■文／孔曉明 王澤文 褚智慧

從2015 年國(guó)務(wù)院印發(fā)《促進(jìn)大數(shù)據(jù)發(fā)展行動(dòng)綱要》，到2021 年中央全面深化改革委員會(huì)審議通過(guò)《關(guān)于建立健全政務(wù)數(shù)據(jù)共享協(xié)調(diào)機(jī)制加快推進(jìn)數(shù)據(jù)有序共享的意見(jiàn)》，“社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管”作為政務(wù)數(shù)據(jù)共享的一個(gè)典型應(yīng)用場(chǎng)景受益匪淺。隨著“社會(huì)保障服務(wù)大數(shù)據(jù)”等公共服務(wù)大數(shù)據(jù)工程穩(wěn)步實(shí)施，如果能建立一種機(jī)制、探索一套方法，讓這些數(shù)據(jù)資源快速傳遞到社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦、內(nèi)控稽核和基金監(jiān)管等使用者手中，并有效形成基金風(fēng)險(xiǎn)防控合力，將大大提高他們對(duì)社?；痫L(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)感知、精準(zhǔn)識(shí)別和防范化解的能力。

數(shù)據(jù)式監(jiān)管對(duì)基金風(fēng)控至關(guān)重要

社保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)管已成為基金監(jiān)管的重要內(nèi)容。2020 年底，我國(guó)基本養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險(xiǎn)參保人數(shù)分別達(dá)到9.99億人、2.17 億人、2.68 億人，退休人員超過(guò)1.2 億人，我國(guó)已建成世界上規(guī)模最大的社會(huì)保障體系。支撐這個(gè)體系運(yùn)轉(zhuǎn)的社會(huì)保險(xiǎn)信息系統(tǒng)，也成為一個(gè)龐大的數(shù)據(jù)系統(tǒng)。伴隨著《“互聯(lián)網(wǎng)＋人社”2020 行動(dòng)計(jì)劃》全面完成、“三個(gè)全面取消”全面落地，信息技術(shù)與社保業(yè)務(wù)深度融合，社會(huì)保險(xiǎn)信息系統(tǒng)已覆蓋至經(jīng)濟(jì)社會(huì)的所有參與者。參保登記、繳費(fèi)、領(lǐng)取待遇越來(lái)越便利，社會(huì)保險(xiǎn)所有業(yè)務(wù)都在計(jì)算機(jī)中留痕，每天生產(chǎn)出的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)條目數(shù)以億計(jì)，社保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)呈幾何級(jí)增長(zhǎng)，要做好社?；痫L(fēng)險(xiǎn)防控工作，社保工作者必須面對(duì)海量數(shù)據(jù)。數(shù)量巨大、來(lái)源分散、格式多樣的社保數(shù)據(jù)對(duì)社保監(jiān)管能力提出了新挑戰(zhàn)，也帶來(lái)了全面有效實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督的機(jī)遇。

共享數(shù)據(jù)比對(duì)分析已成為基金監(jiān)管的重要手段。在基金風(fēng)險(xiǎn)防控過(guò)程中，數(shù)據(jù)需求外延不斷擴(kuò)大，例如在核實(shí)參保人信息、繳費(fèi)基數(shù)、待遇領(lǐng)取資格等業(yè)務(wù)中，需要市場(chǎng)監(jiān)管、民政、公安、司法等部門管理的數(shù)據(jù)支持。當(dāng)前簡(jiǎn)政放權(quán)、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、政府服務(wù)效能轉(zhuǎn)變等便企利民政策又對(duì)社?；鸨O(jiān)管的精準(zhǔn)度、時(shí)效性提出了更高要求：一方面要切實(shí)加強(qiáng)和改進(jìn)政府服務(wù)，充分保護(hù)參保單位和個(gè)人的權(quán)益，促進(jìn)社會(huì)公平正義；另一方面還要盡量減少以往傳統(tǒng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管給參保單位、個(gè)人帶來(lái)的不便。這些都要求在基金風(fēng)險(xiǎn)防控中更加注重?cái)?shù)據(jù)賦能，讓數(shù)據(jù)多跑路，把各部門數(shù)據(jù)融起來(lái)、合起來(lái)，提升基金風(fēng)險(xiǎn)防控中的數(shù)據(jù)疊加效應(yīng)。

