吳承艷

江蘇吳承燕律師事務(wù)所，江蘇 常州 213200

在技術(shù)發(fā)展下，虛擬數(shù)字貨幣逐漸普及，這使傳統(tǒng)紙幣在市場中的地位受到了影響。在我國，近年來建立了多個(gè)數(shù)字人民幣試點(diǎn)，使其在跨境場景中得到應(yīng)用，為貨幣發(fā)展帶來了更多的機(jī)遇。隨著第三方支付方式的推進(jìn)，數(shù)字人民幣對金融領(lǐng)域產(chǎn)生了一定的促進(jìn)作用，而在法律領(lǐng)域中其對刑法產(chǎn)生了一定的沖擊，為了使貨幣市場得到有效規(guī)范，需要對其進(jìn)行分析，采取有效措施來應(yīng)對。

一、數(shù)字人民幣性質(zhì)

從實(shí)際定義來看，數(shù)字人民幣屬于中國人民銀行發(fā)行的法定貨幣，在數(shù)字人民幣流通過程中要通過指定的運(yùn)營機(jī)構(gòu)來實(shí)現(xiàn)兌換。數(shù)字人民幣可實(shí)現(xiàn)銀行賬戶松耦合功能，自身有著價(jià)值性及法償性，并且可控匿名。數(shù)字人民幣作為一種芯片形式的貨幣，其相比其他的虛擬貨幣本質(zhì)不同，而與傳統(tǒng)貨幣比較，載體不是物理紙張或者硬幣，本質(zhì)是加密的數(shù)字代碼，可用于市場交易，因此其形式具有可變性。由于數(shù)字人民幣以電子化形式在交易中出現(xiàn)，即使數(shù)字人民幣APP產(chǎn)生了故障，數(shù)字人民幣仍然能夠完好地保留，也不會(huì)受到形式問題影響而產(chǎn)生價(jià)值損失。同時(shí)，數(shù)字人民幣自身的價(jià)值是客觀存在的，不會(huì)受到人們是否追捧影響而產(chǎn)生變化，安全性比較高。在支付方面，其與支付寶、微信等支付方式不同，不僅體現(xiàn)在是否由國家信用進(jìn)行背書差異方面，主要體現(xiàn)在是否需要借助信用卡。第三方支付需要互聯(lián)網(wǎng)支持才可實(shí)現(xiàn)，而數(shù)字人民幣賬戶中只要有一定的數(shù)額的數(shù)字人民幣就可與支持?jǐn)?shù)字人民幣的商家之間交易，交易扣款不是通過行為人綁定的賬戶，而是通過數(shù)字人民幣錢包中的數(shù)字人民幣來實(shí)現(xiàn)，可脫離互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行離線支付。數(shù)字人民幣對以往的貨幣犯罪行為認(rèn)定有著一定的影響，在新的支付方式下涉及的網(wǎng)絡(luò)侵財(cái)犯罪認(rèn)定會(huì)受到?jīng)_擊，而這不影響數(shù)字人民幣成為刑法規(guī)制的對象。數(shù)字人民幣作為數(shù)字化的人民幣，可在手機(jī)APP或者可視卡中呈現(xiàn)，而對其進(jìn)行假冒或者盜用等會(huì)對貨幣管理產(chǎn)生嚴(yán)重的影響。

