陳崇麗

近年來，黨和國家陸續(xù)出臺了一系列方針政策，鼓勵和支持商業(yè)銀行發(fā)展普惠金融業(yè)務(wù)，以改善小微企業(yè)融資難、融資貴等問題。在此背景下，商業(yè)銀行積極響應(yīng)黨中央、國務(wù)院的號召，將普惠金融業(yè)務(wù)作為戰(zhàn)略發(fā)展方向，運用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算等金融科技手段，積極打造綜合化、集成化、生態(tài)化的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)平臺，推動線上普惠金融業(yè)務(wù)迅速發(fā)展成為吸引客戶、增加收入的重要業(yè)務(wù)，向社會公眾展現(xiàn)銀行堅定“金融回歸服務(wù)實體經(jīng)濟本源”的決心與魄力。但是，在業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中，各類風(fēng)險日漸凸現(xiàn)，案件風(fēng)險防控形勢嚴峻，如何提升風(fēng)險防控能力，確保線上普惠金融業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展，是銀行案防工作面臨的新課題。

一、加強線上普惠金融業(yè)務(wù)案件風(fēng)險防控的重要性和必要性

案件防范是銀行信貸管理的永恒主題，線上普惠金融業(yè)務(wù)的重要性、小微企業(yè)風(fēng)險難以把控等特點，決定了加強案件防范工作具有十分重要的意義。

（一）線上普惠金融已成為信貸領(lǐng)域的重點業(yè)務(wù)

線上普惠金融業(yè)務(wù)具有獲客批量化、畫像精準化、審批自動化、風(fēng)控智能化、服務(wù)綜合化等特點，相對于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，更加適應(yīng)于小微企業(yè)“短小頻急”的融資需求。商業(yè)銀行在單列信貸計劃、內(nèi)部考核激勵、內(nèi)部資金優(yōu)惠等方面對線上普惠金融業(yè)務(wù)發(fā)展實施差異化激勵，以人工智能、區(qū)塊鏈、云計算、大數(shù)據(jù)為支持，利用線上普惠金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)場景豐富、白名單管理、隨借隨還等優(yōu)勢，為小微客戶提供線上融資服務(wù)，推動貸款規(guī)模和客戶數(shù)量雙增長，實現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。線上普惠金融業(yè)務(wù)已成為信貸領(lǐng)域的競爭利器和拳頭產(chǎn)品，發(fā)展速度遠高于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，是普惠金融發(fā)展的重要支撐，加強線上普惠金融業(yè)務(wù)案件風(fēng)險防控，是普惠金融業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展的迫切需要。

（二）小微企業(yè)風(fēng)險難以把控

小微企業(yè)一般具有業(yè)務(wù)規(guī)模小、經(jīng)營風(fēng)險大、生存周期短的經(jīng)營特點，不少小微企業(yè)核心競爭力不強，抗市場風(fēng)險能力較差。同時，內(nèi)部控制制度不完善，財務(wù)制度不健全，會計信息失真，可信度較差，造成銀行對小微客戶的財務(wù)狀況和抗風(fēng)險能力難以把控。加強案件風(fēng)險防控，是線上普惠金融業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展的客觀要求。

