張懿萌

摘 要：為了筑造創(chuàng)新型國家，我國持續(xù)加大了對(duì)高新企業(yè)研發(fā)活動(dòng)的支持力度。隨著我國高新產(chǎn)業(yè)集聚速度加快，企業(yè)規(guī)模不斷增加，政府R&D補(bǔ)貼如何影響高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，是否可以促進(jìn)高新企業(yè)開展創(chuàng)新活動(dòng)，從而提高創(chuàng)新水平和激勵(lì)效應(yīng)受到了廣泛關(guān)注。本文將研究視角重點(diǎn)設(shè)置在了一個(gè)更為微觀的我國高新企業(yè)層面，以我國高新企業(yè)為主要研究對(duì)象和樣本，構(gòu)建了相關(guān)模型來分析產(chǎn)業(yè)集聚、政府補(bǔ)貼對(duì)我國高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)及其激勵(lì)效果。

關(guān)鍵詞：產(chǎn)業(yè)集聚;政府R&D資助;企業(yè)創(chuàng)新

一、緒論

“十四五”規(guī)劃明確指出要推動(dòng)科技創(chuàng)新未來發(fā)展的戰(zhàn)略，充分強(qiáng)調(diào)了產(chǎn)業(yè)制度要加速發(fā)展的前進(jìn)方向，并且要以促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為著力點(diǎn)。在這個(gè)經(jīng)濟(jì)全球化的高速發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代，一個(gè)企業(yè)的獨(dú)特性、核心市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和優(yōu)勢(shì)正是其自身能夠站穩(wěn)全球市場(chǎng)并且保持穩(wěn)步發(fā)展的不竭的源動(dòng)力。高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)變，優(yōu)化和完善調(diào)節(jié)我國經(jīng)濟(jì)增長結(jié)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新型國家戰(zhàn)略的關(guān)鍵因子。各國政府普遍采用政府R&D資助來鼓勵(lì)高新企業(yè)開展技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，是為了激勵(lì)全社會(huì)的技術(shù)創(chuàng)新行為。產(chǎn)業(yè)聚集作為推動(dòng)中國區(qū)域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵因子，對(duì)企業(yè)的創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)行為和績效意義重大，可有效提升組織的生產(chǎn)率，從而直接對(duì)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和行為構(gòu)成影響。因此基于產(chǎn)業(yè)集聚的發(fā)展趨勢(shì)，研究、提升我國現(xiàn)代化高新企業(yè)的科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新能力，激勉企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)以及科技人員創(chuàng)新積極性至關(guān)重要。

二、文獻(xiàn)回顧

Psomas等（2018）認(rèn)為公司具有全球性技術(shù)溢出、地域性技術(shù)溢出的2種可能，研發(fā)較高區(qū)域會(huì)孕育明顯的產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng)。馮海紅等人（2015）在研究中國高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)集群多元化和競(jìng)爭(zhēng)力的負(fù)面效應(yīng)會(huì)作用于公司的自主創(chuàng)新能力。本文所說產(chǎn)業(yè)集聚指同一產(chǎn)業(yè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)內(nèi)各行業(yè)組織間互相消息交換、溝通造成的縱橫交錯(cuò)的產(chǎn)業(yè)鏈。Gil（2016）研究表明，政府補(bǔ)助對(duì)組織在產(chǎn)品改進(jìn)和新品開發(fā)方面的科技創(chuàng)新活動(dòng)產(chǎn)生積極影響。趙樹寬等（2017）將直接地方政府補(bǔ)助R&D項(xiàng)目與其中的直接財(cái)政撥款、財(cái)政資金貼息與間接地方政府補(bǔ)助R&D項(xiàng)目3種政策方式進(jìn)行了具體區(qū)分，此外將R&D補(bǔ)助式樣區(qū)分為創(chuàng)新投入補(bǔ)助、創(chuàng)新產(chǎn)品補(bǔ)助。在對(duì)高新企業(yè)創(chuàng)新的研究中，Kindras A等（2015）通過采用R&D投入額、申請(qǐng)專利數(shù)、引用專利數(shù)以及新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)這4項(xiàng)指標(biāo)量度創(chuàng)新效果，此外對(duì)俄羅斯高技術(shù)產(chǎn)業(yè)樣本公司進(jìn)行了綜合分析和創(chuàng)新預(yù)測(cè)。錢昱冰（2019）針對(duì)高新工業(yè)公司籌劃的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，選擇相對(duì)數(shù)指標(biāo)來量度組織創(chuàng)新績效，此外重視擁有發(fā)明專利的數(shù)量，更為周詳?shù)爻尸F(xiàn)組織技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的成果。綜上所述，多數(shù)專家對(duì)產(chǎn)業(yè)集聚、政府R&D資助與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行了深入研究，大多肯定了三者有一定相關(guān)性。

