衛(wèi)旭華 汪光煒

一、引言

“逼捐”指某些企業(yè)捐款沒有達到一定標準，就會受到社會大眾強烈批評和指責的社會現(xiàn)象。譬如新冠肺炎疫情期間，特斯拉推出中國區(qū)免費充電服務(wù)，卻給特斯拉帶來了負面的輿論影響，導(dǎo)致特斯拉不得不采取進一步的捐贈策略以應(yīng)對輿論壓力?！氨凭琛笔翘厥鈺r期企業(yè)被動承擔社會責任的極端案例，但在企業(yè)日常運營過程中，被動承擔社會責任的現(xiàn)象卻并不少見。在經(jīng)濟較為落后的地區(qū)，政府會通過多種方式激勵企業(yè)承擔以地區(qū)脫貧為主的社會責任，有效發(fā)動了社會力量參與當?shù)厝罕娒撠?。然而，這些地區(qū)企業(yè)多為中小企業(yè)，他們當中有相當一部分因為享有政策紅利而被動承擔社會責任，一旦缺乏政府資金、土地和稅收方面的支持，這類社會責任項目很可能也難以為繼。政府如何高效引導(dǎo)企業(yè)主動承擔社會責任，在脫貧后防止返貧，是亟需解決的問題。本文從動機角度研究企業(yè)社會責任驅(qū)動機制，從企業(yè)端尋找促進脫貧、防止返貧的長效機制。

盡管學術(shù)界對企業(yè)社會責任關(guān)注已久，但企業(yè)社會責任的界定并不統(tǒng)一[1]。部分學者認為企業(yè)社會責任是商人在法律和基本倫理之上的、高尚且自愿的追求[2]，而另一部分研究者認為企業(yè)社會責任是在企業(yè)完成經(jīng)濟功能的同時能夠遵紀、守法、做慈善，是一種自愿與強制交織的結(jié)果[3]。在實證研究中，不少學者默認自愿假設(shè)，并證實承擔社會責任會對企業(yè)產(chǎn)生積極影響，卻忽略了諸如“逼捐”的被動社會責任形態(tài)，這在一定程度上限制了研究者對企業(yè)社會責任的理解。從動機視角來看，企業(yè)家可能是因為崇高的道德修養(yǎng)而主動承擔社會責任，也可能迫于社會期望而不得不被動承擔社會責任。遺憾的是，當前研究更加關(guān)注企業(yè)社會責任的經(jīng)濟后果，而較少分析主動和被動社會責任的產(chǎn)生機理。

當前大多數(shù)社會責任研究是基于發(fā)達國家和地區(qū)實踐提出的，這些從發(fā)達國家和地區(qū)實踐中構(gòu)建的理論不一定適用于經(jīng)濟較為落后地區(qū)的企業(yè)[4]，目前已有不少學者呼吁要克服發(fā)達地區(qū)的企業(yè)社會責任理論對欠發(fā)達地區(qū)解釋的偏差和局限性[5]。與發(fā)達地區(qū)相比，欠發(fā)達地區(qū)的制度完善程度和約束強度較低[6]，其所轄企業(yè)的治理水平和盈利能力都非常有限，但這些企業(yè)除了維持自身經(jīng)營發(fā)展之外，還要承擔地區(qū)脫貧和維護社會穩(wěn)定的功能。毫無疑問，欠發(fā)達地區(qū)企業(yè)在承擔社會責任的過程中可能會面臨更大的困難[7]。這意味著欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)承擔社會責任機制與現(xiàn)有的社會責任理論可能有所不同，而基于民族地區(qū)的企業(yè)社會責任分析則有助于擴展和完善現(xiàn)有的企業(yè)社會責任理論。

本文以民族地區(qū)企業(yè)為研究對象，從動機的視角歸納了企業(yè)承擔社會責任的影響因素和心理過程。本研究基于自我決定理論，對主動、被動承擔社會責任現(xiàn)象背后的機制進行解釋，從誘因、動機到行為解構(gòu)企業(yè)承擔社會責任的驅(qū)動機制，意在幫助政府和社會由脫貧攻堅時期的企業(yè)社會責任的“推動者”轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃悠髽I(yè)社會責任的“催化劑”。

