□劉光俊 陳盛偉

[內(nèi)容提要]相互保險(xiǎn)的發(fā)展，將有助于擴(kuò)大客戶(hù)群體范圍，完善保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。通過(guò)分析中國(guó)相互保險(xiǎn)的發(fā)展歷程和存在的困境，借鑒日本相互保險(xiǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)，提出中國(guó)相互保險(xiǎn)發(fā)展的建議。首先從政府層面完善相關(guān)政策為相互保險(xiǎn)發(fā)展保駕護(hù)航，進(jìn)一步細(xì)化法律法規(guī)、加大政府支持，提供財(cái)政補(bǔ)貼，建立再保險(xiǎn)制度。其次從技術(shù)層面引入?yún)^(qū)塊鏈，為相互保險(xiǎn)發(fā)展注入活力。

一、引言

相互保險(xiǎn)在國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)一直備受矚目，占據(jù)重要地位。2017年全球相互保險(xiǎn)保費(fèi)收入1.31萬(wàn)億美元，比2007年增長(zhǎng)了0.3萬(wàn)億美元(王廈、李寶雙[1]，2020)，相互保險(xiǎn)占全球保險(xiǎn)市場(chǎng)份額的26.7%。在世界上的大部分地區(qū)，相互保險(xiǎn)的增長(zhǎng)率都超過(guò)了總體行業(yè)(Swiss Re[2]，2016)。在我國(guó)，2015年《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》頒布后，2016年三家相互保險(xiǎn)社獲批籌建，標(biāo)志著相互保險(xiǎn)將開(kāi)啟新一輪實(shí)踐探索。2018年10月16日，螞蟻金服與信美相互保險(xiǎn)社聯(lián)合推出的、通過(guò)支付寶平臺(tái)網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售的“相互?！碑a(chǎn)品上線，受到廣大消費(fèi)者的追捧。然而由于相關(guān)的制度并不規(guī)范，相互保于2018年10月28日發(fā)布公告，將“相互保”改名為“相互寶”，定位為一款基于互聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)絡(luò)眾籌互助計(jì)劃。截止2019年12月10日相互寶的用戶(hù)超過(guò)1億人，成功救助55362名成員，恰恰說(shuō)明中低端客戶(hù)對(duì)類(lèi)保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)互助的需求龐大，相互保險(xiǎn)與類(lèi)保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)互助的業(yè)務(wù)形態(tài)相當(dāng)接近(楊闊、熊海帆[3]，2017)。推動(dòng)相互保險(xiǎn)的發(fā)展，將有助于擴(kuò)大客戶(hù)群體范圍，建設(shè)保險(xiǎn)行業(yè)組織多樣性(汪洋[4]，2015)，完善保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。本文通過(guò)梳理中國(guó)相互保險(xiǎn)發(fā)展歷程和存在困境，借鑒日本相互保險(xiǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)，提出中國(guó)相互保險(xiǎn)發(fā)展的建議。

二、相互保險(xiǎn)在中國(guó)的實(shí)踐

(一)相互保險(xiǎn)的特征

與股份制公司相比，相互保險(xiǎn)公司具有以下特征：(1)出資方不同。相互保險(xiǎn)的本質(zhì)是具有相同風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)體共同出資，共同承擔(dān)規(guī)定的損失責(zé)任，具有“利益共享、分險(xiǎn)共擔(dān)”的特征，相互保險(xiǎn)公司的出資者既是相互保險(xiǎn)的客戶(hù)，也是公司的所有者，通過(guò)他們繳納保費(fèi)的形式進(jìn)行融資。股份制保險(xiǎn)公司的出資方是股東，他們按照出資份額享有投票權(quán)和剩余收益分配權(quán)。(2)經(jīng)營(yíng)目的不同。相互保險(xiǎn)公司是由投保人共同出資共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)以互幫互助的目的成立，主要是為投保人提供風(fēng)險(xiǎn)保障。其資金只用于賠償被保險(xiǎn)人，不進(jìn)行投資以獲取收益，不以營(yíng)利為目的。而股份制保險(xiǎn)公司主要通過(guò)經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)股東利益最大化，是以營(yíng)利為目的的。(3)投保人的地位不同。投保人在相互保險(xiǎn)公司具有雙重身份，既是公司的客戶(hù)還是公司的所有者，既能享受保險(xiǎn)保障，同時(shí)還能共同參與公司管理和盈余分配(馮鈺宸等[5]，2016)。投保人在股份制保險(xiǎn)公司里僅僅是公司的客戶(hù)，只享有保險(xiǎn)保障，在承保范圍內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)擁有對(duì)保險(xiǎn)金的請(qǐng)求權(quán)。(4)經(jīng)營(yíng)盈余的處置方式不同。在股份制保險(xiǎn)公司，股東根據(jù)出資比例參與經(jīng)營(yíng)盈余的分配。其經(jīng)營(yíng)盈余按照順序首先要彌補(bǔ)以前年度虧損，然后提取法定公積金，剩余的全部屬于股東。而相互保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)盈余則歸“保東”所有，可以分配給“保東”，也可以作為盈余公積金或準(zhǔn)備金充實(shí)保險(xiǎn)基金(庹國(guó)柱，朱俊生[6]，2008)。

