李江月，熊曉東，路建軍

(1.漢中市天然林保護(hù)中心，陜西 漢中 723000；2.西鄉(xiāng)縣林業(yè)局，陜西 西鄉(xiāng) 723500)

為解決我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)——林業(yè)長(zhǎng)期以來生產(chǎn)力水平低、林區(qū)發(fā)展滯后、發(fā)展資金短缺、林農(nóng)收入增長(zhǎng)緩慢等問題，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)和農(nóng)民增收，做好林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)工作，2009年中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、國(guó)家林業(yè)局聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于做好集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》，提出“在已實(shí)行集體林權(quán)制度改革的地區(qū)，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要積極開辦林權(quán)抵押貸款、林農(nóng)小額信用貸款和林農(nóng)聯(lián)保貸款等業(yè)務(wù)”，給金融機(jī)構(gòu)拓寬農(nóng)村抵押擔(dān)保物范圍，增加對(duì)“三農(nóng)”的有效信貸提供了政策保障。同年在全國(guó)金融支持集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展現(xiàn)場(chǎng)會(huì)上，浙江、江西、遼寧、福建、湖南等五省有關(guān)部門和浙江省麗水有關(guān)縣(市)對(duì)林業(yè)改革和林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)工作進(jìn)行了經(jīng)驗(yàn)交流。伴隨和服務(wù)集體林權(quán)制度改革，全國(guó)多地金融部門開展了多種形式的金融服務(wù)，福建省永安市2003年依照國(guó)家林業(yè)局安排在全國(guó)率先進(jìn)行集體林權(quán)制度改革，當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門主動(dòng)對(duì)接，銀行機(jī)構(gòu)創(chuàng)新機(jī)制，加大投入，先后推出6種林業(yè)信貸服務(wù)模式，實(shí)現(xiàn)了林業(yè)信貸史和林業(yè)發(fā)展史的突破[1]。江西省武寧縣從2004年開始，結(jié)合集體林權(quán)制度改革，開始探索林權(quán)抵押貸借款等金融支持服務(wù)，并對(duì)金融在支持集體林權(quán)制度改革中出現(xiàn)的問題進(jìn)行了調(diào)查和總結(jié)[2]。2007年5月陜西省人民政府發(fā)布了《關(guān)于推進(jìn)集體林權(quán)制度改革的意見》，2007年7月陜西省林業(yè)廳確定西鄉(xiāng)、戶縣、寧陜、華陰等10縣(市、區(qū))為集體林權(quán)制度改革試點(diǎn)，2010年在西北率先完成集體林權(quán)制度改革，使1.48億畝集體林全部勘界確權(quán)。2014年陜西省林業(yè)廳會(huì)同省銀監(jiān)局，加快推進(jìn)林權(quán)抵押貸款工作，采取切實(shí)措施解決林權(quán)抵押貸款手續(xù)繁瑣等問題，2015年陜西省新增林權(quán)抵押貸款12.82億元，截止2016年3月陜西累計(jì)發(fā)放林權(quán)抵押貸款34.44億元[3]。2010年西鄉(xiāng)農(nóng)村合作銀行(農(nóng)商行)為解決林業(yè)企業(yè)及林農(nóng)貸款抵押難，創(chuàng)新林權(quán)抵押貸款，對(duì)農(nóng)戶林權(quán)進(jìn)行統(tǒng)一評(píng)估并納入金融貸款授信系統(tǒng)，進(jìn)行評(píng)級(jí)增信，增加林農(nóng)授信額度，向達(dá)標(biāo)林農(nóng)發(fā)放利率優(yōu)惠的“富秦家樂卡”，有效緩解了林農(nóng)發(fā)展產(chǎn)業(yè)的資金瓶頸。近年來金融機(jī)構(gòu)和林業(yè)管理部門又進(jìn)一步加強(qiáng)林權(quán)與金融深度融合，有力推進(jìn)林業(yè)和金融業(yè)協(xié)同發(fā)展，借助林權(quán)抵押等新型信貸產(chǎn)品，西鄉(xiāng)縣林業(yè)年增收8 000萬元，惠及農(nóng)戶45 805 戶123 675人。為不斷推進(jìn)陜西省鄉(xiāng)村振興和林地資源利用與保護(hù)，有必要對(duì)全國(guó)金融支持集體林權(quán)制度改革試點(diǎn)且取得較好成績(jī)的西鄉(xiāng)縣進(jìn)行總結(jié)。