（三）線上融資業(yè)務(wù)對案件風(fēng)險防控要求更高

由于線上普惠金融業(yè)務(wù)較傳統(tǒng)小微信貸業(yè)務(wù)有明顯差異，對案件風(fēng)險防控要求更高。一是業(yè)務(wù)流程較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有差異。商業(yè)銀行線上普惠金融產(chǎn)品主要有工商銀行e抵快貸、經(jīng)營快貸，中國建設(shè)銀行小微企業(yè) “快貸”、供應(yīng)鏈融資和中國農(nóng)業(yè)銀行 “數(shù)據(jù)網(wǎng)貸”等，與傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品不同，線上普惠金融產(chǎn)品主要采取“線上辦理+智能化審批”的流程辦理業(yè)務(wù)，比如，經(jīng)營快貸產(chǎn)品，是工行通過廣泛連接稅務(wù)、工商等外部公共信息，基于客戶的交易、資產(chǎn)、信用等多維度數(shù)據(jù)，根據(jù)不同業(yè)務(wù)場景，構(gòu)建客戶篩選、額度測算及風(fēng)險監(jiān)測模型，篩選出白名單客戶，采用“白名單主動準入+貸款自動審批”線上審批流程，為客戶在線發(fā)放流動資金貸款。“e抵快貸”基于押品數(shù)據(jù)庫，將傳統(tǒng)模式下客戶申請、抵押物評估、貸款審批等環(huán)節(jié)搬到線上，實現(xiàn)在線申請、在線評估、在線審批。線上普惠金融業(yè)務(wù)流程突破了空間和時間限制，通過線上以點帶面的批量連接，代替線下與客戶點對點的溝通，提高了服務(wù)效率，擴大了服務(wù)覆蓋。但是，有些案件風(fēng)險隱患隱蔽性較強，信貸人員辦理線上普惠金融業(yè)務(wù)，不能僅為提高服務(wù)效率就放松對借款人風(fēng)險狀況的分析研判，不能僅為擴大服務(wù)覆蓋就放松對風(fēng)險隱患問題的深挖細查，因此，加強案件風(fēng)險防控工作尤為必要。二是盡職調(diào)查手段較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有差異。部分線上普惠金融產(chǎn)品盡職調(diào)查手段與傳統(tǒng)小微貸款有差異。比如，與傳統(tǒng)小微貸款相比，個人e抵快貸的借款主體為自然人，其償債能力證明材料僅有收入流水和征信報告，在收入來源和負債結(jié)構(gòu)復(fù)雜的情況下，銀行難以把握借款人的整體收入情況和償債能力，而傳統(tǒng)小微貸款以經(jīng)營實體作為借款人，其關(guān)聯(lián)關(guān)系多為顯性，銀行可以通過查閱借款人財務(wù)報表、法人或股東征信、購銷合同等方式，對借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)及經(jīng)營情況開展盡職調(diào)查，還可以收集發(fā)票、對賬單、水電費、物業(yè)費、稅單等多種資料，用以核驗經(jīng)營實體營業(yè)收入和財務(wù)狀況的真實性。因此，在盡職調(diào)查上，個人e抵快貸弱于傳統(tǒng)小微企業(yè)貸款，加強案件風(fēng)險防控，顯得尤為重要。

二、線上普惠金融業(yè)務(wù)案件風(fēng)險防控的重點和難點

商業(yè)銀行在推進線上普惠金融業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中，需要不斷強化案件風(fēng)險防控工作，須嚴加防范的重點、難點，主要表現(xiàn)為：

（一）外部案件風(fēng)險防控的重點和難點

1.利用銀企信息不對稱騙取銀行信貸資金。主要表現(xiàn)為通過包裝借款主體、提供虛假資金流水、關(guān)聯(lián)企業(yè)互簽的購銷合同、押品價值虛高的評估報告等，騙取銀行信貸資金。

（1）借款主體資格造假。通過虛假包裝成為具備主體資格的借款人。比如，按照制度規(guī)定，個人e抵快貸業(yè)務(wù)的借款人必須是企業(yè)法人代表、股東及其配偶或?qū)嶋H控制人，有些不良貸款客戶本身不符合條件，通過與企業(yè)合作，變更股東注冊信息，在貸款前突然變身成為股東，利用其與企業(yè)之間的虛假關(guān)聯(lián)關(guān)系騙取銀行信貸資金，挪作他用，在貸款發(fā)放后又迅速退出企業(yè)。

（2）財務(wù)狀況造假。采用偽造資金流水、收入證明等手段騙取銀行貸款，當(dāng)貸款到手后，會很快與銀行玩失蹤（聯(lián)），盡管也提供貸款抵押，但在銀行處置抵押物過程中，會消耗較多的人力、物力，并且處置效果較差。

（3）抵押物價值高估。對于抵押類線上普惠金融產(chǎn)品，押品是第二還款來源，抵押物評估價值是否公允客觀、是否逼近該抵押物的市場真實價值、是否合乎押品價值變動趨勢，是保障信貸資產(chǎn)安全收回的重要條件。有些不良貸款客戶利用銀行工作人員對抵押物未實地勘查、驗證抵押物狀況等管理漏洞，與評估機構(gòu)人員串通，編造抵押物價值虛高的評估資料以騙取銀行信貸資金。

2.借款人涉及經(jīng)濟案件。借款人多頭融資、高負債經(jīng)營、交叉違約，涉及非法集資、民間融資、違規(guī)擔(dān)保及其他經(jīng)濟糾紛案件，被公安機關(guān)追查違法違規(guī)行為。

3.貸款資金流向禁止領(lǐng)域。貸款用于購買銀行理財產(chǎn)品，或被挪用于限制性領(lǐng)域等違規(guī)用途。

（二）內(nèi)部案件風(fēng)險防控的重點和難點

1.內(nèi)部員工違規(guī)違法放貸，收受賄賂或謀取不當(dāng)利益。比如，個別內(nèi)部員工對貸款用途、償還能力、抵押物的權(quán)屬和價值等不進行審查，未能發(fā)現(xiàn)并揭示申請人蓄意騙取銀行貸款的風(fēng)險，甚至收受賄賂后參與造假以騙取銀行貸款，個別管理人員在收受賄賂后授意業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員向不符合貸款條件的企業(yè)或個人發(fā)放貸款。

