文/舒坤（新疆財經(jīng)大學(xué)）

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是解決“三農(nóng)”問題、實現(xiàn)民族徹底復(fù)興的重要組成部分。金融體系在現(xiàn)代經(jīng)濟運行中占據(jù)核心地位，就金融的經(jīng)濟功能而言，其類似于人體中的血液。[2]正是通過金融系統(tǒng)的資源輸送功能，不同的地區(qū)在發(fā)展路徑已經(jīng)明確的情況下，可以實現(xiàn)良好的資源投入，進而提高發(fā)展水平，維護經(jīng)濟運行現(xiàn)狀。在金融資本競爭愈發(fā)激烈化的現(xiàn)代社會，沒有金融系統(tǒng)的支持，地區(qū)的財產(chǎn)關(guān)系得不到維護，產(chǎn)權(quán)成為洼地，當(dāng)?shù)氐拿癖娨矡o法保護自身的勞動成果。根據(jù)新農(nóng)村建設(shè)的基本經(jīng)驗，要想實現(xiàn)鄉(xiāng)村地區(qū)的振興，應(yīng)該以財政投入水平的提高和農(nóng)村金融系統(tǒng)的完善為主要抓手。[1]解決金融發(fā)展問題，利用農(nóng)村金融發(fā)展對策提高金融系統(tǒng)的資源供給能力，能夠切實促進鄉(xiāng)村地區(qū)發(fā)展。

一、我國農(nóng)村金融發(fā)展演進的特征

我國農(nóng)村金融的發(fā)展演進歷程有其自身特征。在改革開放的初期階段，我國農(nóng)村金融系統(tǒng)的建設(shè)開始步入起步階段。中國農(nóng)業(yè)銀行率先恢復(fù)以幫助發(fā)展農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展，我國大陸農(nóng)村地區(qū)的金融體系以制度改革為契機開始實現(xiàn)現(xiàn)代化轉(zhuǎn)型。但是相比較于其他國家的農(nóng)村地區(qū)金融系統(tǒng)的變革，我國農(nóng)村地區(qū)的金融改革歷程顯得更加曲折。在不同的階段我國農(nóng)村金融改革表現(xiàn)出不同特征。從改革開放的初期階段到市場經(jīng)濟體制的完全確立時期，我國的農(nóng)村金融系統(tǒng)的改革進程也始終處于相對早期的階段。而從這一階段開始，一直到21世紀(jì)初期，農(nóng)村金融系統(tǒng)開始踏入深度整合階段。而從21世紀(jì)初一直到目前為止，我國農(nóng)村金融系統(tǒng)的發(fā)展改革步入了深化階段。在不同的階段，農(nóng)村金融系統(tǒng)的改革方向與手段呈現(xiàn)出明顯的差異性。在體系變革的早期階段，農(nóng)村金融系統(tǒng)的主要改革中堅力量是農(nóng)村信用社體系。在各個農(nóng)村信用社的改革過程中，中國農(nóng)業(yè)銀行的商業(yè)化運營模式開始逐步成熟，并開始在改革農(nóng)村金融系統(tǒng)運行效果方面發(fā)揮更為突出的作用。除了商業(yè)化模式的農(nóng)村金融系統(tǒng)改進之外，農(nóng)村金融政策系統(tǒng)的變革與輔助也切實提升了農(nóng)村金融發(fā)展局面，有力支持了鄉(xiāng)村振興。隨著農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展與金融系統(tǒng)的交織性影響作用的擴展，農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障系統(tǒng)開始建立，并且也取得了良好的階段性發(fā)展結(jié)果。正是在多維度的農(nóng)村金融體系的構(gòu)建與完善之下，我國農(nóng)村金融制度改革的歷程性特點得到了全面性顯現(xiàn)[3]。