1 西鄉(xiāng)縣林業(yè)資源現(xiàn)狀

西鄉(xiāng)縣北依秦嶺，南屏巴山，漢江穿境而過，總?cè)丝?1.4萬，其中農(nóng)業(yè)人口24.9萬人；縣域總面積3 240 km2，森林覆蓋率65.3%，是南水北調(diào)涵養(yǎng)區(qū)、西北地區(qū)最大的產(chǎn)茶縣和中國(guó)著名茶鄉(xiāng)、國(guó)家生態(tài)文明建設(shè)示范縣。全縣共有林地25.507萬公頃， 其中集體林地占89.07%，國(guó)有林地占10.93%；國(guó)家級(jí)公益林7.313萬公頃，地方公益林5.487萬公頃，商品林12.707萬公頃；闊葉林占82.9%，主要樹種有櫟類、樺類、硬闊、刺槐、楊類、軟闊，針葉林占17.1%，主要樹種有馬尾松、油松、杉木、柏類、華山松等。林下經(jīng)濟(jì)年產(chǎn)值1.6億元，主要類型有林下種植天麻、豬苓、大黃、烏藥、金銀花等中藥材，林下養(yǎng)殖牛、養(yǎng)、雞、中蜂等，林產(chǎn)品采集加工以竹筍、山野菜等為主，森林旅游有城郊林家樂、生態(tài)旅游基地等模式。

2010年隨陜西省集體林權(quán)制度改革的全面推進(jìn)，西鄉(xiāng)縣域內(nèi)22.720萬公頃集體林被確權(quán)，7.5萬本林權(quán)證陸續(xù)發(fā)放給林農(nóng)各戶。

2 西鄉(xiāng)縣林業(yè)金融深度融合改革的具體實(shí)踐

2.1 成立聯(lián)合管理機(jī)構(gòu)，制定相關(guān)鼓勵(lì)政策

為了探索銀行金融業(yè)支持集體林權(quán)制度改革，西鄉(xiāng)縣相繼出臺(tái)《西鄉(xiāng)縣集體林權(quán)配套改革實(shí)施方案》《西鄉(xiāng)縣集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)試點(diǎn)工作實(shí)施方案》《西鄉(xiāng)縣林地林木流轉(zhuǎn)管理暫行辦法》《森林資源資產(chǎn)評(píng)估暫行辦法》《林權(quán)抵押貸款管理辦法》等指導(dǎo)性文件，要求林業(yè)部門進(jìn)一步規(guī)范林權(quán)流轉(zhuǎn)，全面盤活森林資源資產(chǎn)，推動(dòng)林權(quán)抵押貸款工作。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)結(jié)合區(qū)域?qū)嶋H，推出林權(quán)抵押貸款普惠模式，對(duì)林權(quán)抵押貸款收效不理想的機(jī)構(gòu)及人員追究責(zé)任。

