蔣丁晴

隨著金融科技的進步和以比特幣為代表的加密數(shù)字貨幣的誕生，宣告了金融和貨幣體系一系列重要變革序幕的拉起。2020年中國人民銀行工作會議中提到，要穩(wěn)步推進法定數(shù)字貨幣的研發(fā)，要構建并不斷健全數(shù)字化金融監(jiān)管體系，做好金融科技創(chuàng)新及其監(jiān)管試點工作。當前，在區(qū)塊鏈技術下的一些去中心化的加密貨幣雖與央行即將推出的法定貨幣有著較多共同點，但也有諸多的本質(zhì)差別。本文將從法定數(shù)字貨幣可能擁有的特點出發(fā)，圍繞法定數(shù)字貨幣的發(fā)行對反洗錢工作可能產(chǎn)生的影響進行探索。

一、法定數(shù)字貨幣的定義、發(fā)行原因和特點分析

（一）定義

通常認為，法定數(shù)字貨幣是由一國中央銀行發(fā)行的，以法定形式確定的，有中央銀行基礎資產(chǎn)支撐的、具有現(xiàn)金、電子支付系統(tǒng)和央行信用以及交易媒介和價值貯藏功能的、能夠進行電子支付結算、只以數(shù)字形式存在的無形貨幣。目前，有數(shù)據(jù)顯示，在20多家央行中，計劃推出中央銀行數(shù)字貨幣的央行有8家。突尼斯推出本國貨幣的數(shù)字本版“E-Dinar”，成為全球第一個發(fā)行法定數(shù)字貨幣的國家。中國人民銀行一直高度關注數(shù)字貨幣的發(fā)展，目前也在積極進行法定數(shù)字貨幣發(fā)行的研究和探索，并且已進入測試階段。

（二）發(fā)行法定數(shù)字貨幣的原因

中央銀行發(fā)行法定數(shù)字貨幣的原因主要基于以下幾方面：一是私人數(shù)字貨幣的出現(xiàn)給央行監(jiān)管帶來了挑戰(zhàn)。比特幣、萊特幣等私人數(shù)字貨幣興起衍生出的犯罪現(xiàn)象觸發(fā)了監(jiān)管問題;二是維持金融體系穩(wěn)定。私人數(shù)字貨幣若被廣泛應用，那么將會減少對現(xiàn)金的需要，因此將對中央銀行的鑄幣稅收入以及支付系統(tǒng)的安全與效率、金融體系的穩(wěn)定造成重大影響;三是保持央行貨幣地位和貨幣政策有效性。私人數(shù)字貨幣交易結算不斷增多，公眾的接受和認可程度增加，越來越多的機構和個人把它當作支付和結算的媒介，直至形成與法定貨幣競爭的局面，將對中央銀行貨幣政策執(zhí)行、維護價格穩(wěn)定和金融穩(wěn)定的權力形成實質(zhì)性挑戰(zhàn)。

（三）法定數(shù)字貨幣潛在特點分析

1.非加密性。未來中國的數(shù)字貨幣體系應該主要包含數(shù)字貨幣、數(shù)字賬戶和數(shù)字身份體系的三層結構，而數(shù)字賬戶體系是加密的，數(shù)字身份體系決定了數(shù)字賬戶體系的授權使用，所以數(shù)字貨幣本身的加密性變得不必要。非加密性將讓其交易信息完整透明，數(shù)據(jù)的完整和開放可以解決信息不對稱問題。

2.可追溯性。自帶時間點的技術優(yōu)勢是數(shù)字貨幣體系的一個必然。法定數(shù)字貨幣可能采用區(qū)塊鏈技術，這樣能夠?qū)崿F(xiàn)每一筆交易都可追蹤、可防偽、可定向流通，同時可以完整記錄交易數(shù)據(jù)，以及交易對手等信息，實時統(tǒng)計資金流向，無論如何混同，轉(zhuǎn)多少次，都可以順藤摸瓜、追蹤溯源，對于反洗錢、反腐敗、防偷稅逃稅等有積極作用。

3.實名支付。央行法定數(shù)字貨幣可能采用“賬戶松耦合”方式，用戶需要綁定銀行賬戶，通過銀行賬戶進行資金轉(zhuǎn)移，在實名制的賬戶管理制度下實現(xiàn)實名支付。

4.監(jiān)控性強。紙幣支付雖方便快捷，但由于紙幣的匿名性，因而易被用于洗錢、偷稅漏稅等非法經(jīng)濟活動。而使用法定數(shù)字貨幣進行交易，任何交易都可以追根溯源，可以監(jiān)控其全流程，所以法定數(shù)字貨幣將有更強的監(jiān)控效力。