二、文獻綜述與理論模型

（一）企業(yè)社會責任定義

當前不少學者認為企業(yè)社會責任是一種在法律、基本倫理之上的追求，所以應(yīng)是完全自愿的行為[2，7]。這些學者將企業(yè)社會責任狹義化，強調(diào)企業(yè)的高尚性，但事實上很少有企業(yè)會僅僅因為想做一個有責任的企業(yè)而承擔社會責任[8]。首先，對中小企業(yè)而言，他們擁有的資源非常有限，面臨的競爭又異常激烈，很難自發(fā)投入資源開展社會責任項目。其次，在缺乏制度設(shè)計的背景下，單純依靠自愿性的企業(yè)社會責任改善社會福祉是不切實際的。所以，部分企業(yè)的社會責任項目是受政府驅(qū)動[9]，或者為應(yīng)對來自諸如媒體、顧客、社區(qū)[10]等社會壓力而開展的。國際經(jīng)濟發(fā)展委員會（CED）基于這種考慮將社會責任劃分為自愿性與非自愿性企業(yè)社會責任[11]。

因此，單純從自愿視角來審視企業(yè)社會責任是不夠的，研究者也逐步意識到企業(yè)社會責任非自愿的一面。這類研究者普遍認為，企業(yè)社會責任是社會希望企業(yè)履行的義務(wù)，社會希望企業(yè)在完成經(jīng)濟功能的同時能夠守法，遵道德，做慈善[12]。自愿性不應(yīng)是企業(yè)社會責任的基礎(chǔ)，而更適合作為企業(yè)社會責任的內(nèi)部分類標準，高自愿性基礎(chǔ)上的企業(yè)社會責任即主動社會責任，低自愿性基礎(chǔ)上承擔的社會責任即被動社會責任。

（二）主動與被動企業(yè)社會責任

早在20 世紀70 年代，CARROLL（1979）的三維企業(yè)社會責任模型中就提出企業(yè)承擔社會責任的策略是一個由被動反應(yīng)到主動實施社會責任的連續(xù)體[12]。被動反應(yīng)型社會責任即在法律和規(guī)章制度約束下或者不良后果產(chǎn)生后的補救行為[13-14]；而主動社會責任是在不良后果出現(xiàn)之前承擔質(zhì)量高于法律和規(guī)章要求的社會責任[15]?？梢娨延醒芯侩m然開始注意主、被動社會責任現(xiàn)象，但是從企業(yè)社會責任項目的實行的時間先后和質(zhì)量高低來區(qū)分主、被動社會責任有其局限性。這種事后判斷式的區(qū)分標準有助于論證主動社會責任項目的優(yōu)越性，而無利于其產(chǎn)生機理分析。雖然可以論證主動社會責任項目的優(yōu)越性，但無法回答如何激發(fā)企業(yè)主動承擔社會責任。本文基于民族地區(qū)復(fù)雜的社會文化環(huán)境的情境優(yōu)勢，從企業(yè)家動機視角出發(fā)，探索主、被動社會責任的產(chǎn)生機制。

時至今日，不少研究已經(jīng)證實了企業(yè)主動和被動承擔社會責任現(xiàn)象的存在[16-17]，并從外部視角分析主被動社會責任，但對企業(yè)家心理因素重視不足。事實上，在企業(yè)制度不完善、經(jīng)濟落后、多種文化沖擊的民族地區(qū)，企業(yè)家的價值觀和心理過程是影響公司社會責任決策的重要因素。有學者提出要從人本角度和企業(yè)自身主動性研究企業(yè)社會責任，并提倡更多關(guān)注企業(yè)家的心理因素[18]?；诖?，本研究將從企業(yè)家人本角度出發(fā)，基于自我決定理論分析主、被動社會責任的驅(qū)動機制。

（三）基于自我決定理論的企業(yè)社會責任驅(qū)動機制

動機是源自個體內(nèi)部或外部的一股驅(qū)動力，可以產(chǎn)生行為并決定其形式、方向、強度和持續(xù)時間[19]。自我決定理論根據(jù)行為自治水平的高低將動機分為內(nèi)在動機和外在動機，內(nèi)在動機是指因自身內(nèi)在興趣而參與某項行為的驅(qū)動力；外在動機是指因外在環(huán)境因素刺激而參與某項行動的驅(qū)動力。個體在內(nèi)在動機驅(qū)動下更容易產(chǎn)生積極主動的行為，而在外在動機驅(qū)動下易產(chǎn)生消極被動的行為[20]。該理論從動機視角區(qū)分了個體真實想做的主動行為和應(yīng)付外界環(huán)境的被動行為。該分析視角可以有效地解釋企業(yè)家在社會責任決策中的心理過程[18]，故本文借鑒該理論分析框架——“承擔社會責任誘因—企業(yè)家動機—社會責任決策”展開案例分析。該理論在解釋“動機誘因—行為動機—行為”的傳導(dǎo)過程時，具有三層含義。