二、數(shù)字人民幣法律監(jiān)管的重要性

在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代背景下，數(shù)字人民幣的產(chǎn)生有著較大的影響，其在網(wǎng)絡(luò)的支持下發(fā)行及流通，而在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境較為復(fù)雜、缺少安全環(huán)境的情況下，數(shù)字人民幣的支付安全會(huì)受到影響，比如黑客入侵及網(wǎng)絡(luò)詐騙等。結(jié)合數(shù)字貨幣的發(fā)展情況來看，安全問題仍然存在，這對社會(huì)及國家產(chǎn)生了極大的威脅，會(huì)引起大量的損失，同時(shí)對人們的財(cái)產(chǎn)安全產(chǎn)生了危害。因此，應(yīng)加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防及控制，當(dāng)出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)攻擊等風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，若對于數(shù)字人民幣的安全風(fēng)險(xiǎn)難以第一時(shí)間防控及預(yù)警，會(huì)對經(jīng)濟(jì)市場的發(fā)展秩序產(chǎn)生不良的影響，也會(huì)對中央銀行的發(fā)展造成阻礙。數(shù)字人民幣的推廣可使傳統(tǒng)的貨幣交易方式得到改善，而其在使用過程中容易被黑客攻擊，這種情況對金融行業(yè)來說有著較大的隱患［1］。因此，為使數(shù)字人民幣的監(jiān)管更加全面，需建立有效的安全體系。在技術(shù)的快速發(fā)展下，數(shù)字人民幣的推廣獲得了更加完善的條件。在未來，金融領(lǐng)域?qū)⒉粩嘞蛑鴶?shù)字化模式發(fā)展，將對社會(huì)有著直接的影響，這使私有財(cái)產(chǎn)數(shù)字化變得不可避免。為了給社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展提供保障，保護(hù)公民的財(cái)產(chǎn)安全，應(yīng)對數(shù)字人民幣交易相關(guān)法律規(guī)定進(jìn)一步完善，并且采用有效的手段來進(jìn)行監(jiān)管，例如應(yīng)用區(qū)塊鏈等技術(shù)，并且借助技術(shù)的優(yōu)勢來開發(fā)相應(yīng)的監(jiān)管平臺(tái)，為數(shù)字人民幣交易管理提供可靠的條件。金融與技術(shù)之間的融合在當(dāng)前還在不斷推進(jìn)，法律監(jiān)管的實(shí)施也需不斷改善，以發(fā)揮出有效的作用。在監(jiān)管中應(yīng)重視對潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)的防范及控制，這種新的貨幣形式在實(shí)施過程中存在著法律特殊性，應(yīng)得到嚴(yán)格全面的監(jiān)管，避免對貨幣體系的發(fā)展產(chǎn)生影響，為全球的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供保障。

三、數(shù)字人民幣的刑法應(yīng)對挑戰(zhàn)

在以傳統(tǒng)貨幣為犯罪對象的情況下，當(dāng)行為人有了對貨幣的支配力時(shí)即為既遂時(shí)間，而對于數(shù)字人民幣犯罪行為類型進(jìn)行分析，何人、何時(shí)對數(shù)字人民幣占有可達(dá)到控制的程度還有待明確。由于被害人有著主觀能動(dòng)性，對行為人的控制產(chǎn)生了影響，在數(shù)字人民幣發(fā)行過程中需要技術(shù)加持，行為人即使通過一切的不法渠道獲取數(shù)字錢包密碼同時(shí)入侵受害人數(shù)字錢包系統(tǒng)，也不能就此認(rèn)定其對數(shù)字人民幣實(shí)施了實(shí)時(shí)的控制。由于被害人或者其他知曉密碼的人可通過多種方式修改密碼，這種情況下受害人可重新控制數(shù)字錢包，因此對數(shù)字人民幣的控制是一種軟性控制，其具有不穩(wěn)定的特點(diǎn)，被害人的主觀能動(dòng)性可影響行為人的控制。同時(shí)，數(shù)字人民幣控制者不僅包括行為人及被害人，由于其可被跟蹤定位，涉及到了多個(gè)部門，不同節(jié)點(diǎn)都可能成為控制者，比如監(jiān)管機(jī)構(gòu)可對其進(jìn)行主動(dòng)干預(yù)，包括資金劃轉(zhuǎn)、凍結(jié)等。此外，數(shù)字人民幣可借助區(qū)塊鏈及分布式賬本等技術(shù)來實(shí)現(xiàn)反洗錢的作用，具有更強(qiáng)的安全性，但是其也存在著被造假的可能，行為人可借助攻擊計(jì)算機(jī)系統(tǒng)及使用技術(shù)漏洞等手段來獲得數(shù)字人民幣，這對行為人的定罪產(chǎn)生了影響。