2.違反監(jiān)管要求，不合理收費或附加不合理貸款條件提高企業(yè)融資綜合成本，以及存貸掛鉤，強制捆綁、搭售理財、保險、基金、貴金屬等金融產(chǎn)品。

三、當(dāng)前線上普惠金融業(yè)務(wù)案件風(fēng)險防控存在的問題和不足

商業(yè)銀行始終堅持以杜絕重大案件發(fā)生為核心目標，以構(gòu)建職責(zé)明晰的責(zé)任體系為基礎(chǔ)，以加強全員教育、內(nèi)控文化和執(zhí)行力建設(shè)為根本，扎實開展案防工作，取得了較好的成效，但仍存在一些問題和不足：

（一）不同程度存在“當(dāng)鋪”經(jīng)營思想

商業(yè)銀行在對借款人進行授信調(diào)查時，應(yīng)著力挖掘抵押物之外的核心價值和未來價值，更加重視和考察借款人的第一還款來源和真實還款能力，不能僅僅把是否有抵押物作為貸款的主要條件和準入門檻，但是，有些客戶經(jīng)理不同程度存在認為有抵押就能貸款的“當(dāng)鋪”經(jīng)營思想，不重視對第一還款來源的盡職調(diào)查工作，過于依賴抵押的經(jīng)營方式，未能真正關(guān)注和調(diào)查客戶依靠自身經(jīng)營形成的第一還款來源。

（二）貸前調(diào)查不到位

存在貸前調(diào)查不盡職，不能準確掌握借款人經(jīng)營情況、還款能力、還款意愿、融資用途等問題。有些客戶經(jīng)理風(fēng)險防控意識淡薄，對借款人提供的身份證明、收入證明等材料只進行表面審核，未深入調(diào)查核實。比如，對放款前短期內(nèi)變更成為股東或法人，借款主體資格存疑的借款人，未實地深入調(diào)查其用于申請借款的經(jīng)營實體實際經(jīng)營狀態(tài)，未充分揭示借款人無固定的經(jīng)營場所，生產(chǎn)經(jīng)營不穩(wěn)定，資金鏈緊張等風(fēng)險。又如，對借款人融資適度性關(guān)注不夠，辦理e抵快貸業(yè)務(wù)，貸款額度與經(jīng)營實體營業(yè)收入比例突破限制，融資收入比未控制在合理范圍內(nèi)。為同一個經(jīng)營實體多名股東同時辦理貸款業(yè)務(wù)，第一還款來源均為該經(jīng)營實體的日常收入，但貸款總額度與經(jīng)營實體營業(yè)收入比例超過標準，容易引發(fā)過度融資風(fēng)險。

（三）貸后管理存在薄弱環(huán)節(jié)

存在“重放輕管”的現(xiàn)象，有些客戶經(jīng)理未按照要求對借款人的經(jīng)營實體生產(chǎn)經(jīng)營情況進行跟蹤調(diào)查，未對融資使用情況、還款來源和擔(dān)保覆蓋能力進行評估、檢查，未及時揭示貸款實際用途與融資需求不相符，或借款人的經(jīng)營實體已注銷或關(guān)閉生產(chǎn)線等風(fēng)險。

（四）監(jiān)督檢查效能有待提升

個別基層機構(gòu)沒有真正建立起完善有效的案防體系，內(nèi)部檢查缺乏系統(tǒng)性、前瞻性、針對性，未能通過日常檢查監(jiān)督自主發(fā)現(xiàn)深層次的問題并落實整改，過于依賴上級部門或外部的檢查、預(yù)警，第一道防線的風(fēng)險防控作用發(fā)揮不夠。對關(guān)鍵崗位人員八小時外“社交圈”“生活圈”監(jiān)督缺少有效抓手，個別“關(guān)鍵少數(shù)”八小時以外的行為動態(tài)游離于監(jiān)管之外，難以監(jiān)督到位，這種失去監(jiān)督的權(quán)力，容易產(chǎn)生腐敗。

四、對策建議

（一）加強教育引導(dǎo)，牢固樹立合規(guī)經(jīng)營理念

一是加強思想教育。要求普惠金融業(yè)務(wù)條線管理人員持續(xù)深化學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，不斷開創(chuàng)黨建和經(jīng)營工作深度融合的新局面，在積極開展?fàn)I銷的同時做好風(fēng)險防控工作，推進業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。二是開展案例警示教育。組織普惠金融從業(yè)人員深入學(xué)習(xí)違規(guī)違法放貸典型案例，牢記紅線碰不得、要求松不得、僥幸要不得，提高合規(guī)經(jīng)營意識，堅決摒棄“當(dāng)鋪文化”。三是加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)。加大專業(yè)培訓(xùn)力度，采取專題培訓(xùn)、送教上門、網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)等多種方式學(xué)習(xí)相關(guān)制度辦法，不斷提高從業(yè)人員的風(fēng)險意識和防控技能。