第一，誘因是激發(fā)個體參與某項行為的初始驅(qū)動因素，經(jīng)由個體認知處理形成動機，自我決定理論提出個體基本需求是連接環(huán)境中初始驅(qū)動因素與個體動機重要影響因素。自我決定理論假定個體有三類基本心理需求，這三類需求也與企業(yè)社會責任實踐緊密聯(lián)系。自治需求是指個體順從自身意愿活動的傾向，企業(yè)家完成自己承擔社會責任的心愿符合其自治需求。關(guān)系需求是指與社會中其他人形成滿意的關(guān)系或歸屬的傾向，企業(yè)家從社會責任實踐中獲得他人尊重與認可符合其關(guān)系需求。勝任需求是指個體證明自身有效性或能力的傾向，企業(yè)家促進企業(yè)發(fā)展符合其勝任需求。當誘因滿足個體基本需求時就會促進其產(chǎn)生內(nèi)在動機，反之若行為是對環(huán)境的適應(yīng)則產(chǎn)生外在動機[20]，對環(huán)境的適應(yīng)主要體現(xiàn)為對外部強制力的回應(yīng)而非對行為本身吸引力的追求，諸如特斯拉在新冠疫情中的“補捐”便是僅對社會輿論壓力的回應(yīng)。

第二，當個體具備行動的渴望并能從中獲得心理補償和積極回饋時，他們會主動行事[21]。因此，當企業(yè)主能通過社會責任行為獲得積極心理回饋并滿足其基本心理需求時，他們會主動承擔社會責任。而在外部強制力驅(qū)動下（如社會輿論壓力下），企業(yè)主的社會責任決策僅僅是環(huán)境適應(yīng)策略，是一種被動反應(yīng)式的行為。這意味著社會責任項目的持續(xù)性和完成度有賴于外部因素的控制，會造成被動社會責任實踐的效果低于主動社會責任實踐。

第三，自我決定理論認為通過對事物的認知和認同，外在動機可以內(nèi)化，最終使被動行為轉(zhuǎn)化為主動行為[20]。當企業(yè)決策者將社會責任視為外界壓力時，不會自主提升社會責任實踐，但當企業(yè)決策者在實踐中了解社會責任并產(chǎn)生認同時，會將企業(yè)社會責任價值逐漸視為自身的一部分，此時更有可能主動提升社會責任實踐[22]。這一過程是接受價值或規(guī)則的過程，而這種認知和認同是將外界規(guī)制轉(zhuǎn)變?yōu)樽园l(fā)參與的過程[20]。

綜上，多重誘因會促使企業(yè)決策者產(chǎn)生承擔社會責任的動機，其中，個體基本需求和外部強制力的相互關(guān)系會影響承擔社會責任的主、被動性?；谝陨险撌鰳?gòu)建了企業(yè)承擔社會責任的誘因—動機—行為的總體案例分析模型（如圖1所示）?；谠撃Ｐ瓦M行案例編碼分析，并重點探討：（1）主、被動社會責任行為的產(chǎn)生機制；（2）被動社會責任向主動社會責任轉(zhuǎn)化的機制。

圖1 動機視角企業(yè)社會責任驅(qū)動機制總體分析框架

三、研究方法

（一）案例選擇

本文采用多案例研究方法，將多個案例看成一系列實驗，遵循復(fù)制邏輯[23]，通過對多種情況的對比分析來提高研究的可信度。經(jīng)過對多家民族地區(qū)企業(yè)的調(diào)研，最終選取了三家同時擁有外界合作和自主運營社會責任項目的典型企業(yè)（表1），其中A、B、C 企業(yè)分別是特色果汁生產(chǎn)企業(yè)、乳制品生產(chǎn)企業(yè)和以牛肉面為主的餐飲企業(yè)。這些企業(yè)承擔社會責任項目的類型涵蓋了本研究所探討的議題：主動（政策獎勵和社會慈善類）、被動（政策主導(dǎo)類）、主動向被動轉(zhuǎn)化（品質(zhì)環(huán)保類）。民族地區(qū)特殊的社會環(huán)境特征促使這些企業(yè)社會責任的主被動情形在三家企業(yè)中完整體現(xiàn)，達到理論飽和。首先，這些地區(qū)經(jīng)濟欠發(fā)達[24]，企業(yè)規(guī)模小，能力弱，而“全面脫貧”是政府和社會所關(guān)注的重點[25]，故多數(shù)企業(yè)需承擔扶貧任務(wù)，被動承擔社會責任現(xiàn)象較為普遍。其次，這些地區(qū)受到特殊習俗和文化的影響[26]，在社會責任決策中價值因素外化更加明顯。

