周蔚

住房公積金的管理體制和運(yùn)營(yíng)模式直接影響著其實(shí)施效果，本文立足于當(dāng)前我國(guó)住房公積金實(shí)施的實(shí)際情況，從轉(zhuǎn)變角色地位、調(diào)整管理模式以及改善基本政策幾方面內(nèi)容著手，對(duì)其管理體制改革進(jìn)行了分析，提出了其運(yùn)行模式優(yōu)化調(diào)整的相關(guān)策略，旨在為研究人員提供參考，進(jìn)而提升我國(guó)住房公積金管理體制和運(yùn)營(yíng)模式改革的實(shí)際成效。

一、研究背景

從目前來(lái)看，我國(guó)所采用的住房公積金制度和現(xiàn)有的運(yùn)行模式在實(shí)際應(yīng)用過(guò)程中并不能同市場(chǎng)需求相適應(yīng)，具體體現(xiàn)在以下兩方面。

一方面，當(dāng)前，住房公積金制度對(duì)職工的定位相對(duì)較窄，無(wú)法滿足現(xiàn)如今新時(shí)代背景下的市場(chǎng)需求。在現(xiàn)行的住房公積金制度中主要是將城鎮(zhèn)職工作為公積金繳存對(duì)象，這是受到原有的城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式影響，以往城鄉(xiāng)之間發(fā)展存在著相對(duì)較大的差距，所以農(nóng)村居民和城鎮(zhèn)職工之間有著明顯差異，城鎮(zhèn)職工和農(nóng)民之間的交融性也比較小，這同當(dāng)時(shí)我國(guó)的實(shí)際狀況相符合。近年來(lái)，我國(guó)城鎮(zhèn)化進(jìn)度正在逐漸推進(jìn)，這使城鄉(xiāng)之間的差距得到了進(jìn)一步的縮短，農(nóng)民工開(kāi)始大量涌入城鎮(zhèn)，充分展現(xiàn)出了其本身對(duì)于城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動(dòng)作用，但結(jié)合實(shí)際情況來(lái)看，農(nóng)民工很難真正享受到我國(guó)住房公積金政策中的各項(xiàng)福利。與此同時(shí)，在實(shí)際執(zhí)行住房公積金制度時(shí)其強(qiáng)制性的措施不足并且實(shí)施力度不夠，部分單位并沒(méi)有全面為職工辦理相應(yīng)的公積金繳存手續(xù)，這便使得只有極少數(shù)的城鎮(zhèn)職工能夠得到政策中的各項(xiàng)便利，難以有效保障制度實(shí)施的公平性以及公正性。另一方面，在進(jìn)行住房公積金歸集的時(shí)候，不同行業(yè)的職工在繳存方面存在相對(duì)較大的差距，部分單位將其看作是一種福利，當(dāng)其它待遇發(fā)放存在限制的時(shí)候，住房公積金繳存政策的口徑不一，進(jìn)一步拉大了職工之間的差距[1]。