二、法定數(shù)字貨幣給反洗錢工作帶來的機遇和挑戰(zhàn)

從當前國際國內(nèi)形勢來看，法定數(shù)字貨幣的發(fā)行勢在必行。然而，這個工作的開展不可能是一蹴而就的，需要諸多配套機制的建立和完善。從反洗錢工作的角度來看，其發(fā)展也是機遇與挑戰(zhàn)并存。

（一）法定數(shù)字貨幣發(fā)行給反洗錢工作帶來的機遇

1.有利于加強對洗錢、逃稅等犯罪行為的監(jiān)督。具有去中心化、不可篡改和加密安全特性的區(qū)塊鏈技術，對反洗錢工作來說是一把雙刃劍：一方面，以比特幣為代表的私人數(shù)字貨幣在技術上繞開了傳統(tǒng)的金融監(jiān)管，為黑市、洗錢和網(wǎng)絡犯罪領域內(nèi)的使用提供更多可能性;另一方面，由于區(qū)塊鏈維護的是一個公共賬本，鏈上的每一筆交易都要被監(jiān)督、驗證和記錄，鏈上的交易都需驗證交易信息，且這些信息都有不可篡改的特性或許可以成為反洗錢工作的關鍵。因此，區(qū)塊鏈技術可以讓數(shù)字貨幣與反洗錢分析、預警工作有機結合起來，讓監(jiān)管者通過對數(shù)字貨幣的全程跟蹤掌握全部相關信息，有利于對洗錢、逃稅、貪腐等犯罪行為開展更為有效、精準的監(jiān)督。

2.有利于降低貨幣被非法使用的風險。從法定數(shù)字貨幣的學術定義和特點來看，其發(fā)行為監(jiān)管者有效開展軌跡跟蹤提供可能。特別是以賬戶為基礎的情況下，發(fā)行者以法定形式在相關網(wǎng)絡系統(tǒng)中獲取支付和交易的各種電子數(shù)據(jù)、用戶端口、交易時間等重要信息。而發(fā)行者作為法定的唯一全程參與者，對貨幣的控制力將比以往對任何數(shù)字貨幣來說呈現(xiàn)出空前的提升，發(fā)行者可通過大數(shù)據(jù)分析，對任何可疑交易進行有效預警，大幅降低貨幣被非法使用的風險。

3.有利于新金融監(jiān)管。在傳統(tǒng)的金融體系里，由于資金交易的分散以及現(xiàn)金及其他貨幣形式對資產(chǎn)的隱匿性提供了一定便利性，因此不利于資金監(jiān)管，如果未來法定數(shù)字貨幣發(fā)行，將會有一套完整的數(shù)字貨幣體系，將形成一張網(wǎng)，使之能夠監(jiān)管客戶的全部流水，全部交易以及交易對手所有信息。

4.有利于降低洗錢犯罪發(fā)案率。當前，私人數(shù)字貨幣錢包的地址生成方式有很多，但很多都未實名認證，沒有進行客戶身份識別。法定數(shù)字貨幣發(fā)行后，在數(shù)字貨幣體系下，不僅要進行實名認證，而且每筆資金運行過程中的所有交易信息都能完整顯示，同時，法定數(shù)字貨幣造假難度大，這些都可能有助于減少非法經(jīng)濟活動，因此，法定數(shù)字貨幣的發(fā)行，我國洗錢犯罪的發(fā)案率必然會降低。

5.使貨幣動向數(shù)據(jù)實時采集成為可能。數(shù)字貨幣的交易方式和渠道是依托電子化渠道，理論上周轉(zhuǎn)速度要快于現(xiàn)金，能提高交易環(huán)節(jié)處理效率。因此，發(fā)行法定數(shù)字貨幣后，不僅通過大數(shù)據(jù)等技術手段對貨幣流動、記賬等進行實時監(jiān)測，為貨幣的投放、貨幣政策的制定與實時提供有益的參考為經(jīng)濟調(diào)控提供有效手段，也可以提高反洗錢義務機構對可疑交易資金流向的追蹤和把握，從而提高可疑交易報告的有效性和利用率。

（二）法定數(shù)字貨幣給反洗錢工作帶來新的挑戰(zhàn)

