吉林省外匯局檢查課題組

（國家外匯管理局吉林省分局，吉林長春 130000；國家外匯管理局延邊州中心支局，吉林延邊 133000）

近年來，隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，地下錢莊數(shù)量也在快速增長，與之相關(guān)的違法違規(guī)行為屢打不禁。從現(xiàn)實基礎(chǔ)出發(fā)，地下錢莊的存有著一系列客觀原因，但其存在和發(fā)展不僅給我國金融市場秩序、金融政策的有效性以及經(jīng)濟體系的健康發(fā)展帶來不利的影響，而且常與逃騙稅、洗錢、賭博等上游犯罪交織在一起，具有極大的社會危害性。因此亟需探索與之相關(guān)的監(jiān)管方向和策略，進而從根本和源頭上實現(xiàn)有效治理的監(jiān)管目標。

一、我國地下錢莊發(fā)展現(xiàn)狀簡析

地下錢莊通俗的定義為：利用或部分利用正規(guī)的資金結(jié)算渠道，從事資金存儲借貸、非法買賣外匯、跨境資金轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)的非法金融組織。地下錢莊游離于我國金融監(jiān)管體系之外，其存在和發(fā)展給我國金融市場秩序、金融政策的有效性以及經(jīng)濟體系的健康發(fā)展帶來不利的影響，日益成為洗錢犯罪活動的工具和通道，一定程度上助長了涉恐、毒、賭、黑、腐、騙等上游犯罪活動，嚴重威脅國家經(jīng)濟安全，因此對地下錢莊應(yīng)堅決予以取締和打擊。與此同時，我們也應(yīng)認識到，錢莊治理并非僅是打擊取締就能夠一勞永逸。在堅決嚴厲打擊的同時，我們也需要正視現(xiàn)行管理制度存在的缺陷，并不斷改進完善相關(guān)的治理機制和方式方法，堅持“疏堵并舉”，才能夠達到治本之策的目的。

早期，地下錢莊主要分布于我國民營經(jīng)濟較為發(fā)達的東南沿海地區(qū)，因為這些地區(qū)對資金需求較大，但因正規(guī)的金融機構(gòu)無法滿足其龐大的資金需求，所以漸漸有人開始從非正規(guī)渠道從事資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出等金融業(yè)務(wù)，由此導(dǎo)致地下金融活動規(guī)模越來越大，形成最初的地下錢莊。目前，隨著我國對地下錢莊打擊力度的不斷加大，其發(fā)展逐漸呈現(xiàn)向內(nèi)陸地區(qū)蔓延擴散的趨勢。地下錢莊擁有較為嚴密的組織結(jié)構(gòu)，通常以家族血緣為紐帶組織建立，核心成員多為家族成員或境外親屬，并且跨境匯兌型（亦稱“對敲型”）的運作模式加深了小型錢莊對大型錢莊的依賴程度，使得地下錢莊之間形成合作緊密、錯綜復(fù)雜的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，加大了打擊難度。值得注意的是，跨境匯兌型的地下錢莊因危害破壞性大，受到監(jiān)管部門的高度重視，但由于其隱蔽性強、運作手法新、交易方式多樣化等特點，使得打擊治理工作面臨巨大挑戰(zhàn)。

二、地下錢莊產(chǎn)生原因

（一）民營經(jīng)濟的發(fā)展催生錢莊的發(fā)展

改革開放以來，部分省份特別是沿海發(fā)達地區(qū)個體、私營和外向型經(jīng)濟較為活躍，民營企業(yè)數(shù)量、規(guī)模增長較快，對資金的需求量激增，在一定程度上催生了地下錢莊的產(chǎn)生和發(fā)展。民營經(jīng)濟在發(fā)展過程中始終面臨資金缺乏的困境，融資難、融資貴也一直是困擾中小微企業(yè)的難題。對民營企業(yè)而言，傳統(tǒng)金融機構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行對客戶借貸資金審核嚴格，額度有限，且程序較為復(fù)雜，難以滿足客戶資金需求，因此往往選擇地下錢莊進行融資。與此同時，隨著涉外經(jīng)濟的不斷發(fā)展，貿(mào)易款項、直接投資等跨境資金往來需求旺盛，催生出頻繁的境內(nèi)外資金交易和大量的外匯需求，客觀上為地下錢莊提供了較大的生存空間。