四、應(yīng)對措施

（一）立法解釋貨幣內(nèi)涵

現(xiàn)階段在我國《刑法》中并沒有對于貨幣的概念進(jìn)行深刻闡述，導(dǎo)致針對于數(shù)字人民幣的犯罪并未被單獨(dú)規(guī)定罪名，在處理時(shí)處于模糊狀態(tài)。為進(jìn)一步加強(qiáng)對于數(shù)字人民幣犯罪的打擊力度，可采用立法解釋的方式來明確貨幣的概念的內(nèi)涵及外延。在解釋中應(yīng)包括貨幣的內(nèi)涵及外延：在內(nèi)涵上，貨幣作為國家承認(rèn)的一種債，其屬于人民幣，是法定貨幣中的一種［2］；在外延上，需要將數(shù)據(jù)、虛擬貨幣等區(qū)分好，數(shù)字人民幣被利用不是數(shù)據(jù)自身而是數(shù)據(jù)的意義，數(shù)據(jù)僅僅是數(shù)字型表現(xiàn)方式。還需對數(shù)字人民幣及虛擬貨幣進(jìn)行區(qū)分，虛擬貨幣可發(fā)揮交換媒介及計(jì)量單位、價(jià)值存儲(chǔ)作用，發(fā)行主體包括了私人主體，不具有法償性，不是真正意義的貨幣，而數(shù)字人民幣有著法償性。

（二）完善數(shù)字人民幣法律體系

結(jié)合實(shí)際情況分析，在條件不完善的情況下，我國在短時(shí)間之內(nèi)還無法制定完善的數(shù)字人民幣專門立法。通過對數(shù)字人民幣的法律監(jiān)管現(xiàn)狀的了解可知，金融規(guī)則對其有著直接的影響，而法律的制定與立法人員之間有著緊密的聯(lián)系，通常在涉及到復(fù)雜技術(shù)的法律體系中，規(guī)定內(nèi)容有著抽象性特點(diǎn)，僅有一般性的指導(dǎo)方針，其缺少可操作性。金融領(lǐng)域中復(fù)雜性及專業(yè)性需要具體規(guī)則來管控。在金融法律監(jiān)管中應(yīng)具備部門規(guī)章及監(jiān)管相關(guān)文件，監(jiān)管機(jī)構(gòu)自身會(huì)結(jié)合實(shí)際情況來明確監(jiān)管的內(nèi)容要求，建立相應(yīng)的規(guī)則體系，使監(jiān)管有效進(jìn)行。監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作人員應(yīng)具備良好的能力，對相關(guān)領(lǐng)域的知識有效掌握，并且能夠全面分析金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)情況，對其有效控制，以保證金融領(lǐng)域的穩(wěn)定發(fā)展。我國的數(shù)字通貨法律監(jiān)管以金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定的規(guī)則作為參考來開展，在早期發(fā)揮了重要的作用。而結(jié)合現(xiàn)行立法情況來看，我國的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括了中國人民銀行與中國銀保監(jiān)會(huì)以及證監(jiān)會(huì)，分別有權(quán)力制定效力不同的金融監(jiān)管規(guī)則，但是在規(guī)則之間有著協(xié)調(diào)性不足的問題，這使規(guī)則的實(shí)施效果受到了一定的影響。在實(shí)施中能夠發(fā)現(xiàn)金融規(guī)則的建立與管理部門之間有著直接的聯(lián)系，這對規(guī)則實(shí)施產(chǎn)生了一定的影響，目前存在著金融規(guī)則比較分散的情況，這使其缺少統(tǒng)一性，難以發(fā)揮出有效的約束作用。因此，需設(shè)置統(tǒng)一的管理機(jī)構(gòu)，明確各項(xiàng)規(guī)則要求，使其得到全面應(yīng)用，建立完善的監(jiān)管體系。在數(shù)字人民幣的推廣下，各個(gè)領(lǐng)域都對其進(jìn)行了應(yīng)用，需要制定有效的法律規(guī)定，為法律監(jiān)管的效果帶來保障。