(二)相互保險(xiǎn)發(fā)展歷程

在我國(guó)，相互保險(xiǎn)的思想產(chǎn)生于公元前1000年的西周朝代，由官方推行的互助抗災(zāi)的“委積”制度，延續(xù)到了西漢朝代的“常平倉(cāng)”制度和隋唐時(shí)期的“義倉(cāng)”制度(袁冰[7]，2013；王凱、謝志剛[8]，2017)。到清朝時(shí)我國(guó)的互助保險(xiǎn)落后于西方，清朝后期，伴隨著政府開(kāi)放海禁，外商開(kāi)始進(jìn)入中國(guó)，保險(xiǎn)公司也隨之而來(lái)，直到1856年，美商旗昌洋行在福州設(shè)立了“中國(guó)互助保險(xiǎn)公司”，相互保險(xiǎn)制度開(kāi)始進(jìn)入中國(guó)。1905年，廣州市米酒行業(yè)商人創(chuàng)立了“火災(zāi)聯(lián)?！?，相互保險(xiǎn)開(kāi)始在廣州興起。我國(guó)最早的農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)形式是1934年安徽省民間自發(fā)建立了耕牛互助合作保險(xiǎn)。然而，很快由于缺乏科學(xué)的精算制度和戰(zhàn)爭(zhēng)爆發(fā)，相互保險(xiǎn)組織被迫停業(yè)。中華人民共和國(guó)成立后，才通過(guò)兼并原來(lái)的一些保險(xiǎn)公司成立中國(guó)人民保險(xiǎn)公司(王凱、謝志剛[8]，2017)。1985年，國(guó)務(wù)院頒布《保險(xiǎn)企業(yè)管理暫行條例》中規(guī)定“保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)支持農(nóng)民在自愿的基礎(chǔ)上集股設(shè)立農(nóng)村互助保險(xiǎn)合作社”(趙子超[9]，2019)，于是相互保險(xiǎn)開(kāi)始在農(nóng)村試點(diǎn)。1987年，民政部主持開(kāi)展農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)試驗(yàn)，山西太原試辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合作社，1990年河南省建立農(nóng)村統(tǒng)籌保險(xiǎn)互助會(huì)，但最終都由于法律法規(guī)不完善停辦。1994年成立的中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)在沿海和內(nèi)陸重點(diǎn)漁區(qū)開(kāi)展?jié)O業(yè)互助保險(xiǎn)業(yè)務(wù)(孫正成[10]，2017)。2005年陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司成立，在黑龍江省進(jìn)行實(shí)踐。2015年《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》頒布后，2016年“信美人壽”、“眾惠財(cái)產(chǎn)”、“匯友建工財(cái)產(chǎn)”三家相互保險(xiǎn)社獲批籌建。2022年2月，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于籌建中國(guó)漁業(yè)互助保險(xiǎn)社的批復(fù)》，中國(guó)漁業(yè)互助保險(xiǎn)社獲批籌建(王萍[11]，2022)，中國(guó)相互保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)踐逐步規(guī)范展開(kāi)。