2.2 深入調(diào)研，確定化解林農(nóng)貸款難突破口

西鄉(xiāng)縣作為全國(guó)金融支持集體林權(quán)制度改革試點(diǎn)縣，為全面盤活森林資源資產(chǎn)，助力區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，縣林業(yè)局主動(dòng)與中國(guó)人民銀行西鄉(xiāng)縣支行對(duì)接商討，最后確定由縣級(jí)機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立法人資格的西鄉(xiāng)農(nóng)村商業(yè)銀行承辦森林資源資產(chǎn)有效進(jìn)入資本市場(chǎng)事宜。至此，以上三家組成調(diào)研團(tuán)隊(duì)，一方面深入林區(qū)走村入戶，廣泛征求鎮(zhèn)、村、林農(nóng)意見，宣傳林權(quán)貸款政策，了解大部分群眾投資林業(yè)的迫切愿望；另方面，共同研究森林法、集體林權(quán)制度改革及銀行金融業(yè)抵押貸款等相關(guān)文件規(guī)定，尋找突破口和銜接點(diǎn)，探索廣大林農(nóng)林權(quán)貸款的新途徑。經(jīng)過充分調(diào)研論證，創(chuàng)新推出了以林權(quán)證提升授信額度的新路子，即對(duì)林農(nóng)各戶手中的林權(quán)資源進(jìn)行評(píng)估，納入農(nóng)戶家庭總資產(chǎn)，數(shù)據(jù)信息錄入農(nóng)村信用體系建設(shè)平臺(tái)，以家庭為單位重新進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和授信，增加農(nóng)戶授信額度，向優(yōu)秀戶發(fā)放利率優(yōu)惠的“富秦家樂卡”，形成“林權(quán)證+富秦家樂卡+農(nóng)村小額信用貸款”的林農(nóng)評(píng)級(jí)増信模式，便捷滿足林農(nóng)貸款發(fā)展生產(chǎn)的需求。

2.3 落實(shí)責(zé)任，做好宣傳動(dòng)員與技術(shù)培訓(xùn)

為了確保林農(nóng)評(píng)級(jí)增信工作順利實(shí)施，西鄉(xiāng)縣政府制定了林農(nóng)評(píng)級(jí)增信工作實(shí)施方案，成立了以分管副縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，縣林業(yè)局為牽頭單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及金融部門參加的專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，壓實(shí)各方工作責(zé)任，并組織召開了縣林業(yè)局、縣人行、縣農(nóng)村商業(yè)銀行、各鎮(zhèn)人民政府參加的林農(nóng)評(píng)級(jí)增信工作啟動(dòng)大會(huì)，要求金融部門做好金融配套服務(wù)，鎮(zhèn)政府做好配合協(xié)調(diào)，林業(yè)局做好森林資源資產(chǎn)評(píng)估工作和森林資源監(jiān)管工作。按照縣政府的要求，縣林業(yè)局組織林業(yè)勘查設(shè)計(jì)技術(shù)骨干在茶鎮(zhèn)康樂村、堰口鎮(zhèn)古城村、峽口鎮(zhèn)圈腰村、沙河鎮(zhèn)青巖村等共設(shè)10個(gè)20 m×30 m林地樣地，實(shí)施每木檢尺，精確核算每畝蓄積、材積，估算經(jīng)濟(jì)價(jià)值等，對(duì)全縣8個(gè)天然林保護(hù)站技術(shù)人員進(jìn)行林木勘測(cè)評(píng)估政策知識(shí)現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)和解讀培訓(xùn)，確保每位技術(shù)人員都能充分認(rèn)識(shí)開展林農(nóng)評(píng)級(jí)增信工作的重要性、必要性，熟練掌握森林資源調(diào)查技術(shù)規(guī)程和資產(chǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。