監(jiān)管信息系統(tǒng)已成為基金監(jiān)管的重要工具。社保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、人口庫(kù)信息、法人等市場(chǎng)主體信息、死亡人員信息等基金風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)數(shù)據(jù)的歸集存儲(chǔ)、分析比對(duì)和結(jié)果利用都需要一個(gè)信息系統(tǒng)載體。不論是“金?！惫こ痰幕鸨O(jiān)管系統(tǒng)，還是各地自行開(kāi)發(fā)的基金監(jiān)管平臺(tái)，都是為了實(shí)現(xiàn)上述目的而建。建設(shè)過(guò)程中要與社保業(yè)務(wù)系統(tǒng)整體規(guī)劃、一體建設(shè)，這樣社保業(yè)務(wù)自身數(shù)據(jù)的比對(duì)分析才能做到實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確，才能有效避免數(shù)據(jù)備份、還原、整理帶來(lái)的延遲和偏差。還要充分利用政務(wù)數(shù)據(jù)資源共享平臺(tái)已有的建設(shè)成果。2020 年7 月，數(shù)字煙臺(tái)建設(shè)專項(xiàng)小組辦公室公布了涉及 34 個(gè)部門、500 項(xiàng)政務(wù)數(shù)據(jù)的政務(wù)資源共享目錄，可以通過(guò)直連庫(kù)表獲取民政局本地殯葬火化數(shù)據(jù)、住建局項(xiàng)目施工許可信息、市場(chǎng)監(jiān)管局企業(yè)登記基本信息，可以通過(guò)數(shù)據(jù)接口方式直接調(diào)用公安局居民戶口簿數(shù)據(jù)、煙臺(tái)市身份證信息、煙臺(tái)市死亡人員信息等。通過(guò)政務(wù)數(shù)據(jù)資源共享平臺(tái)，可實(shí)現(xiàn)政務(wù)數(shù)據(jù)資源“一線打通”，能提升基金風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)數(shù)據(jù)的匯集力度和調(diào)動(dòng)能力，解決監(jiān)管工作中數(shù)據(jù)來(lái)源多、格式不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)調(diào)動(dòng)效率低的難題。2018 年審計(jì)部門提出有企業(yè)法人代表領(lǐng)取失業(yè)金的疑點(diǎn)問(wèn)題后，煙臺(tái)市經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和基金監(jiān)管科室就開(kāi)始定期到市場(chǎng)監(jiān)管部門拷貝工商登記數(shù)據(jù)，比對(duì)失業(yè)金領(lǐng)取人員創(chuàng)辦企業(yè)情況。利用政務(wù)數(shù)據(jù)資源共享平臺(tái)，精準(zhǔn)實(shí)時(shí)共享企業(yè)登記基本信息（個(gè)別因時(shí)間差導(dǎo)致的遺漏基本可忽略不計(jì)），經(jīng)辦人員再也不用為出現(xiàn)“公司法人代表領(lǐng)取失業(yè)金”問(wèn)題而苦惱。

視覺(jué)中國(guó)

數(shù)據(jù)式監(jiān)管促進(jìn)了社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦與信息化水平的提高。通過(guò)數(shù)據(jù)分析可以很精準(zhǔn)地找到因經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)不熟練、工作失誤或社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)仍?，造成的繳費(fèi)基數(shù)低于當(dāng)年最低繳費(fèi)基數(shù)、高于最高繳費(fèi)基數(shù)、個(gè)人賬戶記錄錯(cuò)誤、待遇調(diào)整期間錯(cuò)誤、死亡人員停發(fā)待遇期間錄入錯(cuò)誤等問(wèn)題。例如，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》國(guó)發(fā)〔1997〕26 號(hào)和《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)2005 年工作要點(diǎn)的通知》國(guó)發(fā)〔2005〕8 號(hào)兩個(gè)文件規(guī)定，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶中企業(yè)部分的劃轉(zhuǎn)比例從1997 年的7%逐年下降直至2006 年不再劃入，稽核內(nèi)控人員可以通過(guò)數(shù)據(jù)分析，找出1997 年至2005 年個(gè)人賬戶企業(yè)記賬比例錯(cuò)誤的記錄，進(jìn)而找出領(lǐng)取待遇人員中個(gè)人賬戶金額錯(cuò)誤的人員。同時(shí)還可以在社保經(jīng)辦信息系統(tǒng)的待遇計(jì)發(fā)模塊中，根據(jù)每年繳費(fèi)基數(shù)上下限和個(gè)人賬戶記賬比例設(shè)定一個(gè)上下限閾值，避免因信息系統(tǒng)升級(jí)或手工錄入錯(cuò)誤造成的個(gè)人賬戶記賬金額錯(cuò)誤和待遇計(jì)發(fā)錯(cuò)誤。通過(guò)數(shù)據(jù)分析找到經(jīng)辦和信息系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，可以有針對(duì)性地完善經(jīng)辦流程或升級(jí)社保業(yè)務(wù)系統(tǒng)，促進(jìn)社保經(jīng)辦和信息化水平提高。