二、住房公積金管理體制及運(yùn)營(yíng)模式改革路徑探究

（一）管理體制改革

1.轉(zhuǎn)變角色地位。從本質(zhì)上來(lái)看，住房公積金其實(shí)屬于一項(xiàng)利民工程，其在應(yīng)用的過(guò)程中能夠有效促進(jìn)資金的優(yōu)化轉(zhuǎn)變，并對(duì)當(dāng)前房地產(chǎn)行業(yè)的基本性質(zhì)進(jìn)行改善。截至目前，我國(guó)的住房公積金項(xiàng)目在研究過(guò)程中已經(jīng)得到了一定的成果，而后續(xù)則要在原有的基礎(chǔ)上對(duì)其服務(wù)范圍進(jìn)行進(jìn)一步的擴(kuò)大。對(duì)于其整個(gè)階段的發(fā)展來(lái)說(shuō)，相關(guān)人員需要綜合考慮居民對(duì)于住房的實(shí)際需求。結(jié)合當(dāng)前我國(guó)房地產(chǎn)領(lǐng)域整體的實(shí)際情況進(jìn)行分析能夠發(fā)現(xiàn)，其當(dāng)下普遍面臨著供需不平衡的問(wèn)題，基于此，應(yīng)當(dāng)從長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度著眼進(jìn)行科學(xué)合理的宏觀調(diào)控，并在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上對(duì)房源結(jié)構(gòu)體制進(jìn)行合理規(guī)劃。從當(dāng)前社會(huì)發(fā)展的實(shí)際需求出發(fā)，應(yīng)當(dāng)重新對(duì)住房公積金進(jìn)行定位，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)制度的優(yōu)化調(diào)整以及完善。由此可見(jiàn)，有關(guān)機(jī)構(gòu)需要采用宏觀調(diào)控的各項(xiàng)舉措，針對(duì)當(dāng)前現(xiàn)有房源展開(kāi)優(yōu)化調(diào)整，真正達(dá)到資源合理配置的效果。所以后續(xù)住房公積金制度改革的重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)放在緩解房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控失靈這一現(xiàn)象上，我國(guó)城鎮(zhèn)化程度在改革開(kāi)放之后得到了不斷加深，并在極大程度上促進(jìn)了住房市場(chǎng)整體的擴(kuò)展，但與此同時(shí)其還帶來(lái)了保障房供應(yīng)不足的問(wèn)題，所以嚴(yán)重影響了房?jī)r(jià)，致使房?jī)r(jià)始終處在較高的水平上。未來(lái)的住房公積金制度需要盡可能由原本的孕育住房市場(chǎng)向合理分配住房資源進(jìn)行有效調(diào)整，充分提升閑散資金的利用效率，使其在完善公共租賃房體系、優(yōu)化改造棚戶區(qū)以及擴(kuò)建經(jīng)濟(jì)適用房等多方面內(nèi)容上起到實(shí)際作用，同時(shí)，還要切實(shí)發(fā)揮出其調(diào)配補(bǔ)償機(jī)制的實(shí)質(zhì)性作用，從根本上推動(dòng)社會(huì)資源分配公平性的進(jìn)一步提升[2]。

2.調(diào)整管理模式。除了要轉(zhuǎn)變住房公積金的角色地位以外，還應(yīng)當(dāng)對(duì)其現(xiàn)有的管理模式進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，結(jié)合當(dāng)前實(shí)際情況進(jìn)行分析可知，住房公積金參與主體基本上涉及到住房公積金管理部門、銀行業(yè)務(wù)部門以及繳存人三個(gè)環(huán)節(jié)，這三個(gè)環(huán)節(jié)之間既有著一定的獨(dú)立性，同時(shí)還處在相互聯(lián)系的過(guò)程中。但在實(shí)際實(shí)施的過(guò)程中，部分繳存人本身并沒(méi)有真正充分了解對(duì)于住房公積金整體運(yùn)作流程。住房公積金作為政府所推行的利民工程，本身有著一定的特殊性，從具體情況著手進(jìn)行分析，住房公積金制度自身存在較強(qiáng)的封閉性，該系統(tǒng)中的每一個(gè)個(gè)體都有著極強(qiáng)的獨(dú)立性，所以繳存人往往很難對(duì)住房公積金制度內(nèi)部的實(shí)際經(jīng)營(yíng)以及分配流程展開(kāi)全方位的了解。若想有效緩解其中所存在的各種問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)先對(duì)原本的住房公積金管理中心的性質(zhì)進(jìn)行優(yōu)化轉(zhuǎn)變，使其更加傾向于是一種政策服務(wù)性的金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)在現(xiàn)有的金融體系金融管理領(lǐng)域當(dāng)中實(shí)現(xiàn)對(duì)其的充分融入，這樣能夠有效改變其本身存在的封閉的現(xiàn)象。

除此以外，應(yīng)當(dāng)積極增加住房公積金的透明度，此舉可以幫助繳存人對(duì)當(dāng)前住房公積金具體的經(jīng)營(yíng)模式產(chǎn)生更為明確的了解，促使其能夠?qū)崟r(shí)動(dòng)態(tài)地關(guān)注住房公積金的運(yùn)作動(dòng)向，切實(shí)提升上述三個(gè)環(huán)節(jié)運(yùn)作的協(xié)調(diào)性以及有序性，推動(dòng)繳存人展開(kāi)更加高效的監(jiān)督工作，最大限度實(shí)現(xiàn)公積金使用效率的提升，并盡可能減少住房公積金所涉及到的腐敗、濫用以及貪污等問(wèn)題。這樣一來(lái)便能夠進(jìn)一步提高住房公積金的實(shí)際使用效率以及與之相配套的管理效率，與此同時(shí)還能夠有效降低在運(yùn)作住房公積金過(guò)程中所出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)[3]。