表1 案例企業(yè)社會責任項目類型與內(nèi)容

（二）數(shù)據(jù)收集

案例研究講求多重證據(jù)來源，不同資料證據(jù)能最終收斂，需要多輪數(shù)據(jù)收集。本研究在2017 年6-9月對多家少數(shù)民族企業(yè)進行實地走訪調(diào)研，初步調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)多家企業(yè)有被動承擔社會責任的情況，初步確立問題。確定分析框架后，從2018 年6 月至2019 年6 月，通過多種渠道收集了詳實的一手訪談資料和二手數(shù)據(jù)：（1）經(jīng)當?shù)毓ば盼榻B，實地走訪了三家企業(yè)，邀請企業(yè)相關(guān)工作人員（如副總經(jīng)理、車間主任、店長、員工、當?shù)卮迕竦龋┻M行半結(jié)構(gòu)訪談，收集一手資料；（2）向企業(yè)工作人員獲取企業(yè)承擔社會責任狀況的內(nèi)部資料；（3）搜索與案例企業(yè)承擔社會責任項目相關(guān)的新聞媒體報道、企業(yè)官網(wǎng)社會責任信息等公開的二手資料。

（三）數(shù)據(jù)分析

兩位具有案例研究經(jīng)驗的研究者參與了本文的編碼過程，兩人同時對案例數(shù)據(jù)進行整體閱讀編碼，編碼過程具體分為三個階段：（1）開放編碼（表2）：研究者對一手訪談資料和二手數(shù)據(jù)進行初步概念化，重點歸納了企業(yè)承擔社會責任的影響因素、企業(yè)家在承擔社會責任過程中的心理以及社會責任實踐的具體實施評價，最終將初始文本數(shù)據(jù)中涉及企業(yè)社會責任實踐的現(xiàn)象進行概念化。（2）主軸編碼（表3）：研究者對開放編碼所得到的概念進行整合分析，完成相似概念的范疇化，重點分析這些范疇的條件和脈絡(luò)，整理出影響企業(yè)承擔社會責任驅(qū)動機制的主要范疇。（3）選擇性編碼（表4）：研究者根據(jù)主軸編碼所得的核心范疇及其性質(zhì)進行范疇間關(guān)系分析，形成最終理論框架。本研究基于自我決定理論誘因—動機—行為的分析框架展開編碼，并在選擇性編碼過程中連接企業(yè)社會責任情境下的核心構(gòu)念，建立具體理論框架（圖2）。其中主要涉及企業(yè)承擔核心誘因與企業(yè)家動機的關(guān)系；企業(yè)家不同動機與企業(yè)社會責任主、被動性；主、被動企業(yè)社會責任的轉(zhuǎn)化機制三組關(guān)系，總共八個命題。三階段編碼是一個循環(huán)往復(fù)的過程，直到理論與實踐達成匹配，達到理論飽和。

圖2 動機視角企業(yè)社會責任驅(qū)動機制

表2 開放式編碼形成的概念及初始范疇

表3 主軸式編碼形成的主范疇與對應(yīng)副范疇

表4 選擇性編碼與典型聯(lián)結(jié)機理描述表

為保證研究信度，每階段編碼由兩位編碼者獨立完成，階段性編碼結(jié)束后，研究小組共同討論不一致之處，由編碼者解釋說明編碼原因，通過討論達成對范疇和概念的共識，最終兩人編碼的分析相似度達85%以上，編碼有效。

續(xù)表

四、案例分析

（一）企業(yè)承擔社會責任誘因與動機的關(guān)系

基于案例歸納和文獻回顧（表2），本研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)承擔社會責任動機受五方面誘因影響：企業(yè)效益、企業(yè)經(jīng)營者價值觀、個人聲望、社會壓力、政府引導(dǎo)。