首先，在農(nóng)村金融系統(tǒng)的階段性改革過程中，農(nóng)村信用社系統(tǒng)的逐步深入式改革發(fā)揮了重要性作用。經(jīng)過多輪改革，信用社系統(tǒng)對農(nóng)村地區(qū)的金融支持作用愈加明顯，實現(xiàn)了農(nóng)村金融系統(tǒng)構(gòu)成愈加完備基礎(chǔ)上的金融發(fā)展成果的提升[4]。早在金融系統(tǒng)改革的初期階段，農(nóng)村信用社就作為基層金融系統(tǒng)的組成部分而被高度重視，農(nóng)村信用社從半官方屬性徹底成為農(nóng)業(yè)銀行的基層分支機構(gòu)，能夠發(fā)揮對農(nóng)村系統(tǒng)的金融支持功能。而從1996年開始，農(nóng)村信用社的行政性關(guān)系屬性不再，農(nóng)村信用社成為具有獨立經(jīng)營資格的市場主體。農(nóng)村信用社的商業(yè)性資本集聚和金融支持的功能轉(zhuǎn)變?yōu)榇迕褡灾?，農(nóng)村信用社系統(tǒng)的支農(nóng)屬性得到極大程度提高。但是相比較于其他金融系統(tǒng)，農(nóng)村信用社在長期經(jīng)營管理過程中積累的壞賬等內(nèi)容阻礙了其資本的擴張，不利于其未來發(fā)展。為了能夠提高信用社系統(tǒng)的金融支持能力，實現(xiàn)資本壞賬的剝離，央行在2004年通過票據(jù)置換的方式將農(nóng)村信用社系統(tǒng)的不良資產(chǎn)予以一次性剝離，相當(dāng)于將農(nóng)村信用社的資本予以補充，為農(nóng)村信用社的良好發(fā)展奠定了資本基礎(chǔ)。農(nóng)村信用社開始走向現(xiàn)代銀行業(yè)的發(fā)展道路，在鄉(xiāng)村振興中發(fā)揮中堅力量。目前，農(nóng)村信用社已經(jīng)成為銀行系統(tǒng)的組成部分，改制成為農(nóng)商銀行，在支農(nóng)性作用的發(fā)揮方面起到重要作用。

其次，我國歷來的農(nóng)村金融系統(tǒng)的創(chuàng)新主體主要是政府部門。整個改革的出發(fā)點是為了實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興，提高農(nóng)村的發(fā)展水平。但是農(nóng)村金融系統(tǒng)的改革視角是政府宏觀層面的。

無論是農(nóng)村農(nóng)商銀行系統(tǒng)的建立與改革，還是農(nóng)業(yè)銀行的發(fā)展，農(nóng)業(yè)保險系統(tǒng)的建立等，都是從政府的角度加大農(nóng)村地區(qū)的金融發(fā)展水平，支持農(nóng)村系統(tǒng)的金融實現(xiàn)良性循環(huán)[5]。但是此種改革方式雖然能夠保證農(nóng)村金融系統(tǒng)改革的全面性，保證金融支持的科學(xué)性，實現(xiàn)以政府部門為主導(dǎo)的從上到下的良好制度變革，農(nóng)村居民主體自身的實際金融需求卻沒有得到考慮。只有金融供給，而沒有金融需求，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展無法持續(xù)，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略無法實現(xiàn)?；谵r(nóng)村居民自身需要的金融系統(tǒng)支持才能夠保證金融系統(tǒng)的活力。農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展所需要的血液，但是血液所提供的資源應(yīng)該導(dǎo)向的是農(nóng)村金融產(chǎn)出部門。因此金融產(chǎn)出部門的現(xiàn)實金融需求和金融體系的改革在階段上的一致性能夠決定金融系統(tǒng)的功能發(fā)揮。[6]而以政府部門所主導(dǎo)的農(nóng)村金融制度的變革的主要方式是機構(gòu)性的調(diào)整，不同資源配置與風(fēng)險分配的需求引導(dǎo)作用沒有得到明確體現(xiàn)，影響了農(nóng)村金融系統(tǒng)的改革成果的提升。當(dāng)然此種方式也可以在農(nóng)村金融系統(tǒng)的變革過程中有效控制變革成本，減少金融資金的浪費。