3.改善基本政策。在傳統(tǒng)的住房公積金制度中，該資金大多是應(yīng)用在房屋購(gòu)買方面，之所以如此主要是因?yàn)樽》抗e金的存款利率為一年期定期存款基準(zhǔn)利率要明顯高于銀行的活期存款利率，這在極大程度上增加了住房公積金本身所具有的存儲(chǔ)性，進(jìn)而在部分層面上起到了對(duì)于資金流動(dòng)的限制性作用。若想真正突破存在于以往住房公積金中的各項(xiàng)不足，進(jìn)一步提升其靈活性，應(yīng)當(dāng)切實(shí)展現(xiàn)出其本身所具有的優(yōu)勢(shì)特征，積極采取各種類型的利民舉措，調(diào)動(dòng)起居民參與到其中的熱情和主觀能動(dòng)性，真正實(shí)現(xiàn)住房公積金同市場(chǎng)的有效融合，為市場(chǎng)注入活力，真正起到平衡住房公積金和房地產(chǎn)市場(chǎng)關(guān)系的作用。此外，政府應(yīng)當(dāng)在開(kāi)展各項(xiàng)工作的過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)于農(nóng)民工沒(méi)有納入繳存范圍，不同行業(yè)職工之間差距較大這一問(wèn)題的重視，盡可能對(duì)基本政策所覆蓋的范圍進(jìn)行拓寬，豐富其內(nèi)容，并對(duì)城市現(xiàn)有各項(xiàng)資源展開(kāi)科學(xué)合理的分配工作，例如可以優(yōu)化采取貸款資金補(bǔ)貼等手段實(shí)現(xiàn)對(duì)于惠民政策的有效調(diào)整，并基于現(xiàn)有條件盡量對(duì)住房公積金的服務(wù)范圍進(jìn)行拓寬。要注意的是，在進(jìn)行實(shí)施的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格從公平、公正和公開(kāi)的原則出發(fā)，切實(shí)保障住房公積金能夠落到實(shí)處，真正實(shí)現(xiàn)其服務(wù)范圍的擴(kuò)大以及服務(wù)精準(zhǔn)性和有效性的提升。

（二）運(yùn)營(yíng)模式改革

1.優(yōu)化分配模式。未來(lái)若想實(shí)現(xiàn)住房公積金運(yùn)營(yíng)模式的優(yōu)化改革，應(yīng)當(dāng)積極開(kāi)展對(duì)于分配模式的優(yōu)化調(diào)整工作。對(duì)于住房公積金來(lái)說(shuō)，其運(yùn)營(yíng)的主要支撐便來(lái)源于強(qiáng)制存儲(chǔ)，需要社會(huì)成員只要是能夠符合條件，就必須要參與進(jìn)來(lái)。此舉能夠有效保障和維系社會(huì)成員同住房公積金之間的一體關(guān)系，并在一定程度上保障制度實(shí)施的穩(wěn)定性，起到維持資金的作用。這基本上能夠同互助體制的大多數(shù)原則相符合，進(jìn)而促進(jìn)互助關(guān)系的普及，有效同互助效應(yīng)的具體要求相適應(yīng)。在這種強(qiáng)制性存儲(chǔ)的模式下，政府能夠?yàn)槎虝r(shí)間范圍內(nèi)低收入水平人員高效緩解其在基本生活保障方面的問(wèn)題提供支持，具體包括養(yǎng)老、醫(yī)療以及購(gòu)房等。但若要提升我國(guó)現(xiàn)行住房公積金運(yùn)用模式的科學(xué)性及應(yīng)用效果，切實(shí)展現(xiàn)出其應(yīng)有的作用，我國(guó)的政府和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)在嚴(yán)格遵循強(qiáng)征存儲(chǔ)原則的基礎(chǔ)上，科學(xué)開(kāi)展對(duì)于“低存低貸”制度的優(yōu)化調(diào)整工作，這樣便能夠讓大部分的職工都享受到住房公積金中的福利。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)針對(duì)那些收入較高人員的頻繁貸款現(xiàn)象和繳存的金額進(jìn)行強(qiáng)化管控。此外需要積極同配貸機(jī)制相結(jié)合，激發(fā)職工存儲(chǔ)的熱情和積極性，在原有的基礎(chǔ)上對(duì)住房公積金的資金進(jìn)行增加，為后續(xù)住房公積金整體的持續(xù)平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)[4]。