企業(yè)效益是企業(yè)社會責任的重要誘因。在案例中A 果汁和B乳業(yè)在當?shù)卣l(fā)動的脫貧項目中直接獲得了大量資金和土地，直接提高了企業(yè)聲望和商品影響力，企業(yè)效益是這兩家企業(yè)承擔社會責任的主要誘因。更進一步，多數(shù)被訪談?wù)呔鶎⑵髽I(yè)視為自身人生價值實現(xiàn)的重要組成部分，他們表示企業(yè)的業(yè)績提升，社會聲譽提升讓他們感知到較高的成就感和勝任力。如“……公司辦好了，業(yè)績好了，順便能為家鄉(xiāng)做貢獻了，我感覺一輩子也沒白活……”所以，社會責任項目所帶來的企業(yè)效益能提升企業(yè)主成就感，即滿足其勝任力需求。因此我們提出命題1a：

命題1a：企業(yè)家承擔社會責任的企業(yè)效益誘因能滿足其勝任力需求。

多數(shù)社會責任項目是基于企業(yè)家價值偏好而展開的[8]。案例中有兩家企業(yè)是當?shù)胤枪h建示范點，并且企業(yè)管理層中不乏黨員且有少數(shù)民族高管，黨性和信仰均讓他們積極投身扶貧和慈善項目。在保證品質(zhì)和環(huán)保類社會責任項目中，企業(yè)主均談到了少數(shù)民族文化影響，強調(diào)其文化習俗中不能掙虧心錢、保護環(huán)境的思想。對于這些地區(qū)企業(yè)來說，企業(yè)社會責任決策中摻雜著大量的個人意志和企業(yè)決策者的個人追求，而這些企業(yè)管理者承擔符合自身價值觀的社會責任項目是遵循了自身心志的行為。個體自治需求滿足的核心便是自由選擇和遵循自身心志，故社會責任決策中個體價值觀誘因能滿足企業(yè)管家自治需求。因此我們提出命題1b：

命題1b：企業(yè)家承擔社會責任的個體價值觀誘因能滿足其自治需求。

企業(yè)家個人聲望在個體身份下，社會聲望的積累是企業(yè)家進行社會責任決策的重要原因[8]。案例中有企業(yè)家因積極參與社會責任項目，獲得了“杰出公益人物”的社會稱號；在訪談中也有企業(yè)家表示，大量的社會捐贈提高了其社會知名度，所以他們會因為聲望來積極投身社會責任項目。在個體身份下，社會聲望的積累是企業(yè)家進行社會責任決策的重要原因，較高的社會聲望能促使企業(yè)家建立良好的社會關(guān)系，滿足其關(guān)系需求。多數(shù)被訪者也表示這種社會聲望的提升也為企業(yè)家?guī)砹朔e極的心理體驗，感覺自己生活在較優(yōu)的社會網(wǎng)絡(luò)中。如“捐款多了，幫助困難群眾多了，在報紙和電視上看到自己心里美滋滋的，家里親戚朋友也會常常稱贊我……”故社會責任中的個人聲望誘因能滿足企業(yè)家的關(guān)系需求。因此我們提出命題1c：

命題1c：企業(yè)家承擔社會責任的個人聲望誘因能滿足其關(guān)系需求。

政府對企業(yè)承擔社會責任有重要驅(qū)動作用[9]。企業(yè)社會責任涉及公共領(lǐng)域事務(wù)，與政府有緊密聯(lián)系[27]。在脫貧項目中，當?shù)卣ㄟ^多種方式向A 果汁和B 乳業(yè)進行資金扶持和流轉(zhuǎn)土地，意在通過特色農(nóng)業(yè)（果樹種植、畜牧）的方式助力脫貧，兩家“龍頭”企業(yè)成為產(chǎn)業(yè)脫貧承載方，與政府的政治關(guān)聯(lián)是兩家企業(yè)承擔社會責任的重要誘因。案例中企業(yè)承接政府政策時，多是為了獲得政府資源與政府關(guān)系資本和政策扶植。如“承接該項目有助于我們和政府的進一步合作，未來開展新項目能順利進行……”在這一過程中，政府成為企業(yè)承擔社會責任的主要外部約束方，若政策暫停或者資金不足，則社會責任項目也會停滯。故企業(yè)社會責任中的政府引導(dǎo)提升了企業(yè)家外部控制性感知。因此我們提出命題2a：

