馮禹銘 伍佳鑫

文章摘要：近年來(lái)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略與兩個(gè)一百年奮斗目標(biāo)緊密契合成為了當(dāng)下中國(guó)社會(huì)的熱點(diǎn)討論問(wèn)題。對(duì)廣大中國(guó)不發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)來(lái)說(shuō)，農(nóng)民貸款普遍存在著貸款難的問(wèn)題，而“內(nèi)置金融”制度的實(shí)行則在一定程度上緩解了農(nóng)村貸款融資難的現(xiàn)象。本文以內(nèi)置金融試點(diǎn)村——鄂州市張遠(yuǎn)村為研究對(duì)象，通過(guò)實(shí)地走訪和問(wèn)卷調(diào)研探究“內(nèi)置金融”在張遠(yuǎn)村6年的具體實(shí)施情況。調(diào)查發(fā)現(xiàn)內(nèi)置金融對(duì)于盤(pán)活地區(qū)農(nóng)村資金起到積極作用，對(duì)于助力脫貧、“鄉(xiāng)村振興”起到一定的推動(dòng)作用，但貸款利息畸高、高危法律風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防范手段及應(yīng)急處理措施力度有限、利率風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題亟待解決。

關(guān)鍵詞：鄉(xiāng)村振興? ? 內(nèi)置金融? ? 張遠(yuǎn)村

Title：Analysis of the current situation of the built-in financial implementation under the strategy of rural vitalization -- a case study of zhangyuan village in ezhou city

Author's name：Yuming Feng? Jiaxin Wu

Author's work unit：College of Law&Business of Hubei University of Economics

Abstract：In recent years， the rural revitalization strategy and the two centenary goals have become a hot topic in Chinese society. For the vast majority of underdeveloped rural areas in China， it is difficult for farmers to get loans， and the implementation of the "built-in finance" system alleviates the problem to some extent. This paper takes zhangyuan village， a pilot village of built-in finance in ezhou city， as the research object， and explores the specific implementation of "built-in finance" in zhangyuan village for 6 years through field visits and questionnaire surveys. The survey found that built-in finance plays a positive role in invigorating local rural funds and promoting poverty alleviation and "rural revitalization" to some extent. However， there are still problems such as abnormal high loan interest rate， high-risk legal risks， limited risk prevention means and emergency treatment measures， and interest rate risks to be solved urgently.

Keyword：Rural revitalization? ?Built-in financial? ? zhangyuan village

一、張遠(yuǎn)村內(nèi)置金融實(shí)行現(xiàn)狀

中國(guó)鄉(xiāng)建院院長(zhǎng)李昌平提出了“村社內(nèi)置金融”概念。內(nèi)置金融是一種村社內(nèi)部的合作金融，可以支撐農(nóng)民財(cái)產(chǎn)權(quán)實(shí)現(xiàn)，是對(duì)僵尸化村社的一種再活化方式。村社內(nèi)置金融實(shí)施的根本目的，是讓村集體資產(chǎn)具有變現(xiàn)的可能，且收益歸村民集體所有，張遠(yuǎn)村內(nèi)置金融的試驗(yàn)載體是張遠(yuǎn)村“中興土地綜合服務(wù)專業(yè)合作社”（下稱“合作社”）。

在李昌平的多次親臨指導(dǎo)下，由村“兩委”干部及老黨員老干部等人發(fā)起、村民自愿聯(lián)合，擬定了章程，選舉了理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，經(jīng)梁子湖區(qū)工商部門(mén)登記注冊(cè)，合作社于2013年11月18日正式掛牌營(yíng)業(yè)。

合作社本質(zhì)是農(nóng)民專業(yè)合作社，是村社共同體經(jīng)濟(jì)聯(lián)合社的一部分，運(yùn)作完全由村民自己負(fù)責(zé)，自負(fù)盈虧、民辦、民管、民受益，利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。村民選舉理事會(huì)，理事會(huì)下分6人小組，實(shí)行層級(jí)管理。