現(xiàn)如今，我國(guó)所實(shí)施的住房公積金運(yùn)營(yíng)模式的側(cè)重點(diǎn)集中在資金安全方面，這便導(dǎo)致公積金資金本身存在著大量的“閑置”，這一現(xiàn)象的出現(xiàn)導(dǎo)致難以充分發(fā)揮出住房保障的實(shí)質(zhì)性作用，為了能夠有效減少這種情況的出現(xiàn)勢(shì)必要深化落實(shí)對(duì)其的改革，具體可以從以下幾方面內(nèi)容：

首先，有關(guān)單位需要對(duì)當(dāng)前現(xiàn)行的公積金提取手續(xù)進(jìn)行有效簡(jiǎn)化，具體來(lái)看，公積金管理部門需要盡量轉(zhuǎn)變其傳統(tǒng)陳舊的工作理念，將工作重點(diǎn)放在服務(wù)層面，以便于為職工更加靈活合理的使用公積金提供方便條件。尤其是在職工租房提取公積金方面，不能籠統(tǒng)地規(guī)定租房提取金額的上限，這雖然能提升辦理的便捷性和高效性，但卻遏制了一部分租房職工根據(jù)自己的實(shí)際需要來(lái)提取公積金，應(yīng)該考慮以實(shí)際發(fā)生租金來(lái)確定租房提取的上限。其次，則是要對(duì)現(xiàn)有的提取范圍以及貸款范圍進(jìn)行擴(kuò)大，在提取范圍方面，應(yīng)當(dāng)注重從職工的住房改造、維護(hù)、遭遇突發(fā)事件以及裝修等層面著手進(jìn)行支持。而在貸款范圍方面，需要更加注重對(duì)城鎮(zhèn)低收入群體購(gòu)房的支持與保障，例如現(xiàn)行的住房公積金貸款額度計(jì)算方法是以借款人夫妻雙方繳存余額與到法定退休年齡時(shí)住房公積金繳存額的倍數(shù)來(lái)計(jì)算。公積金管理部門應(yīng)該綜合考慮針對(duì)低收入群體的貸款政策，例如繳存年限每增加一年貸款額度就增加五萬(wàn)，那么低收入人群即使繳存金額較低，因?yàn)槠淅U存年限長(zhǎng)也同樣可以貸款到最高額度。最后，全國(guó)公積金管理部門需要強(qiáng)化落實(shí)對(duì)于公積金閑余資金的有效盤活，為各個(gè)地區(qū)之間所具有的資金往來(lái)創(chuàng)造良好的條件，并盡可能實(shí)現(xiàn)對(duì)于其“投資”渠道的有效擴(kuò)大，例如為保障性住房建設(shè)提供貸款支持等，強(qiáng)化落實(shí)資金增值，推動(dòng)公積金整體效益的進(jìn)一步提高。