2.4 規(guī)范程序，全面開展森林資源資產(chǎn)評(píng)估

各天然林保護(hù)站以村為單位，以“二調(diào)”資料和林權(quán)制度改革成果為依據(jù)，以2012年末森林資源狀況為基數(shù)，修正更新“二調(diào)”資料。在工作開展過程中，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，防護(hù)林和特種用途林等公益林不納入本次評(píng)級(jí)授信范圍；用材林、薪炭林按照國(guó)家林業(yè)局《森林資源規(guī)劃設(shè)計(jì)調(diào)查主要技術(shù)規(guī)定》要求，結(jié)合所在村森林資源狀況，設(shè)定不同地類，選定各個(gè)地類具有代表性林地進(jìn)行測(cè)定調(diào)查，并列出該地段森林資源資產(chǎn)清單，按《陜西省用材林主要樹種幼林齡及各徑階林木按蓄積量評(píng)估值參考表》核算評(píng)估價(jià)值，推算此地類單位面積森林資源資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值；經(jīng)濟(jì)林調(diào)查、核算近3 a單位面積產(chǎn)值、年均產(chǎn)值及凈利潤(rùn)，推算出森林資源資產(chǎn)價(jià)值。要求按具有代表性的林地類型每村不得少于15個(gè)20 m×30 m的樣地進(jìn)行森林資源調(diào)查，評(píng)估擬價(jià)，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和農(nóng)戶林權(quán)林地面積，估算出各戶林地的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。全縣18個(gè)鎮(zhèn)、266個(gè)行政村、5.71萬戶農(nóng)戶的林權(quán)得以實(shí)地踏查評(píng)估，共設(shè)樣地5 586個(gè)，有理有據(jù)地推算出了每戶森林資源的評(píng)估價(jià)值，為金融支持林農(nóng)提供了科學(xué)翔實(shí)的依據(jù)。

2.5 銀林合作，共同破解林農(nóng)貸款難題

一是由縣林業(yè)局將林農(nóng)林權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行規(guī)范評(píng)估，給每戶出具勘驗(yàn)報(bào)告和評(píng)估指導(dǎo)價(jià)目表，確定林權(quán)資產(chǎn)價(jià)值；二是西鄉(xiāng)農(nóng)村商業(yè)銀行根據(jù)縣林業(yè)局出具的林權(quán)評(píng)估指導(dǎo)價(jià)目表，完善林農(nóng)家庭信用檔案，對(duì)林農(nóng)總資產(chǎn)和信用狀況重新進(jìn)行信用評(píng)級(jí)、授信和増信；三是對(duì)增信后資產(chǎn)較大且信用程度較高并被評(píng)定為優(yōu)秀戶的林農(nóng)發(fā)放“富秦家樂卡”；四是林農(nóng)在授信額度內(nèi)隨時(shí)使用貸款，并享受優(yōu)惠利率；五是建立林權(quán)管理與林權(quán)評(píng)級(jí)授信信息溝通機(jī)制，西鄉(xiāng)農(nóng)村商業(yè)銀行給林農(nóng)發(fā)放貸款后向縣林業(yè)局申報(bào)備案，縣林業(yè)局在林農(nóng)貸款期間加強(qiáng)林農(nóng)林權(quán)的行政監(jiān)督管理，期間若林農(nóng)擬采伐林木或流轉(zhuǎn)林地，則告知所在地西鄉(xiāng)農(nóng)村商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，征得農(nóng)商行同意后方可辦理采伐或流轉(zhuǎn)手續(xù)。對(duì)有意逃廢銀行債務(wù)的林農(nóng)，縣林業(yè)局與金融部門聯(lián)合采取通報(bào)、停貸、停發(fā)采伐證等制裁措施，直至追究其法律責(zé)任，共同做好保全林權(quán)資產(chǎn)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)工作。