(三)相互保險(xiǎn)發(fā)展中的困境

截至2017年，全球共有超過(guò)5100家正在運(yùn)營(yíng)的相互保險(xiǎn)組織，相互保險(xiǎn)公司仍是世界上最主流的相互保險(xiǎn)組織形式(何麗青等[12]，2020)。然而國(guó)內(nèi)相互保險(xiǎn)于2005年陽(yáng)光農(nóng)業(yè)成立開(kāi)始興起，至今未能在市場(chǎng)上掀起波瀾，主要是相互保險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)的發(fā)展存在諸多困境。

1.信任機(jī)制不完善

保險(xiǎn)業(yè)的核心基礎(chǔ)就是信任，對(duì)相互保險(xiǎn)尤為重要。相互保險(xiǎn)具有“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的特征，參與者兼具保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人兩種身份，當(dāng)別人患病時(shí)參與費(fèi)用分?jǐn)偝蔀楸ｋU(xiǎn)人，當(dāng)自己不幸患病時(shí)獲得他人幫助，又成為被保險(xiǎn)人，是一種互幫互助的保險(xiǎn)形式。相互保險(xiǎn)是基于對(duì)未來(lái)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的承諾，這需要建立在雙方當(dāng)事人信任之上，在運(yùn)營(yíng)中涉及利益相關(guān)方眾多，各相關(guān)方間存在信息不對(duì)稱(chēng)，同時(shí)還缺乏一個(gè)相對(duì)完善、透明、可靠的信任機(jī)制，無(wú)法達(dá)成信用共識(shí)，在經(jīng)營(yíng)中道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇依然存在，阻礙了相互保險(xiǎn)的發(fā)展。

2.信息公開(kāi)透明與隱私安全保護(hù)的矛盾

保單的持有者，既是相互保險(xiǎn)公司的會(huì)員也是公司實(shí)際上的所有人，當(dāng)有會(huì)員發(fā)生相互保險(xiǎn)協(xié)議中的風(fēng)險(xiǎn)，申請(qǐng)并獲得保險(xiǎn)理賠后，所有會(huì)員都要承擔(dān)賠償責(zé)任，單個(gè)會(huì)員很難去驗(yàn)證信息的真實(shí)性，就會(huì)對(duì)相互保險(xiǎn)的真實(shí)性提出質(zhì)疑，同時(shí)平臺(tái)也會(huì)質(zhì)疑每位會(huì)員所填信息的真實(shí)性，會(huì)為了防止騙保增加審核環(huán)節(jié)，延長(zhǎng)理賠時(shí)間，這又會(huì)導(dǎo)致會(huì)員對(duì)相互保險(xiǎn)有效性的質(zhì)疑。保證用戶(hù)數(shù)據(jù)信息隱私安全也是一個(gè)重大挑戰(zhàn)，用戶(hù)數(shù)據(jù)信息隱私泄露會(huì)帶來(lái)客戶(hù)的極大不滿(mǎn)，影響到客戶(hù)的人身及財(cái)產(chǎn)安全，進(jìn)而也會(huì)影響到公司的業(yè)績(jī)和聲譽(yù)。

3.融資能力不足

相互保險(xiǎn)公司主要依靠公司運(yùn)營(yíng)的留存盈余或通過(guò)外部借入資金來(lái)補(bǔ)充公司資本(周運(yùn)濤、金卓芳[13]，2019)，理論上只能向會(huì)員收取更多會(huì)費(fèi)進(jìn)行融資，不能利用資本市場(chǎng)進(jìn)行直接股權(quán)融資，因此融資方式單一，融資規(guī)模相對(duì)有限。在傳統(tǒng)模式下相互保險(xiǎn)的會(huì)員人數(shù)有限，就像陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司仍局限在黑龍江省區(qū)，不符合“大數(shù)法則”，不能有效分?jǐn)偨?jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)(王朋良等[14]，2010)，阻礙了相互保險(xiǎn)公司進(jìn)一步發(fā)展?fàn)畲蟆?/p>