2.強(qiáng)化實(shí)施監(jiān)管。從目前的實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)現(xiàn)有的公積金管理中心在組織形式和功能方面整體存在著不相匹配的問(wèn)題，在公積金管理和監(jiān)督機(jī)制層面也欠缺科學(xué)性以及完善性?；诖?，當(dāng)前所使用的靜態(tài)和事后監(jiān)管監(jiān)督方式難以第一時(shí)間對(duì)工作過(guò)程中所產(chǎn)生的住房公積金資金流動(dòng)的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行妥善的解決。此外，監(jiān)管部門所采用的各種動(dòng)態(tài)手段并沒(méi)有得到高質(zhì)量的實(shí)施，在一定程度上制約了應(yīng)有作用的充分發(fā)揮，并且無(wú)法從根本上保障繳存人應(yīng)得的利益。住房公積金的管理部門屬于一種非營(yíng)利性質(zhì)的部門，基于此，應(yīng)當(dāng)積極構(gòu)建起專門的監(jiān)管部門，充分展現(xiàn)出其本身的指導(dǎo)和監(jiān)督作用，有效約束和規(guī)范購(gòu)房政策的具體實(shí)施，通過(guò)構(gòu)建健全完善的監(jiān)督體制、制定相應(yīng)的法律法規(guī)，對(duì)住房公積金管理機(jī)構(gòu)起到強(qiáng)有力的監(jiān)督和敦促作用，促使其能夠充分結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)對(duì)于住房的實(shí)際需求，對(duì)其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的開(kāi)展進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。充分保障監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接對(duì)非營(yíng)利公積金管理中心機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督，并且不會(huì)受到其它部門對(duì)其的限制和影響，可以為其同當(dāng)前公共住房相關(guān)政策之間的高質(zhì)結(jié)合創(chuàng)造良好的條件，為大眾的合法權(quán)益提供充足的保障[5]。

?3.應(yīng)用資本金制度。盡管銀行是住房公積金的實(shí)施主體，但其僅僅是充當(dāng)受委托人對(duì)手續(xù)費(fèi)進(jìn)行收取，其本身并不會(huì)承擔(dān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn)，受到管理中心非營(yíng)利機(jī)構(gòu)性質(zhì)的影響，其并沒(méi)有足夠的資金對(duì)住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行維持。在這種條件下，若是其產(chǎn)生一定的虧損，便會(huì)嚴(yán)重增加繳存人的損失，這種運(yùn)營(yíng)模式的應(yīng)用由于缺乏有效的約束措施，所以在極大程度上制約了機(jī)構(gòu)執(zhí)行成效的提升。結(jié)合上文所述，若想真正推動(dòng)我國(guó)住房公積金制度的高質(zhì)量實(shí)施勢(shì)必要有健全的資金運(yùn)營(yíng)模式對(duì)其進(jìn)行支持?；诖?，我國(guó)需要強(qiáng)化對(duì)于資本金制度的應(yīng)用，以此有效應(yīng)對(duì)公積金的資金流動(dòng)問(wèn)題，為繳存人的利益提供全面的保障。除此以外應(yīng)當(dāng)重新開(kāi)展對(duì)于住房公積金管理中心的定位工作，促使其向政策型的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)變，以便于對(duì)繳存人的財(cái)產(chǎn)以及企業(yè)法人的資金進(jìn)行更加科學(xué)有效的管理。

綜上所述，住房公積金在管理體制以及運(yùn)營(yíng)模式方面的改革能夠有效提升其實(shí)施成效，對(duì)于服務(wù)民生、推動(dòng)社會(huì)發(fā)展有著積極的促進(jìn)作用。因此，相關(guān)研究人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)于這一方面內(nèi)容的重視，綜合考慮各方面影響因素，從當(dāng)前我國(guó)現(xiàn)有的各項(xiàng)條件出發(fā)，采取更加科學(xué)的手段推動(dòng)住房公積金的優(yōu)化變革和調(diào)整，為我國(guó)社會(huì)的持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙凱東.住房公積金管理體制及運(yùn)營(yíng)模式改革分析[J].財(cái)經(jīng)界，2020（2）：87.

[2]李坤鵬.簡(jiǎn)析住房公積金管理體制及運(yùn)營(yíng)模式改革要點(diǎn)[J].首席財(cái)務(wù)官，2021（9）：142.

[3]王蕾.住房公積金管理體制及運(yùn)營(yíng)模式改革分析[J].中外企業(yè)家，2020（22）：54-55.

[4]邱力.住房公積金管理體制及運(yùn)營(yíng)模式改革探索[J].理財(cái)周刊，2020（37）：117.

[5]黃燕芬，張超.放開(kāi)自繳公積金 推動(dòng)公平自愿導(dǎo)向的住房公積金管理體制改革[J].價(jià)格理論與實(shí)踐，2017（12）：23-26.

作者單位：南平市住房公積金管理中心