裘鹿

摘要：供應(yīng)鏈金融模式給企業(yè)融資問題的解決創(chuàng)造了極佳的機會，但是與此同時，也會導(dǎo)致一定的風(fēng)險點，影響商業(yè)銀行的發(fā)展。本文分析了商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融模式中的風(fēng)險類型，重點探討了相關(guān)的風(fēng)險防控措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;供應(yīng)鏈金融風(fēng)險;防控

一、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融概述

（一）商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融及其風(fēng)險

作為新型的一種融資方式，商業(yè)銀行發(fā)展供應(yīng)鏈金融的主要基礎(chǔ)是核心企業(yè)的信用，能夠?qū)崿F(xiàn)對貸款風(fēng)險的有力管控，在此過程中，參與其中的還包括第三方物流主體。借助供應(yīng)鏈金融模式的發(fā)展應(yīng)用，商業(yè)銀行能夠以核心企業(yè)為中心，為與核心企業(yè)相關(guān)的上下游企業(yè)與核心企業(yè)自身提供相應(yīng)的融資、理財以及結(jié)算等金融服務(wù)。與傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務(wù)相比，在供應(yīng)鏈金融模式中，商業(yè)銀行在對融資企業(yè)進行資格審核的時候，該企業(yè)的財務(wù)指標不再是審核工作的主要內(nèi)容。融資企業(yè)憑借與核心企業(yè)之間穩(wěn)定良好的貿(mào)易關(guān)系就可以申請融資支持，使核心企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展過程中的資金緊張問題得到有效緩解，使產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展得到優(yōu)化，提高產(chǎn)業(yè)鏈中核心企業(yè)和上下游企業(yè)之間互動的良好性。另一方面，商業(yè)銀行和金融機構(gòu)也可以通過供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的開展，令自身業(yè)務(wù)渠得到拓寬，開拓產(chǎn)業(yè)鏈中的客戶，最終使商業(yè)銀行在市場上具備更高的行業(yè)競爭力水平。商業(yè)銀行在發(fā)展供應(yīng)鏈金融過程中主要的風(fēng)險點來自于供應(yīng)鏈內(nèi)部以及外部存在的不確定性。產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)在從商業(yè)銀行和金融機構(gòu)獲取金融支持服務(wù)的過程中，如果外部環(huán)境和供求關(guān)系不確定，或者企業(yè)在信用狀況方面不穩(wěn)定，導(dǎo)致企業(yè)的信用質(zhì)量有所下降，或者無法按時完成還款，商業(yè)銀行和金融機構(gòu)就會因此產(chǎn)生一定的損失。

（二）商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的融資模式

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的融資模式主要包括三種。一是存貨質(zhì)押融資，這種融資模式是指融資企業(yè)在向商業(yè)銀行申請融資支持的時候，通過把自己的庫存貨物當作抵押物的融資模式。商業(yè)銀行則是和第三方的物流企業(yè)建立合作關(guān)系，管理相應(yīng)的抵押貨物，這種融資模式作為融通倉模式的重要體現(xiàn)，對融資結(jié)構(gòu)進行了大大的優(yōu)化，同時也能夠很大程度上減少商業(yè)銀行在融資過程中的信貸風(fēng)險。二是保兌倉融資模式，這種融資模式的結(jié)算工具是商業(yè)銀行的承兌匯票。凡是應(yīng)收賬款融資模式，在這種融資模式中融資企業(yè)將自身還沒有到期的部分應(yīng)收款權(quán)利抵押給商業(yè)銀行，從而獲取商業(yè)銀行的信貸支持。

二、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險類型

（一）信用風(fēng)險

在商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險類型中，信用風(fēng)險作為商業(yè)銀行最為關(guān)注的一種類型，也被稱為違約風(fēng)險。信用風(fēng)險是指融資企業(yè)在獲取商業(yè)銀行的資金支持之后，沒有能夠按照時間期限向銀行償還相應(yīng)的借款，從而對商業(yè)銀行造成的風(fēng)險。信用風(fēng)險的產(chǎn)生，主要是由于融資企業(yè)抵押物的價值產(chǎn)生變化、企業(yè)經(jīng)營不善以及信息存在不對稱等問題造成的。