（二）強化履職擔(dān)當(dāng)，嚴格落實案防主體責(zé)任

一是強化責(zé)任落實。結(jié)合普惠信貸領(lǐng)域案防形勢，分析經(jīng)營管理和風(fēng)險防控工作中存在的問題及其根源，制定有針對性的整改措施，壓實責(zé)任，抓好落實。二是發(fā)揮三道防線合力。各分支行、普惠金融業(yè)務(wù)部門作為第一道防線，將主動合規(guī)融入日常經(jīng)營管理活動，嚴格執(zhí)行各項制度規(guī)定，按章操作，并通過自我評估、自我檢查、自我整改，來履行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中的自我風(fēng)險控制職能。信貸管理、內(nèi)控合規(guī)部門作為第二道防線，加強對信貸專業(yè)制度執(zhí)行情況的排查力度，促進各項制度真正落地，提升制度執(zhí)行能力。第三道防線內(nèi)部審計部門重點對一、二道防線的風(fēng)險防控質(zhì)量、效果進行再檢查評價，提出改進建議，促進三道防線發(fā)揮合力。三是嚴肅責(zé)任追究。按照“問嚴、問精、問準”要求，對內(nèi)外勾結(jié)騙貸、內(nèi)部人員參與造假等問題進行懲治，形成有效震懾。

（三）堅持從嚴從實，不斷提升風(fēng)險防控水平

一是嚴把貸前調(diào)查關(guān)。抓實抓細貸前調(diào)查環(huán)節(jié)風(fēng)險防控工作，高度關(guān)注“放款前變更股東和法人”的現(xiàn)象，深入調(diào)查股權(quán)變更的真實性和合理性。高度關(guān)注虛假融資、過度融資、多頭融資等風(fēng)險，深入核查借款人經(jīng)營實體的經(jīng)營場所、經(jīng)營范圍、營業(yè)收入和貸款用途真?zhèn)?，充分利用工商、稅?wù)、海關(guān)、法院、電力、水務(wù)等外部信息數(shù)據(jù)進行交叉驗證，識別假報表、假合同、假發(fā)票、假權(quán)證等，嚴防虛假包裝申請貸款。二是嚴把貸中審查關(guān)。在貸中審查階段，嚴密防控客戶提供虛假的資金流水、關(guān)聯(lián)企業(yè)互簽的購銷合同、押品價值虛高的評估報告等風(fēng)險，把好貸中審查關(guān)。做好關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易核查，嚴防企業(yè)利用關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易套取銀行信貸資金。三是加強貸后管理。嚴格落實貸款關(guān)系存續(xù)期間的風(fēng)險管理工作，持續(xù)對借款人經(jīng)營實體的經(jīng)營情況、還款來源和擔(dān)保覆蓋能力進行跟蹤調(diào)查和評估。加強貸款用途管理，對違規(guī)使用貸款資金的客戶采取提前收回貸款、停止新增融資等措施，防止貸款資金違規(guī)流入禁止性領(lǐng)域。

（四）加強監(jiān)督檢查，切實消除案件風(fēng)險隱患

一是加強風(fēng)險業(yè)務(wù)排查。結(jié)合開展市場亂象整治“回頭看”工作，深入開展存量客戶風(fēng)險排查，對發(fā)展前景不好且風(fēng)險不可控的客戶，及時制定風(fēng)險化解措施，加強貸款風(fēng)險防范。二是加強對信貸制度執(zhí)行情況的檢查。開展對基層落實貸前調(diào)查、貸時審查和貸后管理制度情況的檢查，完善不良貸款責(zé)任認定和追究制度，對人為因素造成貸款損失的堅決追究其責(zé)任。三是發(fā)揮系統(tǒng)監(jiān)測的作用。不斷豐富風(fēng)險監(jiān)測的技術(shù)手段，推進系統(tǒng)監(jiān)測分析數(shù)據(jù)化、系統(tǒng)化。加強對系統(tǒng)監(jiān)測預(yù)警信息的核查，對客戶經(jīng)營收入下降、交叉違約等信息，認真調(diào)查核實，做到及時發(fā)現(xiàn)問題，提前制定預(yù)案，及時化解風(fēng)險。四是加大員工異常行為排查力度。聚焦普惠金融領(lǐng)域關(guān)鍵崗位，深入排查向關(guān)系人輸送利益、利用職務(wù)便利在業(yè)務(wù)審查審批等環(huán)節(jié)謀取不當(dāng)利益等不良行為風(fēng)險。