命題2a：企業(yè)家承擔社會責任的政府引導(dǎo)誘因提升其外部控制性感知。

從社會層面來看，企業(yè)主要受來自顧客、媒體、社區(qū)[10]、競爭對手等利益團體的壓力而實施社會責任項目。就脫貧責任而言，這些地區(qū)群眾生活條件較為落后，他們對這些“龍頭”企業(yè)具有較高期待，這些期待是三家企業(yè)承擔脫貧項目和社會慈善的重要外部壓力。就質(zhì)量和環(huán)保的企業(yè)責任而言，消費者環(huán)保理念的提升、對質(zhì)量要求的提高、競爭者逐漸提升的質(zhì)量水平都是三家企業(yè)高標準質(zhì)量生產(chǎn)，投入環(huán)保的重要誘因。案例中企業(yè)管理者均表示受到了來自群眾的期望，顧客的產(chǎn)品期待，媒體的監(jiān)督，這些主體的反饋評價會對企業(yè)存續(xù)和管理者生活產(chǎn)生直接影響。為獲得社會主體的積極評價，企業(yè)管理者會努力滿足社會的訴求，社會期待和監(jiān)督便成為企業(yè)承擔社會責任的外部壓力，企業(yè)家在此過程中感知到外部控制。因此我們提出命題2b：

命題2b：企業(yè)家承擔社會責任的社會壓力誘因提升其外部控制性感知。

（二）企業(yè)承擔社會責任動機與行為的關(guān)系

根據(jù)自我決定理論以及對每個社會責任項目動機分析，本研究發(fā)現(xiàn)當企業(yè)主能通過社會責任行為獲得積極心理回饋并滿足其基本心理需求時，他們會主動承擔社會責任。而在外部強制力驅(qū)動下（如社會輿論壓力下），企業(yè)主的社會責任決策是適應(yīng)策略，是一種被動反應(yīng)式的行為。雖然企業(yè)社會責任受多重動機驅(qū)動，但社會責任行為的主、被動性受外部控制性感知和企業(yè)家心理需求滿足的相對強度影響。具體來看，在果樹和畜牧扶貧項目中，項目由政府牽頭，政府決定扶貧資金數(shù)額和流轉(zhuǎn)土地數(shù)量，企業(yè)是扶貧的重要載體，其中企業(yè)家感知到更多的外部控制，企業(yè)被動承擔了社會責任。而在牛肉面脫貧中，對于C 餐飲而言與政府合作的整個過程是完全自主的，其內(nèi)在動機的誘因也都源自企業(yè)本身，比如想推廣蘭州牛肉面品牌。在這一過程中，政府僅僅起到輔助作用，強化了C餐飲決策者助力扶貧和牛肉面推廣的動機，企業(yè)家因自我需求的滿足，自發(fā)驅(qū)動并實施該社會責任項目。表4總結(jié)了各類社會責任項目的誘因、優(yōu)勢動機和行為屬性。綜上，企業(yè)承擔社會責任的核心誘因產(chǎn)生優(yōu)勢動機，當優(yōu)勢動機為內(nèi)在動機時產(chǎn)生主動社會責任行為，反之亦然?；谝陨险撌鎏岢隽嗣}3：

命題3a：企業(yè)家基本心理需求的滿足促進其主動承擔社會責任。

命題3b：企業(yè)家外部控制性的感知促進其被動承擔社會責任。

表5 企業(yè)承擔社會責任動機到行為分析

此外，本研究發(fā)現(xiàn)，主動社會責任與被動社會責任并非機械對立，被動社會責任可轉(zhuǎn)化為主動社會責任。被動社會責任項目主要受外部壓力驅(qū)動。企業(yè)決策者無法主動實施這些項目的主要原因是對該類項目認知不足，缺乏認同，結(jié)果是為了應(yīng)付外部壓力而承擔社會責任。

事實上，根據(jù)自我決定理論，經(jīng)過一個接受價值或規(guī)制過程，部分外部壓力會逐漸被接受，外部驅(qū)動能轉(zhuǎn)化為自我驅(qū)動。在實地調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)，三家企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量提升和環(huán)境保護類社會責任項目均經(jīng)過了一個被動應(yīng)對到主動提高要求的轉(zhuǎn)變過程。