（二）傳統(tǒng)金融服務(wù)水平有待提升

從時間成本來看，客戶通過銀行辦理跨境付匯業(yè)務(wù)需要經(jīng)歷排隊取號、提供證明材料、填寫相關(guān)表格、銀行審核等一系列流程，若銀行內(nèi)部流程較復(fù)雜，業(yè)務(wù)辦理效率則相對較低。如受到周末節(jié)假日等因素影響，銀行結(jié)算通道關(guān)閉，資金通常無法在一日內(nèi)到達。相較而言，通過地下錢莊匯款只需微信或電話聯(lián)系，無需提供證明材料，從匯款到收款通?？稍跀?shù)小時內(nèi)完成。從資金成本來看，將1筆人民幣資金匯往境外，需先向銀行購買外匯，再通過電匯將資金匯出，跨行交易還可能產(chǎn)生額外的其他費用，因而將1筆人民幣資金兌換成美元并匯往境外的服務(wù)費用較高。與之相比，地下錢莊的匯款手續(xù)費相對低廉，如果匯款金額較大，費率還可能進一步降低。

（三）地下錢莊自身具有比較優(yōu)勢

賺取利潤是錢莊經(jīng)營的動力，隨著互聯(lián)網(wǎng)科技、支付技術(shù)的創(chuàng)新，地下錢莊交易模式不斷翻新。相較于傳統(tǒng)金融機構(gòu)，地下錢莊具有比較優(yōu)勢和獨特的運營特點，使得其對市場主體而言更具吸引力。由于自身的非法性質(zhì)，地下錢莊在客戶信息收集方面具有更強的的積極性，且付出的成本費用更低。從經(jīng)營方式來看，地下錢莊的操作程序簡單，運作速度快，操作人員少，管理成本低，這在一定程度上，能夠滿足部分用匯主體短、頻、快的資金需求。此外，地下錢莊還具有融資成本低、利率機制靈活、營業(yè)時間長、存款、取款方便快捷、可以隨時根據(jù)市場情況調(diào)整利率等優(yōu)勢。

（四）現(xiàn)行制度存在一定限制

目前，我國人民幣在資本項目下的貨幣兌換仍存在一定限制，雖在經(jīng)常項目下可兌換，在經(jīng)濟社會高速發(fā)展的今天，國人外匯業(yè)務(wù)增長較快，部分外匯管理規(guī)定已不能滿足部分個人與企業(yè)合理的外匯需求，部分交易主體為實現(xiàn)境外投資或資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，經(jīng)常選擇通過地下錢莊來規(guī)避政策監(jiān)管，在一定程度上催生了地下錢莊的發(fā)展。

三、相關(guān)建議及對策

（一）深化協(xié)作聯(lián)動，加強跨部門監(jiān)管合力

地下錢莊治理工作牽動公安、人民銀行、外匯局、稅務(wù)、檢察院、法院等多個管理部門，應(yīng)在已建立的合作機制框架下，進一步深化合作，加強線索聯(lián)合研判，開展聯(lián)合專項行動，建立全鏈條線索移送和信息共享機制，依法、及時、規(guī)范地開展線索移送工作，形成監(jiān)管合力。與此同時，各部門間還應(yīng)加強數(shù)據(jù)合作，充分利用整合后的大數(shù)據(jù)，針對性開展地下錢莊專題線索篩查及場景應(yīng)用分析，不斷提升線索篩查效率和精準度。在案件偵辦收尾階段，應(yīng)充分發(fā)揮各方專業(yè)特長開展聯(lián)合調(diào)研，基于案情及時梳理總結(jié)相關(guān)經(jīng)驗做法，為地下錢莊監(jiān)管工作的合理性、可行性、持續(xù)性建言獻策。