二、我國農(nóng)村金融發(fā)展存在的問題

（一）我國農(nóng)村金融發(fā)展存在的產(chǎn)權(quán)問題

我國農(nóng)村金融系統(tǒng)的發(fā)展在一定程度上實現(xiàn)了金融系統(tǒng)的支農(nóng)屬性的增強，從而提高了整個農(nóng)村金融系統(tǒng)的資源供給能力，有效提升了農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展水平，為農(nóng)村、農(nóng)業(yè)的持續(xù)性發(fā)展奠定扎實資源基礎(chǔ)。但是相比較于傳統(tǒng)的自發(fā)性農(nóng)村金融的發(fā)展，外部金融系統(tǒng)改革力量的介入在實現(xiàn)農(nóng)村金融系統(tǒng)構(gòu)建效果快速提高，實現(xiàn)農(nóng)村金融基礎(chǔ)體系快速完善的同時也造成農(nóng)村金融改革和農(nóng)村金融需求之間的差異性，導(dǎo)致農(nóng)村金融系統(tǒng)的功能發(fā)展在一定程度上遭受削弱[7]。我國目前在農(nóng)村金融體系的發(fā)展中以大型的商業(yè)銀行為主要的改革主體，以此提高農(nóng)村金融系統(tǒng)的發(fā)展水平。大型的農(nóng)商銀行系統(tǒng)能夠提高金融體系的完備性，成為金融機構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)的延伸，自上而下保證金融體系的支農(nóng)性屬性的有效發(fā)揮。但是因為該系統(tǒng)的股份性質(zhì)以及從城市到鄉(xiāng)村，從中央到地方的現(xiàn)實發(fā)展路徑，其資源的供給形式受到其發(fā)展歷程的制約，整個金融系統(tǒng)的發(fā)展和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)集聚與進步需求之間存在錯配。以大型商業(yè)銀行為主體的農(nóng)村金融機構(gòu)系統(tǒng)的產(chǎn)權(quán)界定上同樣存在問題[8]。以國家為代表的資產(chǎn)管理部門作為大型商業(yè)銀行的實際產(chǎn)權(quán)主體無法從自身的利益角度出發(fā)實現(xiàn)管理金融系統(tǒng)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，而現(xiàn)實經(jīng)營農(nóng)村金融機構(gòu)的管理階層在相對復(fù)雜的業(yè)務(wù)環(huán)境中也缺少明晰的權(quán)利義務(wù)行為標(biāo)準(zhǔn)作為其業(yè)務(wù)開展的依據(jù)，農(nóng)村金融機構(gòu)工作人員的工作受限制于粗放狀態(tài)而無法得到精細(xì)化的提升。但是由于金融機構(gòu)的強國家產(chǎn)權(quán)屬性，以國家大型商業(yè)銀行為代表的農(nóng)村金融機構(gòu)在經(jīng)營中難以擺脫來自上級單位的行政干預(yù)，盡管此種干預(yù)在特定農(nóng)村地區(qū)的金融政策適應(yīng)性上可能存在問題。農(nóng)村地區(qū)的金融機構(gòu)在行政色彩較為強烈的情況下，其金融商業(yè)屬性遭到削弱，內(nèi)部人對機構(gòu)的控制性得到增強。同時，因為農(nóng)村金融系統(tǒng)的管理層級的問題，農(nóng)村金融機構(gòu)的管理效率得不到提高，農(nóng)村金融系統(tǒng)的經(jīng)濟收益能力遭到進一步削弱。

（二）我國農(nóng)村金融發(fā)展存在的組織問題

首先，我國農(nóng)村金融系統(tǒng)在組織架構(gòu)的設(shè)計過程中引入了較為復(fù)雜的委托代理體系，在強調(diào)責(zé)任劃分，減少經(jīng)營成本和經(jīng)營風(fēng)險的同時也造成了金融資源的浪費，對金融發(fā)展的潛力提升造成負(fù)面影響。委托代理系統(tǒng)的加入對于特定階段的農(nóng)村金融系統(tǒng)的構(gòu)建與完善具有利好作用，但是隨著農(nóng)業(yè)銀行等其他農(nóng)村金融機構(gòu)的現(xiàn)代化經(jīng)營方式的確立和發(fā)展，傳統(tǒng)的農(nóng)村金融系統(tǒng)中存在的委托代理相關(guān)單位成為阻礙金融系統(tǒng)繼續(xù)進步的負(fù)面力量。其利益收益格局地被破壞將有利于農(nóng)村金融系統(tǒng)資源流通性質(zhì)的加強，提高金融系統(tǒng)的支農(nóng)屬性。在現(xiàn)階段的農(nóng)村金融的委托代理系統(tǒng)中，從中央到地方一共形成了兩個層級的鏈條，一個鏈條是從職務(wù)角度劃分，一個鏈條是從機構(gòu)角度來劃分，不論是哪一個層級的鏈條，都具有鏈條本身的長期性和職責(zé)劃分上的復(fù)雜性等特點。