4.相關(guān)的法律規(guī)范缺失

相互保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)能夠做到有法可依、按章辦事對(duì)其發(fā)展是至關(guān)重要的，缺乏法律法規(guī)的約束，會(huì)使得好的政策無(wú)法有效實(shí)施，20世紀(jì)90年代河南農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)社的失敗正是由于無(wú)法可依帶來(lái)的。2005年，陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司成立后，一直缺乏詳細(xì)的規(guī)定，直到2015年1月《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》頒布，相互保險(xiǎn)組織在設(shè)立條件、會(huì)員的權(quán)利和義務(wù)、組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)則等方面才有法可依。然而《辦法》中的條款過(guò)于籠統(tǒng)，缺乏具體事項(xiàng)的明確規(guī)定。

5.“相互制”特征不明顯

相互保險(xiǎn)公司是一種內(nèi)部互助互濟(jì)的組織形式，“相互制”特征不但體現(xiàn)在參與盈余分配中也體現(xiàn)在繳納保費(fèi)中，相互保險(xiǎn)組織在出現(xiàn)盈余時(shí)向保單持有人返還利潤(rùn)或虧損時(shí)向保單持有人追加收繳保費(fèi)(常鑫[15]，2017)。然而，現(xiàn)實(shí)情況是當(dāng)有盈余時(shí)要么明確規(guī)定由專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，不分配給保單持有人，要么是根本沒(méi)有盈余可分。《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》規(guī)定，相互保險(xiǎn)組織會(huì)員享有參加會(huì)員(代表)大會(huì)，并享有表決權(quán)、選舉權(quán)、被選舉權(quán)和參與該組織民主管理的權(quán)利(宿士紅[16]，2020；何麗青[12]，2020)。相互保險(xiǎn)公司的會(huì)員都平等享有一個(gè)表決權(quán)，實(shí)行平等選舉，這是相互公司的最大特征。然而，在陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司，會(huì)員分為兩種：一種是“法定會(huì)員”即保單所有人(保東)；一種是“特定會(huì)員”，即公司內(nèi)部的工作人員(包括管理層)，因此要平衡法定會(huì)員與特定會(huì)員在董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)中的比例就至關(guān)重要，否則，公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)就可能偏離法定會(huì)員利益最大化，這與相互公司“相互制”的法人治理結(jié)構(gòu)是相悖的(庹國(guó)柱、朱俊生[6]，2008)。

三、日本相互保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)

日本的相互保險(xiǎn)主要有相互保險(xiǎn)公司、專(zhuān)業(yè)性相互保險(xiǎn)組織和農(nóng)業(yè)共濟(jì)制度。

(一)相互保險(xiǎn)公司

在日本保險(xiǎn)市場(chǎng)上，相互保險(xiǎn)公司是按照《保險(xiǎn)業(yè)法》規(guī)定成立的企業(yè)法人組織。根據(jù)對(duì)日本生命保險(xiǎn)相互公司分析，公司以“優(yōu)質(zhì)服務(wù)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”為經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。公司的經(jīng)營(yíng)盈余由保單持有人共享或留作公積金，通過(guò)每年在全國(guó)各地組織保單持有人參加懇談會(huì)，實(shí)現(xiàn)保單持有人自主經(jīng)營(yíng)公司的運(yùn)行模式。公司董事會(huì)由保單持有人選舉產(chǎn)生，董事會(huì)任命總經(jīng)理負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)。外部監(jiān)督和財(cái)務(wù)監(jiān)督由保單持有人負(fù)責(zé)，營(yíng)業(yè)監(jiān)督由董事會(huì)任命營(yíng)業(yè)監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)(孫立娟、李瑩蕾[17]，2013)。

(二)專(zhuān)業(yè)性相互保險(xiǎn)組織

專(zhuān)業(yè)性相互保險(xiǎn)組織主要有船主責(zé)任相互保險(xiǎn)組織和漁船互助保險(xiǎn)組織。《船主相互保險(xiǎn)組織法》規(guī)定船主責(zé)任相互保險(xiǎn)組織會(huì)員為木船以外的船舶所有人、租賃人或者使用人等航行業(yè)者(王萍[11]，2022)，按照程序申請(qǐng)并繳費(fèi)成為會(huì)員，通過(guò)行使決議權(quán)參與管理?！稘O業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》規(guī)定漁船互助保險(xiǎn)組織先由5個(gè)以上的漁船使用人設(shè)立漁船保險(xiǎn)組織，再向“日本漁船保險(xiǎn)組合”繳納保險(xiǎn)費(fèi)，對(duì)其所承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行再保險(xiǎn)(王萍[11]，2022)。