（二）強化科技賦能，提升非現(xiàn)場檢查能力

著力提升地下錢莊線索篩查的能力和水平，堅持非現(xiàn)場先行，充分利用大數(shù)據(jù)開展分析研判，精準鎖定異常違規(guī)線索。堅持以案查案的思維，針對單一地下錢莊線索，應(yīng)拓展視野，擴線深挖，以小見大，查找出藏于暗處網(wǎng)絡(luò)化的關(guān)聯(lián)主體以及新線索。廣泛收集整理相關(guān)典型案例，歸納總結(jié)常見違規(guī)形式和模式特征，不斷更新數(shù)據(jù)篩查手段和方法。積極借鑒和引入反洗錢監(jiān)測體系，持續(xù)升級完善監(jiān)測系統(tǒng)，制定針對性的監(jiān)測指標和模型，篩選出符合地下錢莊交易相關(guān)特征的資金流水。同時加強金融創(chuàng)新，借助區(qū)塊鏈、云計算、人工智能等金融科技手段進行數(shù)據(jù)分析，對地下錢相關(guān)的主體識別、資金流向、關(guān)聯(lián)網(wǎng)路等進行綜合分析判斷，提升打擊精準度。

（三）加快政策研究和金融創(chuàng)新，疏導(dǎo)跨境金融供需矛盾

地下錢莊是跨境金融服務(wù)供需矛盾的必然結(jié)果，封、堵、打的治理手段治標不治本，外匯管理部門應(yīng)持續(xù)關(guān)注企業(yè)、居民資金跨境需求變化，調(diào)整完善外匯管制機制，滿足市場主體合理合法用匯需求，擠壓地下錢莊生存基礎(chǔ)和活動空間。一是繼續(xù)深化金融改革與創(chuàng)新，積極疏導(dǎo)民間資本流動，大力推進普惠金融，鼓勵和引導(dǎo)金融機構(gòu)在地域空間和主體選擇上將業(yè)務(wù)下沉，滿足民營經(jīng)濟的合理資金需求，切實緩解融資困境。優(yōu)化民營資本的投資渠道，為其資金保值增值積極謀劃出路，使其更多、更好地參與地方經(jīng)濟發(fā)展，進而促進金融業(yè)可持續(xù)均衡發(fā)展，助推經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)型升級。二是大力推進貿(mào)易投資便利化。一方面，逐步改進外匯管理政策，大力推進貿(mào)易投資便利化，不斷滿足市場主體真實、合理的用匯需求，推動金融市場雙向開放，穩(wěn)步有序推進人民幣資本項目可退換進程。另一方面，金融機構(gòu)應(yīng)建立以客戶為本的服務(wù)理念，注重提升金融服務(wù)水平，通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新不斷提高服務(wù)效率，降低服務(wù)成本。同時，督促銀行將各項便利化政策落到實處，不斷擠壓地下錢莊生存空間。

（四）積極宣傳引導(dǎo)，筑牢全社會合規(guī)意識

加強做好宣傳工作，消解社會公眾對地下錢莊在主觀上的認知誤區(qū)，樹立合法合規(guī)的用匯意識。利用新媒體等線上方渠道和機構(gòu)網(wǎng)點等線下渠道，宣傳普及國家相關(guān)金融法律、法規(guī)和政策，從正面積極引導(dǎo)社會公眾通過合法渠道辦理金融業(yè)務(wù)。同時，通過分享和解讀典型案例的形式，向社會公眾提示地下錢莊的潛在風(fēng)險和危害，鼓勵社會公眾舉報地下錢莊等違法活動，在更大范圍、更寬領(lǐng)域、更深層次上提高工作治理水平，推動建立打擊防范治理一體化的工作格局，使地下錢莊無處循形。