三家企業(yè)管理者在回顧承擔環(huán)保社會責任動機時，均表示初期進行環(huán)保投資主要是應(yīng)對政府的定期環(huán)保審查，向社會表現(xiàn)出一個愛護環(huán)境的企業(yè)形象。產(chǎn)品質(zhì)量提升類也是類似，主要是為了滿足消費者需求和政府監(jiān)管，怕質(zhì)量差消費者不買賬，政府懲罰。但隨著對環(huán)保和質(zhì)量嚴要求的投入不斷以社會好評和銷量增長變現(xiàn)后，企業(yè)發(fā)現(xiàn)這些投入是值得而且對企業(yè)發(fā)展有著重要作用（認知吸收過程），從而產(chǎn)生了強烈的認同（鑒別認同過程），并在后續(xù)發(fā)展中以更高的標準投入環(huán)保和質(zhì)量提升。內(nèi)化其實是企業(yè)社會責任價值通過認知吸收、鑒別認同最終成為內(nèi)在需求的過程?；谝陨险撌鎏岢隽嗣}4：

命題4：民族地區(qū)企業(yè)的被動社會責任可以通過企業(yè)家的認知吸收和鑒別認同過程，轉(zhuǎn)化為主動社會責任。

五、研究結(jié)論與討論

（一）研究結(jié)論

本研究基于動機理論探討了企業(yè)主動與被動社會責任的驅(qū)動機制。通過對三家民族地區(qū)企業(yè)的多案例分析，構(gòu)建了動機視角下企業(yè)社會責任驅(qū)動機制模型。首先，企業(yè)家承擔社會責任的動機受多重誘因驅(qū)動，企業(yè)效益、個人聲望和個人價值觀誘因可滿足企業(yè)家基本心理需求，而政府引導(dǎo)和社會壓力誘因提升企業(yè)家外部控制性感知；其次，企業(yè)家基本心理需求的滿足促進企業(yè)主動承擔社會責任；外部控制性感知促使企業(yè)被動承擔社會責任；最后，企業(yè)被動承擔社會責任的行為可以通過認知吸收和鑒別認同過程轉(zhuǎn)化為主動承擔社會責任的行為。

（二）理論貢獻

本研究基于自我決定理論，從動機視角探討企業(yè)承擔社會責任的主、被動性，對企業(yè)社會責任研究做出了一定的補充和發(fā)展。

第一，本研究從人本角度出發(fā)對企業(yè)社會責任定義進行辨析，從企業(yè)家動機視角分析企業(yè)社會責任前因，闡明企業(yè)承擔社會責任的“非自愿”和“自愿”成分。以往研究多基于自愿性假定展開，從企業(yè)社會責任項目的質(zhì)量或?qū)嵤┑臅r間節(jié)點判斷其主、被動性，這忽略了企業(yè)家“非自愿”參與的被動社會責任形態(tài)，這在一定程度上限制了研究者對企業(yè)社會責任的理解。本文從動機視角出發(fā)，對主、被動社會責任前因進行發(fā)掘，重點分析了企業(yè)主參與社會責任決策過程中企業(yè)家的心理機制，對企業(yè)家積極主動承擔和非自愿卻不得不承擔社會責任的現(xiàn)象進行了清晰的解釋。

第二，本研究基于自我決定理論，通過多案例分析構(gòu)建了以“誘因—動機—行為”為核心的企業(yè)社會責任的驅(qū)動機制模型。一方面，在企業(yè)社會責任誘因到動機的傳導(dǎo)過程中，本研究歸納了各類誘因?qū)ζ髽I(yè)家承擔社會責任動機的影響，發(fā)現(xiàn)承擔社會責任的企業(yè)效益、個人聲望和個人價值觀誘因能滿足企業(yè)家基本心理需求產(chǎn)生承擔社會責任的內(nèi)在動機，而政府和社會壓力會提升企業(yè)家外部控制性感知產(chǎn)生承擔社會責任的外在動機。這揭示了企業(yè)社會責任誘因與其企業(yè)家動機的作用關(guān)系，從個體角度分析了企業(yè)社會責任項目產(chǎn)生的初始環(huán)節(jié)。另一方面，在動機到具體社會責任實踐的傳導(dǎo)過程中，本研究發(fā)現(xiàn)若內(nèi)在動機占主導(dǎo)地位，企業(yè)主便會遵循內(nèi)在興趣進而主動承擔社會責任。如果外在動機占主導(dǎo)地位，企業(yè)主便會迫于外界訴求被動承擔社會責任，而且主動社會責任實踐效果優(yōu)于被動社會責任實踐。之前研究多從利益相關(guān)者角度展開歸因分析，意在說明利益相關(guān)者視角下企業(yè)社會責任實踐的主、被動性及其產(chǎn)生機制，是一種外部視角分析。本文從企業(yè)自身動機角度出發(fā)，將社會責任誘因、企業(yè)自身動機與其社會責任行為緊密聯(lián)系，是一種內(nèi)部視角分析。這是對以往研究的補充和發(fā)展，有利于展現(xiàn)完整的主、被動社會責任驅(qū)動機制。