合作社的收益主要是將籌集的資金再貸款出去，貸款獲取的利息用于入股社員的分紅。60歲以上的村民自愿繳納3000元即可成為老年人社員，每年可享受保底養(yǎng)老金600元，其他村民可使用土地、房屋入股，享受年底分紅。

（一）基本情況

1、人員構(gòu)成

社員分為：老年人社員、敬老社員、集體社員、社會(huì)社員、政府社員、土地入股社員、房屋入股社員、投資社員、存貸款社員等。其中投資社員、存貸款社員是非正式社員，其他為正式社員。初期吸納社員31個(gè)，由正式社員選舉產(chǎn)生11人理事會(huì)和9人監(jiān)事會(huì)。其中老年社員20人，占比最大為64.5%，其他分別為：敬老社員7人、社會(huì)社員1人、政府社員2人、投資社員1人。

合作社初期人員構(gòu)成以該村內(nèi)老年人社員為主，加上該村敬老社員占據(jù)絕大部分，但是對(duì)比張遠(yuǎn)村往后合作社人員構(gòu)成數(shù)據(jù)（2019年老年社員為176），顯示出內(nèi)置金融合作社初期開(kāi)展并不太順利，大部分村民持謹(jǐn)慎、觀望態(tài)度。

5、保障村民承包權(quán)和村社集體成員權(quán)得到充分實(shí)現(xiàn)。在三權(quán)分置體制下，農(nóng)村土地歸集體所有，農(nóng)民難以通過(guò)所有權(quán)流轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)土地價(jià)值變現(xiàn)，雖然可以流轉(zhuǎn)使用權(quán)，但是由于各農(nóng)戶土地空間上分散、土地耕種面積較小，難以形成規(guī)模，依然面臨這上述困難。在村社內(nèi)置金融的建立后，堅(jiān)持士地集體所有制的前提下，農(nóng)戶承包權(quán)和集體成員權(quán)及房屋財(cái)產(chǎn)權(quán)等都可以抵押借款或自主變現(xiàn)，農(nóng)村土地等不動(dòng)產(chǎn)金融資產(chǎn)化，可以極大的提升農(nóng)民農(nóng)村農(nóng)業(yè)的發(fā)展?jié)摿?。張遠(yuǎn)村現(xiàn)有萬(wàn)畝土地，粗略計(jì)算土地承包權(quán)實(shí)現(xiàn)抵押借款，每畝抵押借款6000元，全部經(jīng)由合作社集體承包勞作，理論上張遠(yuǎn)村農(nóng)戶可以獲得6000萬(wàn)的發(fā)展資金。

二、內(nèi)置金融實(shí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題及原因分析

（一）貸款利息畸高，存在高危法律風(fēng)險(xiǎn)

合作社提供兩種貸款模式，一是貸款期6個(gè)月以內(nèi)，年息180%;二是貸款期6至12個(gè)月，年息144%，兩者均屬于短期貸款。金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整表（2015年10月24日）[ 中國(guó)人民銀行貨幣政策司. 《金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整表（2015年10月24日）》.http：//www.pbc.gov.cn/zhengcehuobisi/125207/125213/125440/125838/125885/125896/2968998/index.html. 2015-10-24]顯示金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率為4.35%。

《農(nóng)民專業(yè)合作法》第四條規(guī)定：“農(nóng)民專業(yè)合作社依照本法登記，取得法人資格”[ 《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作法》];張遠(yuǎn)村內(nèi)置金融合作社性質(zhì)是農(nóng)民專業(yè)合作社，其實(shí)行載體為“梁子湖區(qū)中興土地綜合服務(wù)專業(yè)合作社，該合作社已在鄂州市市場(chǎng)監(jiān)督管理局梁子湖分局太和市監(jiān)所依法登記設(shè)立，所以具有獨(dú)立的法人資格。根據(jù)《民間借貸司法解釋》第一條：“本規(guī)定所稱的民間借貸，是指自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進(jìn)行資金融通的行為”;合作社和村民之間簽訂借款合同，其之間的關(guān)系為借貸關(guān)系，適用該解釋的相關(guān)規(guī)定。[ 《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》]