第一個鏈條包括各級政府部門以及基層金融機構(gòu)的經(jīng)理，第二個鏈條包括各個層級的金融部門。在第一個鏈條中，政府部門不但是金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)委托單位，同時其也是特定金融業(yè)務(wù)的代理主體，委托代理業(yè)務(wù)在法律層面的職權(quán)劃分不夠清晰，對金融功能的發(fā)揮產(chǎn)生不利影響。

在第二個鏈條中，基本上各個金融業(yè)務(wù)經(jīng)營主體都是委托代理關(guān)系中的混合主體，其業(yè)務(wù)經(jīng)營和自身的收益水平高度相關(guān)，不利于農(nóng)村金融系統(tǒng)朝向現(xiàn)代化方向進步。其次，中國農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)法人治理功能的發(fā)揮趨于微弱。在農(nóng)村商業(yè)銀行的構(gòu)建過程中，農(nóng)村商業(yè)銀行的主要治理管理已經(jīng)根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的要求進行相應(yīng)變更。董事會、監(jiān)事會、股東大會等按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度所應(yīng)該建立的銀行部門都已經(jīng)被完善建立，但是其作用的發(fā)揮和部門的原本功能之間存在差距。

理論和制度構(gòu)建層級的職權(quán)劃分與實踐中的職權(quán)劃分存在差別，尤其是董事會與監(jiān)事會等在金融治理作用的發(fā)揮上有所欠缺。一部分管理層員工為了追求金融支持的便利性，而任意更改金融審查程序，導(dǎo)致農(nóng)村金融支持和農(nóng)業(yè)發(fā)展之間的相關(guān)性減弱，農(nóng)村金融系統(tǒng)的支農(nóng)性無法得到保證。

（三）我國農(nóng)村金融發(fā)展存在的支持問題

面對金融形勢的艱難性問題，農(nóng)村地區(qū)的金融供給和需求之間的矛盾需要加以積極解決。首先，農(nóng)村的政策性金融對農(nóng)村地區(qū)發(fā)展所起到的促進作用仍然比較有限。部分農(nóng)村金融機構(gòu)像是農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)商銀行等作為金融支持的中堅力量，其主要的金融服務(wù)范圍是比較有限的，像是糧食收購與加工企業(yè)的金融需求，農(nóng)村地區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施完善等可以得到金融系統(tǒng)的支持，但是像農(nóng)村產(chǎn)業(yè)升級、農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的固定投資二次追加等就得不到金融系統(tǒng)的支持。其次，相比較于其他產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，農(nóng)村農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的金融回報率較低，是現(xiàn)實的金融洼地。凡是以商業(yè)利益為核心的銀行系統(tǒng)均不愿意大量集中金融資本投資于農(nóng)村農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，導(dǎo)致原本以促進農(nóng)村地區(qū)發(fā)展為目的所構(gòu)建的農(nóng)村金融體系反而不能夠?qū)r(nóng)村地區(qū)的良好發(fā)展起到積極的支持作用。