1.給技術監(jiān)管提出更高要求。在數(shù)字貨幣體系下，技術監(jiān)管必然將成為反洗錢監(jiān)管的重要手段，私人數(shù)字貨幣的網(wǎng)絡去中心化、匿名等特點加大了監(jiān)管難度，“匿名錢包”加大了反洗錢義務機構開展客戶身份識別的難度，特別是當反洗錢義務機構對異常賬戶交易流水、交易對手信息開展分析調(diào)查時，無法掌握客戶的年齡、地址和職業(yè)等重要信息，對出租、出借的錢包更加無法得知實際使用人。法定數(shù)字貨幣的發(fā)行要解決這一類問題就需要引入科技手段，用先進的科技手段監(jiān)管金融領域的高科技交易。另一方面，當前反洗錢義務機構已建立起一套本機構的反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，法定數(shù)字貨幣發(fā)行后，機構需要重新建立或新增監(jiān)測模型以適應新的監(jiān)測要求。

2.給頂層設計提出更高標準。法定數(shù)字貨幣發(fā)行之前，需要建立一套相適應的機制，但目前尚未出臺有關數(shù)字人民幣業(yè)務反洗錢義務履行規(guī)定，反洗錢法律法規(guī)中還未將數(shù)字貨幣納入其中，因此，為保證法定數(shù)字貨幣有效發(fā)行和流通，需要盡快建立健全相關法律法規(guī)，建立數(shù)字貨幣法律體系。二是要確保法定數(shù)字貨幣管理體系的安全和穩(wěn)健。數(shù)字貨幣的發(fā)行和流通不單是貨幣發(fā)行部門一家之事，還需要支付結算、反洗錢、科技等領域共同發(fā)力，需要建立起一整套新機制以確保各個環(huán)節(jié)平順運行。

3.給隱私保障工作帶來更大挑戰(zhàn)。法定數(shù)字貨幣發(fā)行之后，“了解你的客戶”等反洗錢工作原則的適用或成難題。以“了解你的客戶”原則為例，其要求機構了解自己的客戶及相關受益人，并留下可供使用的記錄。然而，客戶身份識別和驗證的規(guī)則能否適用在法定數(shù)字貨幣賬戶提供者，受制于有關法律法規(guī)的規(guī)定中是否存在對有關交易情況進行適用的明確規(guī)定。從市場角度看，要想有效推廣法定數(shù)字貨幣，使其在客戶中更具吸引力，從某種層面上說，其匿名化程度越高、讓銀行和商家無法追蹤數(shù)字貨幣的交易歷史和用途，就越容易被市場和客戶所接受。但采用匿名形式會使規(guī)避反洗錢法律變得更容易，必然與“了解你的客戶”原則相背離，繼而又走進了“去中心化”數(shù)字貨幣的死胡同，背離了發(fā)行法定數(shù)字貨幣的初衷。未來需要在用戶隱私和打擊違法犯罪之間找到平衡點。

三、構建適應法定數(shù)字貨幣反洗錢工作機制的建議

（一）健全法律層面的頂層設計，確保執(zhí)行環(huán)節(jié)順暢

首先要解決法定數(shù)字貨幣的法律依據(jù)。將法定數(shù)字貨幣納入現(xiàn)行的法律體系之中，通過在法理上給予其科學、合理、準確的定義，對數(shù)字貨幣的發(fā)行、流通和管理等各個環(huán)節(jié)以入法的形式予以確認，保障其與紙質(zhì)貨幣同等的法償貨幣地位。同時，要在立法中設立非法定數(shù)字貨幣的使用限制或排他條款，逐步取代非法定數(shù)字貨幣在一些領域的流通。其次要組建跨專業(yè)和部門的監(jiān)管力量。要在原有的反洗錢監(jiān)管體制下，引入同國際接軌的監(jiān)管機制和管理理念，在人民銀行建立貨幣發(fā)行、支付結算、科技和反洗錢聯(lián)合工作機制，不斷完善相關監(jiān)管制度，以貨幣發(fā)行、反洗錢要求、行業(yè)準入、數(shù)據(jù)保護和網(wǎng)絡安全等多個角度為著手點，確保各個環(huán)節(jié)執(zhí)行順暢。