三、研究假設(shè)及變量說明

1.研究假設(shè)

國內(nèi)外資本市場(chǎng)仍在持續(xù)發(fā)展中，R&D活動(dòng)仍是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)較大的活動(dòng)。Kesan等（2017）認(rèn)為政府R&D資助能夠?qū)拘纬杉?lì)，可以配置更多的人力和資金讓組織積極開展技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，減小在研發(fā)投入中企業(yè)的投資與社會(huì)最優(yōu)水平的差距和距離。在補(bǔ)貼投入的前期，政府的R&D補(bǔ)貼能顯著增加組織的研發(fā)支出，但在晚期，隨補(bǔ)貼數(shù)額的提升，組織研發(fā)支出會(huì)減少。政府R&D的資助可促進(jìn)組織技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的后續(xù)融資能力的提升，從而有利于促進(jìn)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。因此本文提出如下假設(shè)：

假設(shè)1：政府R&D資助對(duì)高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

假設(shè)1a：創(chuàng)新投入R&D補(bǔ)助對(duì)高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

假設(shè)1b：創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補(bǔ)助對(duì)高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

產(chǎn)業(yè)集聚是提高經(jīng)濟(jì)效能的源泉，更為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。產(chǎn)業(yè)集群作為一種區(qū)域革新方式，不僅擁有創(chuàng)新資源，且會(huì)加快知識(shí)人才資源流動(dòng)。陳旭東等（2018）把創(chuàng)新模式區(qū)別為漸進(jìn)式創(chuàng)新、突破式創(chuàng)新，當(dāng)產(chǎn)業(yè)集群程度較高時(shí)，不同類別高新公司的策略均為突破式的創(chuàng)新。高科技產(chǎn)業(yè)集群為獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，時(shí)常謀求外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)支持，這就要求組織在競(jìng)爭(zhēng)與合作的關(guān)系中探索產(chǎn)業(yè)聚集發(fā)展的路徑。因此本文提出如下假設(shè)：

假設(shè)2：產(chǎn)業(yè)集聚對(duì)高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

2.樣本選取

本文選取我國高新技術(shù)企業(yè)2014年-2018年的相關(guān)數(shù)據(jù)。剔除政府R&D補(bǔ)貼情況存在缺失的樣本后，樣本數(shù)量共計(jì)120個(gè)，相應(yīng)數(shù)據(jù)通過巨潮資訊網(wǎng)、國泰安數(shù)據(jù)庫獲得。

3.變量設(shè)計(jì)

（1）被解釋變量：高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。高新企業(yè)申請(qǐng)的專利技術(shù)能明顯影響組織的創(chuàng)新績效，此外該指標(biāo)較穩(wěn)定，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)局官網(wǎng)即可獲得。故選取公司當(dāng)年申請(qǐng)的技術(shù)專利項(xiàng)目數(shù)量去量度其創(chuàng)新績效。

（2）解釋變量：①政府R&D資助。該值是從國泰安數(shù)據(jù)庫上市公司的研發(fā)創(chuàng)新項(xiàng)目一欄的政府R&D的資助的項(xiàng)目中獲得。本文分別將政府R&D的補(bǔ)助（萬元）分為創(chuàng)新投入補(bǔ)助（RD1）、創(chuàng)新產(chǎn)出補(bǔ)助（RD2）。創(chuàng)新投入補(bǔ)助（RD1）為政府按照公司的研發(fā)經(jīng)費(fèi)按相應(yīng)的比例給予公司補(bǔ)貼。創(chuàng)新產(chǎn)出補(bǔ)助（RD2）為政府按照公司實(shí)際制造的創(chuàng)新產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量給予公司補(bǔ)貼。②產(chǎn)業(yè)集聚度（IC）。通過巨潮資訊網(wǎng)獲得區(qū)位熵指數(shù)進(jìn)行衡量產(chǎn)業(yè)集聚度，本文為了方便計(jì)算將其乘以一萬。

（3）控制變量：①企業(yè)規(guī)模。取高新企業(yè)總資產(chǎn)的對(duì)數(shù)，作為量度企業(yè)規(guī)模的指標(biāo)。②研發(fā)強(qiáng)度。取研發(fā)投入的對(duì)數(shù)，量度企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度。