三、我國農(nóng)村金融發(fā)展的對策研究

（一）我國農(nóng)村金融的體制對策

為了實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興，農(nóng)村金融系統(tǒng)的深入改革是必要舉措。建立一個高效率的農(nóng)村金融系統(tǒng)，能夠?qū)崿F(xiàn)農(nóng)村地區(qū)的良好發(fā)展。金融機構(gòu)需要根據(jù)農(nóng)村居民的現(xiàn)實金融需要而提供針對性金融產(chǎn)品。首先，在發(fā)展農(nóng)村金融體系的過程中，有關(guān)部門應(yīng)該將強化金融機構(gòu)的政策性功能放置在核心位置。農(nóng)業(yè)發(fā)展的周期性較強，沒有完善的金融支持系統(tǒng)的幫助，農(nóng)業(yè)領(lǐng)域會成為金融資本的自然躲避區(qū)域而失去發(fā)展機會。農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的保障體系的建設(shè)是金融改革的主要方向之一。農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)該在不斷深化的改革過程中嚴(yán)格農(nóng)業(yè)支持職責(zé)，將對農(nóng)村地區(qū)的金融支持能力的提升作為自身實現(xiàn)發(fā)展的主要方式。金融系統(tǒng)應(yīng)該構(gòu)建基于產(chǎn)品優(yōu)化的農(nóng)村地區(qū)機構(gòu)合理布局，以金融手段促進農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。同時金融機構(gòu)應(yīng)該將自身的金融服務(wù)能力和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略充分結(jié)合起來，充分發(fā)揮金融系統(tǒng)的資源支持功能，在財政政策所無法良好起作用的領(lǐng)域發(fā)揮金融的補償功能。其次，金融機構(gòu)支農(nóng)屬性的提升應(yīng)該和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中的相關(guān)決策內(nèi)容相結(jié)合?，F(xiàn)代化經(jīng)濟運行體制的建立和地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平的提升之間具有高度的相關(guān)性。在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的指引下，我國的農(nóng)村地區(qū)金融系統(tǒng)應(yīng)該推進現(xiàn)代化金融運行制度的構(gòu)建與完善，推進治理能力的改善，進一步實現(xiàn)發(fā)展質(zhì)量的提升?；蒉r(nóng)性質(zhì)的發(fā)揚既是農(nóng)村金融系統(tǒng)改革發(fā)展的自身需求，也是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的需要。

（二）我國農(nóng)村金融的組織對策

首先，在金融組織的構(gòu)建與完善方面，有關(guān)部門應(yīng)該根據(jù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的發(fā)展要求而支持不同金融機構(gòu)的共同發(fā)展，鼓勵不同的金融主體根據(jù)市場競爭需要而改革自身的服務(wù)內(nèi)容。在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的背景下，農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營管理需要得到全面監(jiān)管，農(nóng)村金融機構(gòu)的服務(wù)提供門檻需要根據(jù)農(nóng)村居民的需要而妥善降低，其服務(wù)內(nèi)容與服務(wù)程序則需要得到全面控制，避免基層尋租行為的發(fā)生而削弱金融支持效果[9]。有關(guān)部門應(yīng)該大力支持不同規(guī)模的金融機構(gòu)的建立與完善，形成多層級共同覆蓋的農(nóng)村金融體系。其次，有關(guān)部門應(yīng)該合理引導(dǎo)金融機構(gòu)覆蓋范圍之外的非正規(guī)金融服務(wù)，減少民間借貸對正常金融服務(wù)秩序的不利影響，推動農(nóng)村金融取得更加良好的發(fā)展結(jié)果。

（三）我國農(nóng)村金融的風(fēng)險對策

農(nóng)村地區(qū)應(yīng)該建立完善的金融風(fēng)險機制，不同主體的金融風(fēng)險職責(zé)應(yīng)該被加以明確，推動金融風(fēng)險實現(xiàn)合理化配置。針對不同地區(qū)的金融風(fēng)險和現(xiàn)實的金融服務(wù)內(nèi)容不相匹配的問題，有關(guān)部門應(yīng)該鼓勵農(nóng)村金融機構(gòu)進行服務(wù)內(nèi)容方面的創(chuàng)新，推動風(fēng)險制度方面的創(chuàng)新性發(fā)展。農(nóng)村地區(qū)應(yīng)該建立與土地流轉(zhuǎn)制度相關(guān)聯(lián)的金融服務(wù)制度，在提高農(nóng)村金融系統(tǒng)的資本充足率的同時降低基層金融機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險，督促農(nóng)村居民以更加負(fù)責(zé)任的態(tài)度對待金融服務(wù)，以推動農(nóng)村農(nóng)業(yè)的發(fā)展，切實實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興[10]。

四、結(jié)語

綜上所述，在推動鄉(xiāng)村振興的過程中，農(nóng)村金融的發(fā)展起到不可替代的作用。有關(guān)部門應(yīng)該從農(nóng)村地區(qū)的金融需求角度出發(fā)，深入改革農(nóng)村金融系統(tǒng)，切實推進農(nóng)村農(nóng)業(yè)的發(fā)展，助力鄉(xiāng)村的全面振興，推動中國特色社會主義建設(shè)事業(yè)的發(fā)展與完善。