3 金融支持林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展成效

3.1 林農(nóng)信用等級(jí)顯著提高，授信額度大幅提升

統(tǒng)一評(píng)估林農(nóng)林權(quán)，并將其納入金融貸款授信系統(tǒng)，評(píng)級(jí)增信，增加林農(nóng)授信額度，向達(dá)標(biāo)林農(nóng)發(fā)放利率優(yōu)惠的“富秦家樂卡”，有效緩解了林農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金瓶頸，鞏固了脫貧攻堅(jiān)成果，助力鄉(xiāng)村振興全面推進(jìn)。目前，全縣45 805戶林農(nóng)獲得西鄉(xiāng)農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)戶小額信用貸款授信54.46億元，有3.7萬戶林農(nóng)信用等級(jí)向上遷移，實(shí)現(xiàn)增信12.8億元，戶均增信4.26萬元。 銀林合作后，西鄉(xiāng)縣5.71萬戶農(nóng)戶的18.027萬公頃林地得以評(píng)估，總價(jià)值33.7億元，農(nóng)戶除去住宅房和農(nóng)機(jī)具等資產(chǎn)外戶均增加資產(chǎn)5.9萬元，資產(chǎn)明顯增加。農(nóng)戶過去一直閑置的林權(quán)證，得以進(jìn)入信用檔案獲得增信，發(fā)揮了資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益。如優(yōu)秀評(píng)定戶——楊溪村村民趙曉明家6.7 hm2茶園被評(píng)估價(jià)值50萬元，家庭總資產(chǎn)達(dá)到70萬元，達(dá)到“富秦家樂卡”10萬元授信標(biāo)準(zhǔn)，趙曉明的信用貸款授信額度從過去3萬元提高到現(xiàn)在的10萬元。又如毛埡村陳英雄家僅有三間毛坯房，評(píng)估價(jià)值不到1萬元，家庭資產(chǎn)價(jià)值小，原先無法獲得信用貸款授信，本次評(píng)級(jí)時(shí)，家庭2 hm2茶園納入資產(chǎn)被評(píng)估范圍，價(jià)值20萬元，達(dá)到了“富秦家樂卡”5萬元授信標(biāo)準(zhǔn)，被西鄉(xiāng)農(nóng)村商業(yè)銀行授信5萬元。

3.2 林農(nóng)受惠明顯，評(píng)估難、抵押難、成本高、貸款難等問題得以解決

西鄉(xiāng)農(nóng)村商業(yè)銀行給4.58萬戶優(yōu)秀戶進(jìn)行了農(nóng)戶小額信用貸款授信。目前用信農(nóng)戶15 309戶、使用授信113 965.81萬元。該卡貸款年利率為9%，較農(nóng)戶保證擔(dān)保貸款年利率12.024%降低了3.024個(gè)百分點(diǎn)，農(nóng)戶貸款成本明顯降低?！案磺丶覙房ā币淮问谛?，隨用隨貸，循環(huán)使用，解決了林農(nóng)過去貸款需往返縣城、集鎮(zhèn)去林管、銀貸等各個(gè)部門評(píng)估、登記、報(bào)備，費(fèi)時(shí)、費(fèi)力、成本高且手續(xù)繁瑣等問題[4]。授信期內(nèi)，林農(nóng)可隨時(shí)到農(nóng)商行分支機(jī)構(gòu)辦理貸款，簡(jiǎn)捷方便。

3.3 農(nóng)村信用體系建設(shè)成果凸顯

一是通過對(duì)林農(nóng)以林權(quán)證為主的家庭新經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)采集，西鄉(xiāng)農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)戶電子信用檔案內(nèi)容得到進(jìn)一步充實(shí)，林農(nóng)信用信息檔案中的家庭資產(chǎn)增添了林權(quán)的內(nèi)容，增加了法律認(rèn)可的可擔(dān)保的家庭資產(chǎn)，為信用評(píng)級(jí)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二是農(nóng)戶增信后，可隨時(shí)貸款，解決了農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)的資金需求。西鄉(xiāng)農(nóng)村商業(yè)銀行積極改善農(nóng)村支付環(huán)境，在全縣增設(shè)助農(nóng)取款點(diǎn)179個(gè)，為偏遠(yuǎn)地區(qū)的農(nóng)戶提供了更加貼心的金融服務(wù)。廣泛的宣傳和示范效應(yīng)使得農(nóng)戶誠實(shí)守信爭(zhēng)當(dāng)信用優(yōu)秀戶的意識(shí)顯著提高，樹立良好信用形象在山區(qū)群眾中蔚然成風(fēng)。

