童益文

摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境當(dāng)中商業(yè)銀行發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，而在此其中商業(yè)銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)在流動(dòng)資金的管理上對(duì)于金融的相關(guān)資源配置是有著直接聯(lián)系的，這對(duì)于公共服務(wù)的工作也有著很大的推動(dòng)性作用。本文先闡述了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展在目前所面臨的市場(chǎng)環(huán)境分析和商業(yè)銀行中同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展存在的風(fēng)險(xiǎn)分析這兩個(gè)方面，然后又對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的思考展開討論，并提出了個(gè)人的見解。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行：同業(yè)業(yè)務(wù)：發(fā)展思考

引言：商業(yè)銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)在和其它的金融類型之間是有著一定聯(lián)系的，而在此其中所包含的一些金融行為就屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，包括存款、代付、代售以及貸款等，開展這些同業(yè)業(yè)務(wù)不僅能夠提高商業(yè)銀行自身的穩(wěn)定運(yùn)行，而且也能夠提高市場(chǎng)的占有率，這樣一來的話就能幫助銀行自身在市場(chǎng)中保持著優(yōu)越性，從而促進(jìn)其穩(wěn)定發(fā)展。

一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展在目前所面臨的市場(chǎng)環(huán)境分析

（一）宏觀金融環(huán)境

現(xiàn)如今商業(yè)銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展從趨勢(shì)上來看的話因?yàn)槠渲械牧鲃?dòng)資金是逐漸增加的，所以能夠開展的金融活動(dòng)也會(huì)不斷的擴(kuò)大，這樣一來對(duì)于銀行的業(yè)務(wù)來講也是一種很大的機(jī)遇，但是相對(duì)而來的也存在著諸多挑戰(zhàn)。尤其是現(xiàn)如今市場(chǎng)的流動(dòng)日益充足，銀行信貸業(yè)務(wù)會(huì)將很多的資金逐漸流出，所以當(dāng)下就必須要找到其他的資金出口，然后提高同業(yè)業(yè)務(wù)整體的水平。與此同時(shí)市場(chǎng)多元化的發(fā)展?fàn)顟B(tài)使得我國(guó)的商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)的擴(kuò)展上也出現(xiàn)了很多的機(jī)遇，比方說貨幣逐漸以債券的形式充斥著市場(chǎng)中，但存款的理論卻沒有真正的得到良好發(fā)展，這樣一來就導(dǎo)致資金在市場(chǎng)當(dāng)中會(huì)出現(xiàn)一些落差。再者中央銀行的基準(zhǔn)利用與其它銀行之間從同業(yè)的拆借上來看的話，銀行從利率和信托的產(chǎn)品以及理財(cái)產(chǎn)品之間的差異越來越大，而且這其中能夠謀取利潤(rùn)的空間也較大，使得商業(yè)銀行對(duì)于同業(yè)業(yè)務(wù)的開展與創(chuàng)新提供了有利的條件[1]。