（4）模型構(gòu)建：使用多元回歸模型剖判我國產(chǎn)業(yè)集聚、政府R&D資助與高新企業(yè)創(chuàng)新的關(guān)系。計(jì)量模型如下，Y代表被解釋變量企業(yè)專利申請(qǐng)數(shù)，RD1、RD2、IC為自變量，LNASSETS、LNINVEST為控制變量，βi為常數(shù)項(xiàng)、自變量和控制變量的系數(shù)，ε為隨機(jī)變量。

四、實(shí)證分析

1.描述性統(tǒng)計(jì)分析

通過上表得出：專利申請(qǐng)數(shù)的均值是132.7879，標(biāo)準(zhǔn)差是462.3097，高新企業(yè)間的專利產(chǎn)出水平差異較大。RD1平均值為4082.007，最小值為13.8532，而RD2平均值顯著大于前者，極小值小于前者，這表明高新公司獲得的創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補(bǔ)貼更多，但獎(jiǎng)勵(lì)幅度趨于平均，不如創(chuàng)新投入R&D補(bǔ)助波動(dòng)性。產(chǎn)業(yè)集聚，最小、大值間差距十倍，剖明樣本公司不同行業(yè)之間集聚程度差異較大?？傃邪l(fā)投入的強(qiáng)度波動(dòng)性較小、企業(yè)規(guī)模相對(duì)接近。

2.回歸分析

對(duì)產(chǎn)業(yè)集聚、政府R&D資助與企業(yè)自主創(chuàng)新進(jìn)行回歸分析，如表2所示。

從上表得出，創(chuàng)新投入R&D補(bǔ)助系數(shù)為負(fù)，在1%上顯著為正，反映政府針對(duì)企業(yè)自主創(chuàng)新計(jì)劃前的補(bǔ)貼方式對(duì)企業(yè)研發(fā)投入產(chǎn)生并不產(chǎn)生促進(jìn)作用，這是由于政府在創(chuàng)新投入前的補(bǔ)助并沒有真實(shí)產(chǎn)品的銷售數(shù)據(jù)為預(yù)期，存在較高的不確定性。在中國資本市場(chǎng)，存在大量高新企業(yè)過高溢價(jià)的IPO情況，高額的R&D補(bǔ)助往往由高估值商業(yè)模式下估算，忽略了企業(yè)從投入研發(fā)資金到產(chǎn)出的決策風(fēng)險(xiǎn)。因此假設(shè)1a沒有通過驗(yàn)證。

其次，創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補(bǔ)助在1%上顯著為正，這意味著創(chuàng)新產(chǎn)品稅收減免對(duì)促進(jìn)自主創(chuàng)新具有重要功效。政府對(duì)創(chuàng)新后實(shí)際產(chǎn)品的資助愈大，研發(fā)投入愈多，專利產(chǎn)出愈多。創(chuàng)新產(chǎn)出補(bǔ)貼往往會(huì)在事后返還，或視政府當(dāng)年籌辦情況，在次年對(duì)其采取照顧政策。故假定1b取得驗(yàn)證。

另外，產(chǎn)業(yè)集聚度系數(shù)為正值，在5%下顯著正相關(guān)，假設(shè)2得到了有力支持。這是因?yàn)?，產(chǎn)業(yè)集聚后，各項(xiàng)研發(fā)活動(dòng)的互動(dòng)性更加突出。高新企業(yè)能充分共享基礎(chǔ)設(shè)施等資源，提高研發(fā)投入資金的效率，在高新企業(yè)集聚的范圍內(nèi)，新技術(shù)能敏捷擴(kuò)散推廣到生產(chǎn)活動(dòng)。更方便企業(yè)組織進(jìn)行相關(guān)產(chǎn)品、技術(shù)、信息等流通，從而增進(jìn)了合作和溝通，更便于挖掘和發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)中的機(jī)遇，進(jìn)而有益于企業(yè)開展自主研發(fā)創(chuàng)新的活動(dòng)。

控制變量中總資產(chǎn)越大，企業(yè)創(chuàng)新效果越顯著。這是由于企業(yè)規(guī)模越大營業(yè)收入越多，從而使得研發(fā)投入強(qiáng)度增強(qiáng)，專利產(chǎn)出會(huì)隨著企業(yè)規(guī)模變大而增多。