3.4 促進(jìn)了林農(nóng)增收致富，助力鄉(xiāng)村振興

林權(quán)評(píng)級(jí)增信工作，去除了山區(qū)群眾“靠山吃山”、只求直接經(jīng)濟(jì)收益等傳統(tǒng)落后觀念和做法，綠色資源的價(jià)值得到了進(jìn)一步提升，護(hù)林愛林意識(shí)明顯增強(qiáng)，“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念深入人心；從根源上解決了農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)融資難的老問題，發(fā)揮出救急、應(yīng)急的作用。西鄉(xiāng)縣域經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)主要是茶葉，茶葉的生產(chǎn)周期是一年一收，林權(quán)評(píng)級(jí)增信工作結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點(diǎn)，貸款一年一還，額度滾動(dòng)使用， 林農(nóng)有了“活錢”滾動(dòng)發(fā)展林下經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，增加了農(nóng)民的經(jīng)營(yíng)性收入。漢中市路橋公司通過公開競(jìng)拍以121萬元購買柳樹鎮(zhèn)三義村集體林場(chǎng)53.3 hm2，通過評(píng)級(jí)增信方式，獲得抵押貸款1 000萬元，公司再投入1 500萬元，總投資2 500萬元，購買金絲楠、紅豆杉、桂花、香樟等大苗共8萬余株，優(yōu)化林種樹種，并修路，架設(shè)專用高壓電路，吸納當(dāng)?shù)亓洲r(nóng)務(wù)工，改善了周圍生態(tài)環(huán)境和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增加了林農(nóng)工資性收入。2020年西鄉(xiāng)縣農(nóng)村居民戶均涉林純收入4 721元，占農(nóng)民人均可支配收入的43%。

4 金融服務(wù)林業(yè)發(fā)展面臨的主要問題

4.1 零星分散的林權(quán)難以監(jiān)管

集體林權(quán)制度改革確定了以家庭承包為主體的集體林新型經(jīng)營(yíng)體制，林農(nóng)各戶成為林地的權(quán)屬人，極大地激活了農(nóng)村生產(chǎn)力，調(diào)動(dòng)了農(nóng)民營(yíng)林造林的積極性。但林農(nóng)各戶由于普遍受各種因素的限制，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、管理技術(shù)、資金投入等方面不足，存在抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。林農(nóng)分散自主經(jīng)營(yíng)，火患和有害生物的流動(dòng)性增強(qiáng)，侵入途徑增加，危害森林資源的風(fēng)險(xiǎn)加大。林農(nóng)對(duì)森林資源保護(hù)法律、條例認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)為“林權(quán)歸我，由我自由處置”，容易引起亂砍濫伐、亂占濫用林地、亂捕濫獵野生動(dòng)物等現(xiàn)象的發(fā)生，客觀上造成資產(chǎn)難以保全。

4.2 林權(quán)評(píng)估難、貸款手續(xù)繁雜、成本高

森林資源資產(chǎn)評(píng)估難度大，要求有一批既懂林業(yè)又懂資產(chǎn)評(píng)估的復(fù)合型人才，才能滿足市場(chǎng)的需求。林地確權(quán)后，國(guó)家現(xiàn)行的評(píng)估機(jī)構(gòu)、人員資質(zhì)規(guī)定與森林資源資產(chǎn)進(jìn)入資本市場(chǎng)的實(shí)際需要脫節(jié)，造成銀行金融業(yè)認(rèn)可的森林資源資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和人員嚴(yán)重不足，影響林權(quán)抵押貸款和森林資源資產(chǎn)評(píng)估正常開展。林農(nóng)各戶文化水平偏低，對(duì)金融、林業(yè)知識(shí)和政策難以理解到位，加之林權(quán)抵押貸款手續(xù)繁雜，需要到村委會(huì)、鎮(zhèn)政府、林業(yè)主管部門、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、銀行金融部門等多個(gè)機(jī)構(gòu)登記辦理，林農(nóng)的確權(quán)林地往往面積不大，處于山區(qū)，交通不便，需多次往返，貸款成本高，實(shí)現(xiàn)貸款金額小，林農(nóng)各戶難以承受，客觀上影響了林農(nóng)貸款的積極性。

