◎ 文《法人》特約撰稿 李輝

《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（下稱《辦法》）作為國務(wù)院國資委成立以來第一個針對合規(guī)管理發(fā)布的部門規(guī)章，為央企強化合規(guī)管理提供風(fēng)向標。以此為契機，企業(yè)法務(wù)積極踐行《辦法》新要求，主動領(lǐng)會合規(guī)工作新目標、落實合規(guī)工作新舉措，掀起了強化合規(guī)管理工作新高潮。本文從企業(yè)法務(wù)的視角，談?wù)剬Α掇k法》的理解與踐行。

縱向深耕，加強合規(guī)管理體系和能力建設(shè)

黨的十九大后，黨中央把全面依法治國提升到前所未有的新高度。2021年，國務(wù)院國資委印發(fā)《關(guān)于進一步深化法治央企建設(shè)的意見》，提出實現(xiàn)一個目標、健全五個體系、提升五種能力，其中就包括合規(guī)管理體系和數(shù)字化管理能力。企業(yè)法務(wù)要提高政治素養(yǎng)，以更高站位深度理解合規(guī)工作的意義。合規(guī)管理應(yīng)在遵循全面依法治國戰(zhàn)略、對標世界一流管理提升、深化法治央企建設(shè)三個維度中，將多層級的要求系統(tǒng)整合，一體發(fā)展，縱向深耕，觸達企業(yè)主體，在企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)建高質(zhì)量的合規(guī)業(yè)態(tài)。法務(wù)做合規(guī)，要緊緊圍繞企業(yè)的發(fā)展，結(jié)合企業(yè)實際選取合規(guī)工作內(nèi)容，塑造合規(guī)工作范式?！掇k法》就是下階段企業(yè)深化合規(guī)管理工作的“動員令”和“規(guī)劃圖”，是企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營的“宣言書”，描繪出合規(guī)管理新愿景。

橫向關(guān)聯(lián)，形成合規(guī)管理合力

《辦法》的發(fā)布，將在兩個方面對企業(yè)合規(guī)工作起到指導(dǎo)作用。一方面，明確責(zé)任主體，堅持權(quán)責(zé)清晰?！掇k法》規(guī)定從企業(yè)內(nèi)部組織機構(gòu)安排的角度，要求業(yè)務(wù)及職能部門作為第一責(zé)任主體承擔(dān)合規(guī)責(zé)任，完成職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)管理及日常合規(guī)工作。因此，業(yè)務(wù)及職能部門承擔(dān)責(zé)任的同時，必然擁有本部門職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)工作規(guī)劃權(quán)、執(zhí)行權(quán)、對下級單位對應(yīng)范圍內(nèi)的合規(guī)工作監(jiān)督權(quán)。合規(guī)管理部門在這個方面，要注意厘清合規(guī)工作邊界，尊重業(yè)務(wù)及職能部門開展合規(guī)工作的主動性和獨立性，配合業(yè)務(wù)及職能部門工作。實際上業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險業(yè)務(wù)人員最清楚，合規(guī)舉措也必須由業(yè)務(wù)規(guī)則予以規(guī)范和落實。另一方面，強調(diào)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、聯(lián)動，形成管理合力。企業(yè)發(fā)展要求內(nèi)部各專業(yè)條線要耦合關(guān)聯(lián)，擁有整體意識和協(xié)同意識，做戰(zhàn)略性全局性系統(tǒng)性推進。因此，雖然不同企業(yè)合規(guī)管理與法務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理的部門劃分及專業(yè)要求可能不同，歸根結(jié)底都要形成管理合力，達到系統(tǒng)整體的效用最優(yōu)。企業(yè)法務(wù)要自覺認識到，合規(guī)管理與法務(wù)管理將成為法治央企建設(shè)下的兩個管理項，將公司治理層面的要求落實到管理層面，進一步規(guī)范法律實務(wù)與合規(guī)實務(wù)具體工作。雙輪驅(qū)動鍛造法治建設(shè)的軟實力。合規(guī)管理要采取管理的方法，橫向關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營活動多方面內(nèi)容、多業(yè)務(wù)流程，形成多部門聯(lián)動、多工作條線協(xié)同的高效能合規(guī)業(yè)態(tài)。

《辦法》為企業(yè)合規(guī)工作中必然出現(xiàn)的部門聯(lián)

動與專業(yè)協(xié)同指明了方向，合規(guī)管理要在洞察企業(yè)全局工作的系統(tǒng)構(gòu)建中，從局部服從整體、管理賦能經(jīng)營的角度找準定位，在聯(lián)動中不斷進化，保持合規(guī)工作的科學(xué)性和先進性。