（二）金融機(jī)構(gòu)功能差異逐漸突出

銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展從目前的趨勢(shì)上來看是十分樂觀的，它能夠帶來很多的有效作用。第一個(gè)是規(guī)避金融監(jiān)管，在這一方向上銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)能夠有效的避免存款比的限制，而且在同業(yè)之間的存款時(shí)不用去額外的交準(zhǔn)備金，所以說發(fā)展存款業(yè)務(wù)的銀行更樂意于去著重于同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。在同業(yè)業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的基礎(chǔ)上，目前銀行在業(yè)務(wù)方向上逐漸依賴于信貸政策上的約束特性，也就是說把資金投入到風(fēng)險(xiǎn)較高的政府融資房地產(chǎn)工作上，這樣的話就能夠提高經(jīng)濟(jì)的效益。第二個(gè)是避免資本占用，商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)的目的就是為了減少資本方向上的消耗，尤其是目前一些商業(yè)銀行對(duì)于資本的管理主要是從三個(gè)月內(nèi)的同業(yè)業(yè)務(wù)當(dāng)中來規(guī)定的，但是對(duì)于信貸業(yè)務(wù)上，風(fēng)險(xiǎn)卻高上許多，所以銀行就要有效的改變同業(yè)的債權(quán)這一方式來減少資本的占比，這樣就可以提高資金的利用范圍。除此之外，在一些規(guī)定當(dāng)中，一般的貸款需要一些撥備，而且各種貸款需要撥備的需求更大，但是可以發(fā)現(xiàn)一些同業(yè)的資產(chǎn)上并不需要撥備，所以在競(jìng)爭(zhēng)上有著明顯的優(yōu)勢(shì)。第三個(gè)是獲得更高的利益，根據(jù)目前商業(yè)銀行的負(fù)債情況上來分析的話，同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展有著更大的前景，因?yàn)樗軌驅(qū)鹘y(tǒng)的貸款數(shù)量極大的增加，而且也能將買入通過返售的方式來實(shí)現(xiàn)短期資金與理產(chǎn)產(chǎn)品更高的經(jīng)濟(jì)占比。同業(yè)業(yè)務(wù)的另一個(gè)特點(diǎn)就是可以擴(kuò)大業(yè)務(wù)的規(guī)模，這樣就能給內(nèi)部的資金創(chuàng)造更大的空間，從而使得個(gè)人或者是企業(yè)的貸款可以共同進(jìn)行。

二、商業(yè)銀行中同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展存在的風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）會(huì)計(jì)核算不規(guī)范

會(huì)計(jì)的核算不夠規(guī)范這一問題主要是因?yàn)橐恍┙鹑跈C(jī)構(gòu)當(dāng)中業(yè)務(wù)存在著不透明的情況，而且銀行內(nèi)部的會(huì)計(jì)部門從核算的方法上與當(dāng)前的業(yè)務(wù)發(fā)展有著不協(xié)調(diào)的情況，所以這也相應(yīng)的導(dǎo)致操作方面存在著一定的問題，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)也是無處不在的。就比方說在農(nóng)村信用社當(dāng)中，如果投資理財(cái)產(chǎn)品從持有開始就列入到期的科目金融的資產(chǎn)類型上，那么會(huì)計(jì)在進(jìn)行核算的時(shí)候就極其容易出現(xiàn)計(jì)算不準(zhǔn)確和大量的風(fēng)險(xiǎn)存在[2]。

（二）期限錯(cuò)配導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行這一產(chǎn)業(yè)存在著很多的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樗挠饕褪峭ㄟ^資產(chǎn)的負(fù)債加上一些活動(dòng)才實(shí)現(xiàn)的。而且在錯(cuò)配的過程當(dāng)中，限度如果超額的話那么風(fēng)險(xiǎn)就很容易出現(xiàn)，這樣一來就能夠表明資產(chǎn)的錯(cuò)配和風(fēng)險(xiǎn)是有著直接聯(lián)系的。在相關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)查當(dāng)中表示出一些商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)時(shí)經(jīng)常會(huì)被高低潤(rùn)的業(yè)務(wù)沖昏頭腦，就像借短貸長(zhǎng)，這種業(yè)務(wù)范疇雖然說短時(shí)間內(nèi)可以得到經(jīng)濟(jì)收益，但是也會(huì)相應(yīng)的增加風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下借貸業(yè)務(wù)的期限是不會(huì)超過三個(gè)月的，但是資產(chǎn)的期限就可達(dá)三年，在時(shí)間的差距下，商業(yè)銀行在資產(chǎn)的負(fù)債結(jié)構(gòu)上如果不合理的話，那么同業(yè)業(yè)務(wù)就會(huì)受到影響，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)不斷的增加，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)受到制約。另外，一般的銀行存款會(huì)與市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)相輔相成，如果市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)比較大的話，那么銀行的負(fù)債也會(huì)因此受到影響，出現(xiàn)不穩(wěn)定的情況。

三、我國(guó)商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的思考

（一）完善同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的管理，提高同業(yè)檢測(cè)檢查的力度