為基金風(fēng)險(xiǎn)防控提供新視角

提供基金風(fēng)險(xiǎn)防控全局視角。目前，我國(guó)65 歲及以上老人所占比重接近10%，而根據(jù)2013 年中國(guó)人類發(fā)展報(bào)告的預(yù)測(cè)，到2030 年，我國(guó)65 歲以上的人口占全國(guó)總?cè)丝诘谋戎貙⑻岣叩?8.2%。養(yǎng)老保險(xiǎn)作為一項(xiàng)兜底的保障措施，按照當(dāng)前的征繳和支出水平，綜合考慮到欠費(fèi)、統(tǒng)籌、管理等方面的因素，局部地區(qū)存在“基金穿底”的風(fēng)險(xiǎn)。為有效感知這類風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)政務(wù)信息資源共享平臺(tái)，人社部門借助數(shù)據(jù)融合分析，可以綜合考慮市場(chǎng)主體增減變化情況、參保群體年齡結(jié)構(gòu)、財(cái)政收入、國(guó)有企業(yè)盈利能力、國(guó)有企業(yè)盈余規(guī)模、就業(yè)失業(yè)狀況、社?；疬\(yùn)營(yíng)增值水平等各方面因素，在頂層做好分析預(yù)測(cè)，提供合理政策建議，適時(shí)出臺(tái)合理的費(fèi)率升降、待遇調(diào)整幅度、延遲退休彈性等政策，保持社會(huì)保險(xiǎn)基金總體運(yùn)行平穩(wěn)。

提供基金風(fēng)險(xiǎn)防控多維視角。通過(guò)政務(wù)資源共享平臺(tái)，可以獲得參保單位、參保人員的不同屬性、多個(gè)維度數(shù)據(jù)，可以獲得參保單位股東信息、投資人信息、經(jīng)營(yíng)狀態(tài)信息、納稅信息，參保人生存狀態(tài)信息、參保人家庭成員信息等等。通過(guò)常用的民政殯葬數(shù)據(jù)、公安人口庫(kù)數(shù)據(jù)，可以獲取待遇領(lǐng)取人員生存維度、死亡時(shí)間維度，發(fā)現(xiàn)死亡后領(lǐng)取待遇疑點(diǎn)。通過(guò)司法部門共享數(shù)據(jù)，可以獲取參保人員是否服刑、服刑起止時(shí)間、假釋時(shí)間、減刑時(shí)間維度，發(fā)現(xiàn)服刑人員參保、領(lǐng)取待遇疑點(diǎn)。例如，2019 年人社部下發(fā)在押服刑人員領(lǐng)取養(yǎng)老待遇疑點(diǎn)，煙臺(tái)市人社局在核查時(shí)，通過(guò)煙臺(tái)市法院和司法部門獲取了疑點(diǎn)人員的判決情況、假釋時(shí)間和減刑時(shí)間等維度，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)名單中的牟某刑期起止為2009 年7 月至2014 年7 月，實(shí)際2014 年有過(guò)改判，終審裁定一審判決有誤，牟某無(wú)罪，自然也就不存在多領(lǐng)取待遇問(wèn)題。換言之，增加一個(gè)案件再審情況維度，數(shù)據(jù)分析的結(jié)果會(huì)截然不同。2017 年，在處理一起因病退休資格審查階段的舉報(bào)案件時(shí)，基金監(jiān)管人員通過(guò)調(diào)取分析某參保人在煙臺(tái)市心理康復(fù)醫(yī)院的就診數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)了其篡改就診時(shí)間、提供虛假診療記錄、意圖獲取提前退休資格的事實(shí)，成功將一起騙保案件扼殺在萌芽狀態(tài)，既避免了基金損失，又震懾和挽救了當(dāng)事人。如果在因病退休審批過(guò)程中，工作人員能直連醫(yī)療機(jī)構(gòu)診療數(shù)據(jù)庫(kù)，獲取申報(bào)因病退休人員健康狀況維度，就可以有效判斷申請(qǐng)人提供資料的真?zhèn)?，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)。

提供基金風(fēng)險(xiǎn)防控即時(shí)視角。傳統(tǒng)的基金風(fēng)險(xiǎn)防控?cái)?shù)據(jù)分析，特別是一些調(diào)用其他部門數(shù)據(jù)的比對(duì)分析，通常是一種事后的數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題疑點(diǎn)不難，但具體到個(gè)案會(huì)存在整改障礙。而在政務(wù)資源共享環(huán)境下，基本可以實(shí)現(xiàn)平臺(tái)數(shù)據(jù)資源一網(wǎng)打通，實(shí)時(shí)共享，將防御設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)前。例如2019 年10 月，人社部基金監(jiān)管局下發(fā)死亡后領(lǐng)取待遇疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，煙臺(tái)市人社局拿到與己相關(guān)的數(shù)據(jù)后，經(jīng)過(guò)核查，發(fā)現(xiàn)確實(shí)有人冒領(lǐng)待遇，但在追回待遇時(shí)，個(gè)別冒領(lǐng)人員不配合，問(wèn)題徹底整改困難重重。特別是死亡冒領(lǐng)居民養(yǎng)老金問(wèn)題，處理起來(lái)更為棘手。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的險(xiǎn)種特點(diǎn)是參保人員量大且居住分散，與家屬聯(lián)系和溝通相對(duì)困難，個(gè)體冒領(lǐng)金額又相對(duì)較小，移送移交困難，整改起來(lái)費(fèi)時(shí)費(fèi)力。如果充分利用政務(wù)資源共享平臺(tái)，打通與民政、公安的數(shù)據(jù)接口，則基本可以實(shí)時(shí)獲取待遇領(lǐng)取人員生存信息，從根本上杜絕死亡冒領(lǐng)風(fēng)險(xiǎn)。