重在防控，探索合規(guī)管理價值創(chuàng)造

《辦法》強調(diào)企業(yè)要有效防控合規(guī)風(fēng)險，多個條款涉及合規(guī)風(fēng)險的識別、評估、預(yù)警與應(yīng)對等內(nèi)容，初步搭建起合規(guī)風(fēng)險閉環(huán)管理架構(gòu)。第二十條指出應(yīng)當建立合規(guī)風(fēng)險識別評估預(yù)警機制，梳理合規(guī)風(fēng)險，建立更新合規(guī)風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行分析，對典型性、普遍性或者可能產(chǎn)生嚴重后果的風(fēng)險及時預(yù)警。這就對合規(guī)風(fēng)險防控作出明確工作要求、具體作業(yè)方式。當下很多企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重點是進行流程重塑和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化。規(guī)范合規(guī)風(fēng)險的流程管理，與企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型要求不謀而合。在做好合規(guī)風(fēng)險識別評估預(yù)警的基礎(chǔ)上，進一步與合規(guī)審查、風(fēng)險應(yīng)對、問題整改、責(zé)任追究等多項工作銜接，環(huán)節(jié)相連、流程貫穿，合規(guī)工作將成為企業(yè)流程重塑中一道亮麗的風(fēng)景線。

有效防控合規(guī)風(fēng)險是合規(guī)管理的一項重要工作。信息時代千行百業(yè)催生數(shù)字化新要求，企業(yè)從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)競爭轉(zhuǎn)向數(shù)字化創(chuàng)新發(fā)展，轉(zhuǎn)向數(shù)字價值創(chuàng)造。通過防控風(fēng)險、挖掘風(fēng)險管理價值，才能更好地發(fā)揮合規(guī)管理的作用，打開合規(guī)管理價值創(chuàng)造的空間；才能做到合規(guī)守護價值、合規(guī)創(chuàng)造價值。

聚焦信息化，開拓智慧合規(guī)管理新格局

《法治中國建設(shè)規(guī)劃(2020—2025年)》首次提出，推進法治中國建設(shè)的數(shù)據(jù)化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化，為企業(yè)法治建設(shè)搭乘數(shù)字化快車、實現(xiàn)加速發(fā)展帶來新機遇。2020年，國務(wù)院國資委下發(fā)《關(guān)于加快推進國有企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型工作的通知》，要求“促進國有企業(yè)數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化發(fā)展”。這是一項涉及數(shù)據(jù)、技術(shù)、流程、組織等的復(fù)雜系統(tǒng)工程，最直接的影響是，企業(yè)經(jīng)營管理業(yè)態(tài)變化了，經(jīng)營管理數(shù)字化、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化，與之相伴而行的合規(guī)工作必然隨之變化。

《辦法》在第六章設(shè)置專章對合規(guī)管理信息化建設(shè)作出規(guī)定，從明確主要功能、推進與其他信息系統(tǒng)互聯(lián)互通、加強重點領(lǐng)域和關(guān)鍵節(jié)點實時動態(tài)監(jiān)測等提出要求。

隨著企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型進程加快，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化、數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)化的成效越來越突出。與管理相隨、與業(yè)務(wù)相伴的合規(guī)工作如何調(diào)整強化，是一個挑戰(zhàn)。當下很多企業(yè)在進行中臺建設(shè)，通過中臺拉通共享全國核心業(yè)務(wù)、核心能力、核心數(shù)據(jù)、核心流程，共享復(fù)用共性能力，打造企業(yè)智慧大腦。未來企業(yè)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型，一定要服從企業(yè)的整體規(guī)劃，納入企業(yè)系統(tǒng)建設(shè)的大盤子中，調(diào)用管理中臺、數(shù)據(jù)中臺的基礎(chǔ)能力，復(fù)用業(yè)務(wù)中臺的運營工具，利用大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代科技手段，將合規(guī)綜合管理要素與業(yè)務(wù)管理合規(guī)要素緊密結(jié)合，合規(guī)工作系統(tǒng)與業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)協(xié)同開發(fā)，通過數(shù)據(jù)分析、智能控制等方式，切實提高合規(guī)管理效能，成為企業(yè)智慧大腦的重要組成部分。

《辦法》為央企強化合規(guī)管理工作指明新的方向。央企要把握住企業(yè)的需求和特點，主動適應(yīng)企業(yè)所屬行業(yè)發(fā)展與商業(yè)模式變遷，根植于本企業(yè)具體業(yè)態(tài)，做實做細特色合規(guī)管理。