商業(yè)銀行在實(shí)際發(fā)展的過程當(dāng)中會(huì)根據(jù)央行所頒布的一些信貸政策和經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)來制定策略，而且在此其中的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的工具也有著極為重要的意義，所以這也表明在商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理與其自身的發(fā)展以及控制風(fēng)險(xiǎn)有著極為重要的作用。在進(jìn)行資金交易的時(shí)候一般都會(huì)對(duì)對(duì)方的信用進(jìn)行評(píng)估，然后根據(jù)自身的制度體系完成交易，那么在人事部門工作當(dāng)中需要商業(yè)銀行專門的設(shè)立一些針對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的控制和資金調(diào)查的部門，他們的任務(wù)就是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，然后定期的檢查各方面難度業(yè)務(wù)流水。尤其是在一些交易額比較大的業(yè)務(wù)當(dāng)中，其中就必須要做好監(jiān)控方面工作，另外在管理的時(shí)候也要對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)有所預(yù)測(cè)，并搭配好模型構(gòu)建?；诖耍虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)這些不可控的因素都能夠在科學(xué)的規(guī)劃下實(shí)現(xiàn)一種比較穩(wěn)定的管理效果，而且企業(yè)的內(nèi)部也能夠利用同業(yè)融入比例或者是同業(yè)市場(chǎng)的負(fù)債比例等方式對(duì)于各種資金的活動(dòng)來控制，這樣一來商業(yè)銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)就會(huì)相對(duì)穩(wěn)定[3]。

（二）完善同業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)督工作，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)的支持

根據(jù)同業(yè)業(yè)務(wù)資金的管理來看的話有很多的資金流動(dòng)是存在著風(fēng)險(xiǎn)的，那么要想保證其安全性，加強(qiáng)監(jiān)督管理工作是必然的，要把高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)與銀行的限額比相掛鉤并實(shí)行嚴(yán)厲的處罰力度，這樣就能在很大程度上保證同業(yè)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性。而且在資本的框架約束機(jī)制下，對(duì)于資產(chǎn)的評(píng)估也是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的一種范疇，并進(jìn)一步的加大對(duì)商業(yè)銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)提高質(zhì)量控制的要求，包括各種附加的資本和流動(dòng)性，這樣才能保證監(jiān)管工作和業(yè)務(wù)質(zhì)量相輔相成，從而促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。

（三）加快市場(chǎng)化改革，促進(jìn)同業(yè)業(yè)務(wù)的順利開展

市場(chǎng)是不斷變化的，但是商業(yè)銀行要是能夠合理的分析其變化的趨勢(shì)并將其合理的與自身同業(yè)業(yè)務(wù)相結(jié)合的話，這樣就能拉近銀行業(yè)務(wù)與市場(chǎng)之間的距離，對(duì)于自身提高市場(chǎng)占有率是有著極大作用的。而且在市場(chǎng)不斷改革的過程當(dāng)中也應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步的促進(jìn)業(yè)務(wù)的廣泛性，使其能夠與時(shí)俱進(jìn)，然后符合其中的資本流動(dòng)性，這樣無論是對(duì)于自身發(fā)展還是降低金融風(fēng)險(xiǎn)都有著極為重要的作用[4]。

總結(jié)：綜上所述，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展與建設(shè)，現(xiàn)如今商業(yè)銀行已經(jīng)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)中有著極為重要的地位，但是縱觀其發(fā)展的趨勢(shì)，在同業(yè)而業(yè)務(wù)上還是存在著很多的風(fēng)險(xiǎn)，那么如何才能掌握風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)并讓業(yè)務(wù)有效的運(yùn)行是目前需要著重考慮的。

參考文獻(xiàn)：

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[2]張麗娟. PZ農(nóng)商銀行同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及改進(jìn)策略研究[D].中國(guó)礦業(yè)大學(xué)，2020.

[3]王棣姮. 上市商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響[D].蘭州大學(xué)，2020.

[4]劉佳. 我國(guó)商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展中的問題與對(duì)策研究[D].天津職業(yè)技術(shù)師范大學(xué)，2020.