4.3 銀行金融業(yè)對(duì)森林資源資產(chǎn)抵押貸款的認(rèn)可度低

由于絕大多數(shù)縣級(jí)國(guó)有銀行的法人資格在省級(jí)以上，基層分支機(jī)構(gòu)自主性少，靈活性較差。為了防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，貸款流程和信用備案一旦經(jīng)過上級(jí)批準(zhǔn)認(rèn)證后，需要增加備案森林資源資產(chǎn)評(píng)估公司，才能進(jìn)入信用評(píng)定系統(tǒng)，否則林權(quán)抵押貸款流程無法通過，而這個(gè)程序需要上級(jí)具有法人資格的銀行調(diào)研論證評(píng)估才能確定，比較復(fù)雜，時(shí)效性差。銀行內(nèi)部對(duì)森林資源資產(chǎn)抵押貸款的服務(wù)供需認(rèn)證不完備，內(nèi)部又缺乏森林資源資產(chǎn)評(píng)估方面的人才，難以對(duì)森林資源資產(chǎn)作出科學(xué)權(quán)威的評(píng)估，對(duì)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告認(rèn)可度低；林權(quán)抵押貸款的抵押物是林地和林木，較分散，容易受損，收益相對(duì)不穩(wěn)定，在風(fēng)險(xiǎn)管控上存在較大難度，森林資源資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)貸款一般只能達(dá)到評(píng)估值的30%左右。

4.4 森林資源資產(chǎn)處置變現(xiàn)難度較大

一是森林肩負(fù)著經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益等三大效益。森林資源資產(chǎn)具有分布廣泛，地域差異性大，效益多重性，經(jīng)營(yíng)周期長(zhǎng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，注定有別于房地產(chǎn)等其他不動(dòng)產(chǎn)。二是由于我國(guó)林業(yè)改革開放與其他行業(yè)比較相對(duì)滯后，森林資源資產(chǎn)交易市場(chǎng)發(fā)育還不夠充分，內(nèi)在價(jià)值和市場(chǎng)價(jià)格之間往往有較大落差，市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)大，交易不夠活躍。三是借款人一旦無法償還貸款，林地和林木作為抵押物由貸款銀行接管不現(xiàn)實(shí)，銀行在處置林權(quán)不良貸款時(shí)又受到農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)法、森林法、森林采伐制度等諸多相關(guān)法律法規(guī)的限制，如何合法合規(guī)地將林地、林木的所有權(quán)、承包權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)等三權(quán)剝離處置變現(xiàn)，難度較大。

5 建議

5.1 加強(qiáng)林業(yè)部門知識(shí)與技能建設(shè)

健全林地林權(quán)管理機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)基層林業(yè)執(zhí)法和服務(wù)等機(jī)構(gòu)建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)基層林改工作人員林業(yè)法律法規(guī)、林改政策、信訪條例等知識(shí)技能培訓(xùn)，提高依法行政，推動(dòng)落實(shí)工作任務(wù)的綜合能力；加大投入，加強(qiáng)林業(yè)管理體系和管護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以適應(yīng)新形勢(shì)下資源管護(hù)的需要。建立起監(jiān)管、執(zhí)法、服務(wù)為主的新型基層林業(yè)管理服務(wù)體制，加大森林資源源頭管理。探索新形勢(shì)下森林資源保護(hù)“三防”機(jī)制。建立政府主導(dǎo)下的林農(nóng)自治和群防群治相結(jié)合的機(jī)制，引導(dǎo)林農(nóng)成立和參加防火、防病蟲害和防亂砍濫伐的協(xié)會(huì)或聯(lián)防組織，營(yíng)造互幫互助、聯(lián)防共保的氛圍。

