完善環(huán)境保護(hù)法律體系，加大對(duì)污染企業(yè)的懲治力度。這樣可以從側(cè)面保證銀行考慮風(fēng)險(xiǎn)因素拒絕為高污染企業(yè)提供貸款。另外，國家可以在法律條文中明確銀行在環(huán)保方面應(yīng)該承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任和義務(wù)，制定連帶懲罰措施，確保銀行可以提升自身的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)貸后監(jiān)管工作。其次，國家需要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的政策支持力度。針對(duì)《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》這份文件中沒有明確界定的內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充，明確“兩高一?！薄皟筛咭毁Y”行業(yè)的具體概念內(nèi)涵，深化環(huán)保類產(chǎn)業(yè)的細(xì)致分類，加強(qiáng)政策引導(dǎo)作用，充分吸收借鑒國外金融公司和環(huán)境保護(hù)組織的制度標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我國的實(shí)際國情制定切合實(shí)際的政策制度，為商業(yè)銀行提供指導(dǎo)，方便商業(yè)銀行可以參考政策及時(shí)調(diào)整信貸業(yè)務(wù)流程。此外，政府也需要加大環(huán)境執(zhí)法力度，徹底清查污染企業(yè)，及時(shí)更新企業(yè)環(huán)保信息數(shù)據(jù)庫，方便為商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)提供信息數(shù)據(jù)參考。政府需要加強(qiáng)補(bǔ)貼政策力度，有效支持商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。比如，政府可以對(duì)一些符合國家環(huán)保政策的企業(yè)項(xiàng)目以及一些獲得商業(yè)銀行綠色信貸投資的長效收益項(xiàng)目，給予一定的財(cái)政補(bǔ)貼或者是稅收優(yōu)惠，確保企業(yè)和商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)收益。

五、結(jié)論

隨著國家和人民環(huán)保意識(shí)的增強(qiáng)，綠色低碳生活已成為如今所倡導(dǎo)的環(huán)保生活方式，商業(yè)銀行將低碳和環(huán)保納入到信貸的標(biāo)準(zhǔn)中，是鼓勵(lì)企業(yè)低碳生產(chǎn)的重要舉措，既可提高企業(yè)環(huán)保意識(shí)，又可優(yōu)化自身的信貸結(jié)構(gòu)，是企業(yè)和銀行和諧發(fā)展、互利共贏的重要舉措，能夠有效助推社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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