第三，之前研究較少關(guān)注主、被動企業(yè)社會責任的相互轉(zhuǎn)化關(guān)系，多強調(diào)主動與被動社會責任的界限。本研究發(fā)現(xiàn)，被動社會責任可以通過認知吸收和鑒別認同的過程轉(zhuǎn)化為主動社會責任，兩者并非靜態(tài)對立，而是一種動態(tài)變化的過程。這是對機械劃分主被動社會責任理論的補充與發(fā)展。

第四，當前多數(shù)社會責任研究理論是基于發(fā)達國家實踐提出，Jamali（2016）指出從發(fā)達國家經(jīng)驗得出的框架和結(jié)論不一定適用于所有地方，而當前對發(fā)展中國家企業(yè)社會責任的系統(tǒng)研究較少[28]。有不少學者呼吁要克服這種發(fā)達國家企業(yè)社會責任理論對發(fā)展中國家解釋的偏差和局限性[29]。本研究關(guān)注企業(yè)的社會責任承擔機制，這有助于擴展欠發(fā)達地區(qū)企業(yè)社會責任理論。

（三）管理啟示

本文建立了企業(yè)社會責任行為分析框架，基于該研究框架，本文就企業(yè)如何提升自身承擔社會責任的積極性，政府如何高效帶動企業(yè)承擔社會責任兩個問題，得出以下管理啟示。

就企業(yè)而言，企業(yè)在承擔社會責任前應(yīng)合理分析各方面影響因素，主動尋求與政府和社會的合作，積極領(lǐng)會政府政策精神，利用政策紅利發(fā)展壯大，在承擔社會責任過程中達成經(jīng)濟和社會效應(yīng)雙重收獲，形成一個良性的社會責任承擔機制。對政府而言，在推動地區(qū)進步過程中，避免通過財政政策對企業(yè)的強行控制，而應(yīng)激發(fā)企業(yè)內(nèi)在活力。具體而言，（1）在社會責任項目缺乏時，需從企業(yè)角度分析其內(nèi)在動機，創(chuàng)造條件使企業(yè)的社會責任動機轉(zhuǎn)化為切實的社會責任項目；（2）在已存在的社會責任項目中，需巧妙設(shè)立獎勵手段，促使內(nèi)在動機化為優(yōu)勢動機，更高效引導(dǎo)企業(yè)承擔社會責任，最終從外部推動者角色變?yōu)榇呋瘎┙巧钇髽I(yè)自主為社會做貢獻。因為主動社會責任的持久性和效率更高[15，30-31]，而提升企業(yè)社會責任的主動性的重要途徑就是加速組織內(nèi)個體對社會責任項目的認知和認同[22]，所以政府和企業(yè)都應(yīng)重視對企業(yè)社會責任觀念和典型項目的宣傳，創(chuàng)造條件增加主動企業(yè)社會責任項目。

（四）研究局限與展望

本研究也存在一些缺陷：首先，采用案例研究法，雖通過理論抽樣方法，達到理論飽和，但案例集中于西北地區(qū)，因此未來需要涉及其他地區(qū)企業(yè)，提高研究結(jié)論可靠性。其次，未能長期追蹤三家企業(yè)的社會責任項目，對各個企業(yè)社會責任項目的長期變化討論不足。本研究也發(fā)現(xiàn)可行的研究方向：首先，被動社會責任項目向主動轉(zhuǎn)化機制值得進一步發(fā)掘，例如可以探討內(nèi)、外在動機耦合度的調(diào)節(jié)作用。其次，中國情境下欠發(fā)達地區(qū)企業(yè)社會責任驅(qū)動機制仍需進一步發(fā)掘，Raj（2019）發(fā)現(xiàn)在印度更多是文化和道德因素促使企業(yè)承擔社會責任而非利益追求[32]。在儒家文化主導(dǎo)的中國，這種道德文化因素對企業(yè)決策者的影響值得進一步探討。