(三)農(nóng)業(yè)共濟(jì)制度

日本農(nóng)業(yè)共濟(jì)制度保險(xiǎn)架構(gòu)分為三個(gè)層次：第一層是由符合條件的農(nóng)戶(hù)15人以上在市町村一級(jí)設(shè)立農(nóng)業(yè)共濟(jì)組織，向農(nóng)戶(hù)提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)，以抵御農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。第二層是都道府縣一級(jí)或中央一級(jí)設(shè)立的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組織聯(lián)合會(huì)，起到承上啟下的作用(穆月英、趙沛如[18]，2019)，首先向農(nóng)業(yè)共濟(jì)組織收取保險(xiǎn)費(fèi)，對(duì)共濟(jì)責(zé)任進(jìn)行相互保險(xiǎn)，聯(lián)合會(huì)再將其中一定份額向“全國(guó)共濟(jì)農(nóng)業(yè)合作組織聯(lián)合會(huì)”進(jìn)行再分保(王萍[11]，2022)。第三層是中央政府設(shè)立再保險(xiǎn)特別賬戶(hù)，提供財(cái)政補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)，并對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督(穆月英、趙沛如[18]，2019)。日本政府通過(guò)提供再保險(xiǎn)、建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制、進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼等措施對(duì)農(nóng)業(yè)共濟(jì)事業(yè)給予了有力支持(鄧道才、鄭蓓[19]，2015)。

四、中國(guó)相互保險(xiǎn)發(fā)展的建議

(一)完善相關(guān)政策為相互保險(xiǎn)發(fā)展保駕護(hù)航

相互保險(xiǎn)發(fā)展目前正處于實(shí)踐探索階段，面臨著一些困難。相互保險(xiǎn)良性發(fā)展需要完善的政策框架。首先政府要進(jìn)一步細(xì)化相互保險(xiǎn)發(fā)展的法律規(guī)范，在法律上明確規(guī)定相互保險(xiǎn)公司啟動(dòng)資金的屬性、經(jīng)營(yíng)盈余征稅問(wèn)題、償付能力監(jiān)管、保東權(quán)益的保障等。其次，相互保險(xiǎn)定位于中低收入群體以及農(nóng)業(yè)、漁業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)防范需求較大的特殊領(lǐng)域，主要目的是互助互濟(jì)分散風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)需要政府的大力支持，可以采取財(cái)政補(bǔ)貼的方式，或者借鑒日本農(nóng)業(yè)共濟(jì)制度的再保險(xiǎn)實(shí)踐，建立政府托底的再保險(xiǎn)制度，真正發(fā)揮為這些特殊領(lǐng)域防御風(fēng)險(xiǎn)的積極作用。

(二)引入?yún)^(qū)塊鏈技術(shù)為相互保險(xiǎn)發(fā)展注入活力

區(qū)塊鏈核心技術(shù)與相互保險(xiǎn)可以有效融合發(fā)展，從而突破相互保險(xiǎn)發(fā)展中的種種障礙。哈希函數(shù)和加密算法創(chuàng)造信息安全性，保護(hù)保單持有人的隱私。不可篡改性和可追溯性有助于相互保險(xiǎn)公司的信息和資金流轉(zhuǎn)高度透明，提升公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，盡可能將惡意申請(qǐng)人排除在外。在設(shè)定好智能合約的前提下，一旦達(dá)到提前設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)，合約將會(huì)自動(dòng)執(zhí)行，屏蔽一切外部條件，實(shí)現(xiàn)快速理賠，提升了經(jīng)營(yíng)效率。共識(shí)機(jī)制是在去中心化的情況下利用數(shù)學(xué)算法來(lái)創(chuàng)造節(jié)點(diǎn)間信任機(jī)制，提升網(wǎng)絡(luò)公信力。總之相互保險(xiǎn)中引入?yún)^(qū)塊鏈技術(shù)，建立信任機(jī)制，保證信息真實(shí)性和安全性，增加客戶(hù)規(guī)模，提升相互保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效率。