（二）法律風(fēng)險

就法律法規(guī)的建立和發(fā)展而言，是一個不斷完善不斷優(yōu)化的過程，而現(xiàn)階段我國有關(guān)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融管理的法律文件只有《擔保法》以及《物權(quán)法》，而在相關(guān)操作流程等方面，則缺乏詳細明確的規(guī)范。這就使得在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的開展過程中，商業(yè)銀行沒有相應(yīng)的法律法規(guī)可以遵照執(zhí)行，進而導(dǎo)致很多問題缺陷產(chǎn)生，最終使得商業(yè)銀行存在比較大的風(fēng)險。另一方面，隨著法律法規(guī)的不斷修改和完善，法律法規(guī)的制度環(huán)境也會隨之產(chǎn)生一定的變化，而這也會給商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈金融管理造成各種各樣不可預(yù)估的風(fēng)險問題。

（三）市場風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險

在行業(yè)發(fā)展過程中，供應(yīng)鏈金融管理模式的應(yīng)用給眾多企業(yè)創(chuàng)造了新的業(yè)務(wù)發(fā)展點的同時，因為管理模式的創(chuàng)新也會給企業(yè)帶來相應(yīng)的風(fēng)險點。如果在行業(yè)市場發(fā)展的過程中，融資企業(yè)無法及時調(diào)整自己自身以適應(yīng)市場的變化，就會使得企業(yè)自身的經(jīng)營管理無法實現(xiàn)預(yù)期的目標，進而沒有能力按時償還商業(yè)銀行提供的借款，最終使得商業(yè)銀行要承擔一定的風(fēng)險。在供應(yīng)鏈金融管理模式的應(yīng)用過程中，由于管理模式創(chuàng)新引發(fā)出的市場風(fēng)險具有很高的控制難度。所謂經(jīng)營風(fēng)險是指在對金融業(yè)務(wù)進行處理的時候，由于融資企業(yè)自身的經(jīng)營狀況有所變化，使得商業(yè)銀行產(chǎn)生的相關(guān)風(fēng)險。除此之外，由于金融業(yè)務(wù)流程和制度不規(guī)范所導(dǎo)致的風(fēng)險銀行工作人員的違規(guī)行為等引發(fā)的風(fēng)險，都是屬于經(jīng)營風(fēng)險的范疇。

三、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管控的機制

在開展商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管控工作過程中，主要的管控機制主要包括三個方面[1]。首先是風(fēng)險識別，這也是風(fēng)險管理工作的重要基礎(chǔ)。風(fēng)險識別要求在供應(yīng)鏈金融模式下，商業(yè)銀行必須對不同場景中可能存在的每一種風(fēng)險問題因素，做好全面的分析和分類工作。其次是風(fēng)險計量，是指使用定量分析對風(fēng)險事件就發(fā)生概率進行評估分析。隨著供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的融資規(guī)模不斷擴大，其中的客戶主要是中小型企業(yè)，但是對于這些中小型企業(yè)，商業(yè)銀行很難收集到準確全面的相關(guān)信息，在提高量化評價模型的準確性和實用性等方面，還需要進行更多的努力。為了實現(xiàn)對融資客戶的信用能力的全方位了解，商業(yè)銀行必須積極進行相關(guān)外部數(shù)據(jù)的打通應(yīng)用，例如獲取融資客戶的稅務(wù)、工商以及征信等數(shù)據(jù)，然后對其進行科學(xué)的量化評價。最后是風(fēng)險控制機制，所謂風(fēng)險控制是指商業(yè)銀行針對融資企業(yè)所進行的風(fēng)險分析結(jié)果要采取一定的實際措施，從而將可能存在的風(fēng)險控制在銀行能夠接受的范圍中?，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行采取比較多的風(fēng)險控制措施主要包括風(fēng)險防范、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險回避、風(fēng)險保險以及風(fēng)險抑制等。

四、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的具體管控措施

（一）加強專業(yè)人才培養(yǎng)