5.2 進(jìn)一步規(guī)范林權(quán)流轉(zhuǎn)工作

國(guó)家林業(yè)局《關(guān)于規(guī)范集體林權(quán)流轉(zhuǎn)市場(chǎng)運(yùn)行的意見》(林改發(fā)【2016】100號(hào))，對(duì)深化集體林權(quán)制度改革林權(quán)流轉(zhuǎn)進(jìn)行了規(guī)范。建議省級(jí)、市級(jí)頒布法規(guī)、文件，對(duì)林權(quán)流入方資格、工商資本流轉(zhuǎn)林權(quán)準(zhǔn)入條件、林權(quán)流轉(zhuǎn)用途監(jiān)管等提出具體、操作性強(qiáng)的規(guī)定，把握尺度，做到既能盤活森林資源資產(chǎn)，有利于林業(yè)產(chǎn)業(yè)向規(guī)模化、集約化發(fā)展，使其最大限度發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效益，又確保森林持續(xù)有效發(fā)揮生態(tài)作用。給流轉(zhuǎn)林權(quán)的工商資本發(fā)放經(jīng)營(yíng)權(quán)證，允許經(jīng)營(yíng)權(quán)證進(jìn)行抵押貸款。

5.3 增強(qiáng)林農(nóng)保護(hù)森林資源的意識(shí)

大力宣傳培訓(xùn)，提高林農(nóng)管護(hù)林地的自覺性。充分利用輿論，宣傳林業(yè)法律法規(guī)和林業(yè)資源培育的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，積極向群眾宣傳倡導(dǎo)愛林、護(hù)林、發(fā)展林業(yè)的思想，使林農(nóng)充分認(rèn)識(shí)到管好森林資源就是管好自己的“錢袋子”，增強(qiáng)林農(nóng)對(duì)自有山林的保護(hù)意識(shí)。對(duì)林農(nóng)系統(tǒng)培訓(xùn)經(jīng)營(yíng)撫育管理措施、防火知識(shí)和技能、病蟲害預(yù)測(cè)和預(yù)防等知識(shí)，增強(qiáng)其依靠林業(yè)發(fā)展，增收致富的能力。

5.4 加強(qiáng)森林資源進(jìn)入資本流轉(zhuǎn)體系建設(shè)

組建森林資源資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，規(guī)范評(píng)估行為，建立森林資源合法流轉(zhuǎn)平臺(tái)。鼓勵(lì)林權(quán)再轉(zhuǎn)讓，對(duì)依法流轉(zhuǎn)的林地、林木等生產(chǎn)要素實(shí)行掛牌交易，在實(shí)踐中不斷完善流轉(zhuǎn)程序、辦法，促進(jìn)森林資源資產(chǎn)合法、有序流轉(zhuǎn)，切實(shí)保障林農(nóng)利益[5]。采取聯(lián)合發(fā)文的形式，引導(dǎo)和促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)配合集體林權(quán)抵押貸款工作，緩解“三農(nóng)”發(fā)展的資本瓶頸。根據(jù)《森林法》和《林權(quán)抵押貸款實(shí)施意見》規(guī)定，公益林不能抵押。目前，西鄉(xiāng)縣4.69萬公頃集體林地被界定為國(guó)家級(jí)公益林，沒有納入林農(nóng)評(píng)級(jí)增信工作范疇，持有其林權(quán)的林農(nóng)也迫切需要讓這部分林地進(jìn)入資本市場(chǎng)。建議借鑒浙江省云和縣經(jīng)驗(yàn)，把公益林生態(tài)效益補(bǔ)償金以村為單位入股組成質(zhì)押擔(dān)?；?，由銀行向村集體和林農(nóng)發(fā)放質(zhì)押擔(dān)保貸款，并結(jié)合政策性森林保險(xiǎn)，做好財(cái)產(chǎn)保全和貸款償還，以期全面盤活森林資源資產(chǎn)。