（二）專設云數(shù)據(jù)處理中心，建立穩(wěn)定的追蹤和查證機制

法定數(shù)字貨幣是數(shù)字信息化的產(chǎn)物。所以，要讓反洗錢工作與數(shù)字貨幣相適應就必須有效掌握運用信息化的手段去應對。與現(xiàn)金的流通不同，數(shù)字貨幣的流通讓“留痕”成為可能。因此，建立有關法定數(shù)字貨幣的云數(shù)據(jù)處理中心，讓監(jiān)管部門可以通過數(shù)據(jù)分析檢測法定數(shù)字貨幣的流通使用，從中甄別出異常交易，有效確認和識別交易各方，阻止可疑交易或者使用可疑賬戶處理交易，防止法定數(shù)字貨幣在支付和流通過程中被濫用。因此，法定數(shù)字貨幣反洗錢工作的開展就是要將數(shù)據(jù)追蹤和使用查證納入現(xiàn)有的反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)中。通過建立起一種相對穩(wěn)定和公允的云數(shù)據(jù)處理中心，對交易信息作出恰當?shù)谋O(jiān)控和分析。一是可將有各銀行上報至反洗錢監(jiān)測分析中心的海量報告進行云端信息共享，使各行通過自己的服務器就能發(fā)現(xiàn)數(shù)字貨幣的洗錢痕跡;二是金融機構可將符合大額交易條件和可疑交易標準的同時，又滿足互聯(lián)網(wǎng)交易的信息，通過云中心的運算，作出關聯(lián)分析，使法定數(shù)字貨幣各個交易金額和賬戶得到有效地監(jiān)管。

（三）加強法定數(shù)字貨幣國際協(xié)作，構建預防和干預的配套性機制安排

同其他數(shù)字貨幣一樣，法定數(shù)字貨幣其本身的發(fā)展也具有跨地區(qū)、全球化特性。這為開展國際監(jiān)管合作提出了更高要求。一是我們應加快包括反洗錢工作機制在內(nèi)的數(shù)字貨幣的各類基礎標準的制定，搶占國際法定數(shù)字貨幣話語權，把本國標準向世界推廣，提升我國法定數(shù)字貨幣的國際地位和國際間的流通覆蓋率。二是要密切關注國際間數(shù)字貨幣理論和實踐發(fā)展成果，積極參與國際間的協(xié)作，培養(yǎng)出具備相關專業(yè)能力和業(yè)務素質(zhì)的專門人員，并建立完備的、跨國間互通共享的反洗錢預防和干預機制。把反洗錢監(jiān)管的指標、交易行為的大數(shù)據(jù)交付專人進行綜合分析，以機制化對可能的洗錢苗頭進行預防和干預，不斷提升我國法定數(shù)字貨幣及其配套體系的治理能力。

（四）加強虛擬貨幣透明化和協(xié)同監(jiān)管，提升監(jiān)管水平

一是提升虛擬貨幣交易透明度。例如歐盟要求虛擬貨幣交易平臺向監(jiān)管當局和“任何能夠證明合法利益的人士”提供受益所有權信息，并推進立法創(chuàng)建中央數(shù)據(jù)庫保留虛擬貨幣用戶信息。菲律賓要求義務機構每季度后10個工作日內(nèi)報送虛擬貨幣交易量和交易價值總額，如報告存在差錯，將面臨每處錯誤60比索的罰款。二是加強對虛擬貨幣的協(xié)同監(jiān)管。美國統(tǒng)一州法全國委員會發(fā)布《虛擬貨幣業(yè)務統(tǒng)一監(jiān)管法》，規(guī)定州與州之間的監(jiān)管部門可聯(lián)合檢查，也可聯(lián)合自律機構、聯(lián)邦金融監(jiān)管部門甚至美國之外的監(jiān)管部門開展聯(lián)合執(zhí)法。荷蘭、德國、立陶宛等曾通過聯(lián)合打擊以虛擬貨幣轉(zhuǎn)移非法資金的網(wǎng)上黑市“漢薩”，查沒價值200萬歐元的比特幣。

（五）提升可疑交易研判水平，建立激勵約束機制

一是加快健全跨部門信息共享平臺建設，建立信息共享指標體系和數(shù)據(jù)倉庫，提高義務機構可疑交易報告利用率。借鑒國外經(jīng)驗，美國采取“FinCEN交換”項目，由FinCEN聯(lián)合執(zhí)法部門與金融機構定期召開聯(lián)席會議，會上相互分享、通報當前影響面廣、情形嚴重的非法金融威脅、定向制裁、典型案件和洗錢類型等方面的信息，指導金融機構識別風險、針對性報送可疑交易。澳大利亞Fintel聯(lián)盟的參與部門達19個，已開展審查巴拿馬文件、分析“錢騾”等反洗錢項目。二是對建立激勵與約束并重的管理機制，對有效履行反洗錢義務的機構和人員進行激勵措施，對不按規(guī)定履行反洗錢義務的機構和個人加大處罰力度。

參考文獻：

[1]鐘偉、魏偉、陳驍?shù)?《數(shù)字貨幣-金融科技與貨幣重構》.