（三）對數(shù)字人民幣單獨(dú)設(shè)立犯罪類型

在人民幣法律體系中，建議《刑法》增加“侵犯數(shù)字人民幣罪”，將數(shù)字人民幣為犯罪對象的犯罪行為納入其中，在設(shè)計(jì)罪名的過程中需要考慮到目標(biāo)要求。第一，法益集成化程度應(yīng)提高，在《刑法》規(guī)定、立法解釋及司法解釋方面，立法機(jī)構(gòu)需要對于有關(guān)數(shù)字人民幣的犯罪進(jìn)行明確界定，對于各方利益所造成的損失進(jìn)行詳細(xì)闡述，包括公共利益、私人利益。第二，應(yīng)加強(qiáng)適用性，在設(shè)計(jì)中應(yīng)留下充足的解釋空間，使范圍規(guī)制內(nèi)容更加明確，比如，在列舉何為侵犯數(shù)字人民幣行為時(shí)，可以明確為以非法占有為基本目的，利用相關(guān)技術(shù)仿制數(shù)字人民幣。也可以明確為入侵相關(guān)管理系統(tǒng)或者數(shù)字人民幣流通機(jī)構(gòu)以及非法持有使用數(shù)字人民幣及其相關(guān)信息為本人或者他人謀取非法利益。在這一過程中，應(yīng)充分留下合法的解釋空間，避免《刑法》不斷修改而對穩(wěn)定性造成影響。第三，針對何時(shí)入罪，可結(jié)合不同類型犯罪的既遂條件。對何時(shí)入罪進(jìn)行明確闡釋，將控制的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行優(yōu)化，比如在使用數(shù)字人民幣犯罪時(shí)行為人應(yīng)至少可以采取相應(yīng)手段，對于數(shù)字人民幣實(shí)行非法占有，同時(shí)剝離受害者的使用權(quán)。公安機(jī)關(guān)在召回已凍結(jié)數(shù)字人民幣財(cái)產(chǎn)過程中，應(yīng)當(dāng)確保采用合理措施，要考慮到行為人對于被害人造成損失的實(shí)際情況，對于具體金額予以明確?？山Y(jié)合犯罪數(shù)額來適用階梯式的定罪量刑方式。在刑罰種類中可包括主刑如管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑等，還可包括附加刑如罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財(cái)產(chǎn)，兩者之間可混合。在期限上，可與其他的罪名進(jìn)行比較，全面分析，結(jié)合公檢法及金融等機(jī)構(gòu)的建議來對處罰年限進(jìn)行明確。

（四）完善設(shè)計(jì)新增罪名

在完善設(shè)計(jì)新增罪名過程中，要充分體現(xiàn)刑事法律的教育作用，罪名的設(shè)計(jì)也要充分體現(xiàn)罪刑相符的基本原則，以達(dá)到保障社會(huì)穩(wěn)定的目的。從數(shù)字貨幣發(fā)展趨勢來看，應(yīng)當(dāng)對于罪名設(shè)計(jì)進(jìn)行相應(yīng)的優(yōu)化，通過罪名的有效設(shè)計(jì)，確保金融市場秩序。對于違反國家規(guī)定以及妨害數(shù)字貨幣管理秩序的行為要根據(jù)實(shí)際情況，判處有期徒刑，要根據(jù)情節(jié)的輕重來確定刑期。對于一些情節(jié)特別嚴(yán)重以及社會(huì)危害特別巨大的行為，要加重處罰，以達(dá)到穩(wěn)定金融市場秩序的目的，同時(shí)也能夠進(jìn)一步提升社會(huì)治安水平。在司法實(shí)踐中建議對下述行為進(jìn)行罪名設(shè)計(jì)：1.在未得到有關(guān)管理部門批準(zhǔn)的前提下，發(fā)行數(shù)字貨幣或者篡改數(shù)字貨幣及其附屬系統(tǒng)；2.以非法手段入侵?jǐn)?shù)字貨幣管理系統(tǒng)；3.在未得到法律允許的情況下，以不合法手段提供數(shù)字貨幣智能合約；4.在未得到有關(guān)部門批準(zhǔn)的情況下，使用其他國家數(shù)字貨幣。增加新罪可更好地適應(yīng)法律屬性的變化，使其保護(hù)范圍擴(kuò)大，由于在數(shù)字貨幣中包括了身份信息及交易信息等。從實(shí)際情況來看，保護(hù)的范圍不應(yīng)當(dāng)僅限于貨幣管理秩序，同時(shí)也應(yīng)當(dāng)涉及到市場秩序、計(jì)算機(jī)管理秩序甚至國家安全等多個(gè)方面。在具體規(guī)定過程中，應(yīng)當(dāng)將不同罪名分散在不同章節(jié)之內(nèi)，在設(shè)置新罪過程中可以采取多種方式，對侵入數(shù)字貨幣管理系統(tǒng)的行為進(jìn)行明確，加大法律監(jiān)管及處理的力度。同時(shí)，設(shè)置新罪可使犯罪對象范圍擴(kuò)大。