高專業(yè)素養(yǎng)水平的供應(yīng)鏈人才團隊是加強商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險防控的重要基礎(chǔ)。首先，銀行企業(yè)必須建立完善有效的人才機制，對供應(yīng)鏈金融模式中的用人機制不斷進行合理優(yōu)化，同時也要對人才培養(yǎng)機制和制度進行構(gòu)建和完善，從而不斷提高供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)專業(yè)人才團隊的業(yè)務(wù)水平。其次，對于供應(yīng)鏈人才的選拔機制要進行完善優(yōu)化。為了滿足供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的開展需求，銀行要對人員的選拔制度根據(jù)實際情況進行制定。在考察應(yīng)聘人員的專業(yè)符合性時，要基于多維度進行相關(guān)的考核，從中選拔優(yōu)秀的人才。最后，對于已經(jīng)入職的工作人員，要定期進行專業(yè)技能的提升培訓(xùn)。在業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)的過程中，也能夠通過和同事的溝通交流學(xué)習(xí)到對方的經(jīng)驗，從而通過集思廣益不斷挖掘供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)開展中存在的風(fēng)險問題。

（二）加強風(fēng)險防控體系的優(yōu)化完善

第一，要對供應(yīng)鏈金融的操作風(fēng)險管理體系制度進行優(yōu)化，通過對風(fēng)險問題的識別報告加強相關(guān)的管理，在評估相關(guān)風(fēng)險問題點的時候要以問題導(dǎo)向，作為出發(fā)點，在此基礎(chǔ)上明確相關(guān)的操作風(fēng)險，預(yù)防規(guī)避具體管理制度。第二，要根據(jù)行業(yè)、客戶以及地區(qū)的不同，對風(fēng)險管理體系進行構(gòu)建完善，實現(xiàn)業(yè)務(wù)限額管理的差異化。商業(yè)銀行除了要在風(fēng)險覆蓋方面實現(xiàn)高覆蓋性高針對性，同時還要舊信息的收集分析進行完善，從而使風(fēng)險信息能夠及時準確地進行傳遞共享[2]。第三，要根據(jù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)在設(shè)置方面的差異性對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行分類管理，構(gòu)建全面的信用風(fēng)險相關(guān)管理體系，商業(yè)銀行要對金融業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險點進行明確，準確計算相應(yīng)的風(fēng)險等級，在此基礎(chǔ)上展開金融服務(wù)，從而實現(xiàn)風(fēng)險管理的水平。

（三）加強風(fēng)險控制系統(tǒng)完善

首先，商業(yè)銀行要對供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的應(yīng)急處理機制加以完善。供應(yīng)鏈往往涉及到很多方面的內(nèi)容，具有較高的復(fù)雜性，會牽扯到各種類型的企業(yè)，其結(jié)構(gòu)性和層次性都比較高。而信貸業(yè)務(wù)也會和供應(yīng)鏈中的各個因素都產(chǎn)生密切的關(guān)系?；诖?，商業(yè)銀行必須不斷完善自身的應(yīng)急系統(tǒng)，才能在突發(fā)事件發(fā)生時，使其對供應(yīng)鏈金融的不良影響降到最低。其次，商業(yè)銀行要通過對互聯(lián)網(wǎng)、區(qū)塊鏈以及物聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代信息技術(shù)，搭建出全面合理的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，實現(xiàn)對供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺的進一步完善[3]。通過現(xiàn)代化信息技術(shù)和平臺的搭建，能夠使商業(yè)銀行對融資企業(yè)的行業(yè)背景、物流、資金流向以及抵押品實現(xiàn)實時的監(jiān)控審核，再通過大數(shù)據(jù)的處理分析，就能夠進一步保證供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的準確真實性水平，防止出現(xiàn)虛假交易，從而使商業(yè)銀行能夠?qū)⑿刨J風(fēng)險控制在可接受的范圍之內(nèi)。

五、結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)能夠有效滿足企業(yè)的融資需求，同時商業(yè)銀行也能夠通過金融服務(wù)的提供獲取相應(yīng)的利潤。但是與此同時，開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的過程中往往具有相應(yīng)的風(fēng)險性。為了避免風(fēng)險問題對商業(yè)銀行產(chǎn)生利益損害，必須采取相應(yīng)的風(fēng)險防控措施，將金融風(fēng)險控制在可以接受的范圍內(nèi)，最大化減少金融風(fēng)險對商業(yè)銀行產(chǎn)生的經(jīng)濟損失，從而令商業(yè)銀行能夠獲得更好的發(fā)展和更高的利潤。

參考文獻：

[1]陳曉暾，馬馳偉，趙夏.商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險防控研究[J].商展經(jīng)濟，2020（11）：59-61.

[2]王遠.商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險及其管控機制[J].企業(yè)改革與管理，2020（19）：121-122.

[3]劉鐵正.商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理探討[J].中國市場，2020（27）：164-165.