五、結(jié)論與啟示

1.研究結(jié)論

（1）創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補(bǔ)助會(huì)對(duì)企業(yè)研發(fā)投入構(gòu)成顯著的促進(jìn)作用。因政府創(chuàng)新產(chǎn)出R&D資助能大幅減小商業(yè)組織的研發(fā)產(chǎn)出費(fèi)用和總成本，且可鼓勵(lì)其向研發(fā)活動(dòng)投入更多資金，加快在建工程的完成速度，以及開展新非資助項(xiàng)目。同時(shí)，創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補(bǔ)助優(yōu)于創(chuàng)新投入R&D補(bǔ)助，對(duì)于一個(gè)具體的項(xiàng)目，創(chuàng)新產(chǎn)品的直接補(bǔ)貼優(yōu)于基于項(xiàng)目規(guī)劃的資助。創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補(bǔ)助方式誘導(dǎo)組織加大研發(fā)投入，更有益于推動(dòng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。

（2）產(chǎn)業(yè)集聚的發(fā)展途徑可有效地提升高新企業(yè)的自主創(chuàng)新能力。高新企業(yè)集聚地的締構(gòu)，使得產(chǎn)業(yè)集聚固有知識(shí)溢出、知識(shí)本地化。這深化了企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)與合作，同時(shí)促進(jìn)組織拓展和擴(kuò)大對(duì)于研發(fā)資金的投入，使得高新產(chǎn)業(yè)集聚地帶企業(yè)偏向于從事自主創(chuàng)新的活動(dòng)。

2.建議

（1）構(gòu)建政府資助目標(biāo)的清晰化傳導(dǎo)機(jī)制。政府應(yīng)就企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行不同比例的政府補(bǔ)貼。地方政府部門在補(bǔ)貼的過程中，目的和資助行為實(shí)施結(jié)果之間存在偏頗的主要形成原因極大的可能就是直接的傳導(dǎo)機(jī)制不明確或間接的傳導(dǎo)機(jī)制實(shí)施效果存在偏差。例如資助產(chǎn)品實(shí)際上線生產(chǎn)的流程落實(shí)程度水平過低，還未完全跨越產(chǎn)品真正創(chuàng)新的“門檻”，達(dá)不到當(dāng)?shù)卣Y助的目標(biāo)。因此，政府一方面要從提升自主創(chuàng)新能力這一資助目標(biāo)的重點(diǎn)做出清晰化、明確和深入的表達(dá)，加大對(duì)自身有類似目標(biāo)需要且具備相應(yīng)技術(shù)資金的對(duì)象進(jìn)行資金幫扶。通過目標(biāo)協(xié)同來促進(jìn)地方政府與企業(yè)之間的溝通與互動(dòng)以及在企業(yè)研發(fā)儲(chǔ)備績效上的正向作用發(fā)揮。另一方面，構(gòu)建目標(biāo)事前預(yù)測(cè)、事中考核、事后評(píng)估的系統(tǒng)框架，確保實(shí)現(xiàn)政府R&D補(bǔ)助以及企業(yè)開展技術(shù)創(chuàng)新的目標(biāo)。

（2）通過產(chǎn)業(yè)集聚提高創(chuàng)新效率。產(chǎn)業(yè)集聚地被締構(gòu)的關(guān)鍵因子乃集聚效應(yīng)，可為企業(yè)創(chuàng)造可觀的投資回報(bào)，且能有助于引發(fā)企業(yè)研發(fā)效率的提高，提升組織自主創(chuàng)新能力，故增強(qiáng)集聚水平萬分必要。從政府的角度出發(fā)，如此可以提高產(chǎn)業(yè)集聚的程度：①研究制定鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)集聚的政策，加大相關(guān)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的資助，采取合適的財(cái)政、貨幣政策。②大力培育、引進(jìn)領(lǐng)軍行業(yè)龍頭企業(yè)，鼓勵(lì)新能源企業(yè)進(jìn)駐該地，讓其技術(shù)敏捷輻射覆蓋整個(gè)集聚地，從而通過加速技術(shù)流動(dòng)，達(dá)到增強(qiáng)中小微企業(yè)自主創(chuàng)新能力的愿景。③積極吸引新能源產(chǎn)業(yè)上下游的關(guān)聯(lián)企業(yè)、配套工程項(xiàng)目，促進(jìn)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的縱向鏈接、橫向配套，如推動(dòng)金融服務(wù)、中介服務(wù)等便捷性產(chǎn)業(yè)在集聚地內(nèi)形成，使其他企業(yè)有意坐落于該地。

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