五、數(shù)字人民幣立法的建議

數(shù)字人民幣立法中有三種途徑，第一是出臺(tái)新法律制度，可選擇出臺(tái)專門的數(shù)字人民幣法制度，將法律問題規(guī)范化，或者選擇出臺(tái)專門的貨幣法，將人民幣相關(guān)內(nèi)容整理出來，將現(xiàn)金與數(shù)字人民幣內(nèi)容進(jìn)行整合，納入新的法律制度中；第二是修訂已有法律制度，結(jié)合數(shù)字人民幣特點(diǎn)增加相關(guān)的內(nèi)容；第三是由全國人大或者國務(wù)院授權(quán)決定。前兩種方式在實(shí)施中難度比較高，需要考慮到立法周期、難易程度以及銜接要求等，應(yīng)選擇成本低及阻力小的立法途徑［3］。雖然第一種方式解決問題比較全面，但是操作耗時(shí)長、復(fù)雜性強(qiáng)，難以在短時(shí)間之內(nèi)實(shí)現(xiàn)。第三種方式立法層級高，但僅可使數(shù)字貨幣發(fā)行主體及法償性問題得到解決，難以解決具體問題。第二種方式符合我國金融行業(yè)法律改革發(fā)展要求，目前《人民銀行法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等規(guī)定得到了完善，不改變法律體系結(jié)構(gòu)及重要法律名稱，僅僅進(jìn)行階段性完善。同時(shí)，該方式的實(shí)施成本比較低，可操作性強(qiáng)，將已有的法律制度修訂可利用原本的立法體系，并且對其進(jìn)行全面的完善，可使周期顯著縮短。也可加強(qiáng)操作的簡便性，有著較大的優(yōu)勢。可劃分成四個(gè)步驟來建立法律體系，使其與數(shù)字人民幣的研發(fā)進(jìn)度保持一致：第一，可先將《人民銀行法》相關(guān)內(nèi)容完善，使其得到實(shí)施，或者由全國人大、國務(wù)院來授權(quán)決定，使數(shù)字人民幣法定身份屬性問題有效解決。第二，在法律修訂通過之后，可將由人民銀行負(fù)責(zé)實(shí)施的配套法律規(guī)定都進(jìn)行完善，保證內(nèi)容的有效性，同時(shí)將數(shù)字人民幣的管理辦法制定完成。第三，結(jié)合數(shù)字人民幣的發(fā)行流程就反洗錢、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等方面進(jìn)行全面的分析，制定具體詳細(xì)的規(guī)定，以使其銜接性得到保障。之后，需要積極推進(jìn)全國人大、最高法等部門對數(shù)字人民幣的法律制度制定，將法律規(guī)定進(jìn)行全面的修訂完善，為法律規(guī)定的約束作用的實(shí)現(xiàn)提供支持。第四，在恰當(dāng)時(shí)機(jī)下應(yīng)對數(shù)字人民幣相關(guān)法律制度的修訂經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)，根據(jù)數(shù)字人民幣法律管理的情況分析，以對立法體系進(jìn)行優(yōu)化，使立法規(guī)范在實(shí)施過程中起到更好的約束作用，為數(shù)字人民幣的推廣建立良好的基礎(chǔ)。

六、結(jié)語

在我國的貨幣市場中，數(shù)字人民幣的產(chǎn)生為社會(huì)帶來了更多的發(fā)展條件，但其在法律上還有待完善。應(yīng)結(jié)合其特點(diǎn)來對刑法相關(guān)體系進(jìn)行補(bǔ)充及優(yōu)化，使其符合市場的發(fā)展要求，為犯罪行為的管控帶來保障。