合作社之所以能為村老年人提供可觀分紅、給其他社員承諾高額收益率是因?yàn)槠滟J款存在極高的貸款利率。然而，該利率合法性存在極大問(wèn)題。根據(jù)《合同法》[ 《中華人民共和國(guó)合同法》]第二百一十一條：“自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國(guó)家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定”、《民間借貸司法司法》2第二十六條：“借貸雙方約定的利率未超過(guò)年利率24%，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。借貸雙方約定的利率超過(guò)年利率36%，超過(guò)部分的利息約定無(wú)效。借款人請(qǐng)求出借人返還已支付的超過(guò)年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持?！睆堖h(yuǎn)村內(nèi)置金融合作社貸款年利率為180%和144%，遠(yuǎn)超法律規(guī)定借款利率紅線36%，該超出的部分屬于約定無(wú)效，所以合作社針對(duì)超出年利率36%收貸行為實(shí)則是違法行為，而對(duì)24% —36%部分轉(zhuǎn)為自然債務(wù)，合作社主張借款人償還，法院不予支持。

總而言之，若借款人逾期不還款，合作社依靠司法途徑訴諸法院解決借款糾紛，合作社對(duì)于24%以上利息的主張則沒(méi)有合法依據(jù)，失去高額的貸款利息收益，合作社之于老年人養(yǎng)老金及分紅和入股收益率承諾也難以達(dá)成，以至維系運(yùn)行困難。

（二）風(fēng)險(xiǎn)防范手段及應(yīng)急處理措施力度有限

張遠(yuǎn)村合作社風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處理主要依托“熟人社會(huì)”基礎(chǔ)上的老年社員以及老年管理小組。根據(jù)上文所述的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，筆者認(rèn)為，這種依靠人情關(guān)系的應(yīng)急處理其本質(zhì)依賴的是人的自覺(jué)性和羞恥心，而這種主觀因素又難以依靠。一方面，由于畸高利息，收貸行為缺乏法律強(qiáng)制力保證;另一方面由于合作社抵押物以宅基地和鄉(xiāng)村房屋為主，抵押物短期變現(xiàn)能力低下且流轉(zhuǎn)受到嚴(yán)格的法律限制，借款人違約成本低。當(dāng)前人口流動(dòng)便利，借款人卷款一走了之的可能性需要高度警惕。總的來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)防范手段單一，追償性手段缺失。即使該合作社運(yùn)行6年以來(lái)未曾有一筆貸款沒(méi)收回，績(jī)效雖好但預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)仍需注意。

三、結(jié)論與建議

（一）引進(jìn)專業(yè)法律金融人才，重新修訂細(xì)則框架

合作社主體性質(zhì)定位模糊，與農(nóng)村信用社的區(qū)別分界不清，在實(shí)際操作過(guò)程中貸款利率設(shè)定存在潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，且實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和法律規(guī)定范圍、登記經(jīng)營(yíng)范圍略有不符。究其原因，是因?yàn)樵诤献魃缭O(shè)立初期在進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)時(shí)缺少專業(yè)的法律、金融人才，對(duì)于涉及合作社相關(guān)的現(xiàn)行法律制度和金融風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)的相關(guān)知識(shí)缺失，導(dǎo)致制定現(xiàn)行實(shí)施細(xì)則時(shí)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)盡快聘請(qǐng)專業(yè)的法律、金融相關(guān)專業(yè)人士，審視現(xiàn)行制度運(yùn)行的不合理之處，從專業(yè)角度出發(fā)重新擬定組織框架和實(shí)施細(xì)則，使其合法、合規(guī)、合理。

（二）上級(jí)主管機(jī)關(guān)加強(qiáng)監(jiān)督，科學(xué)引導(dǎo)村組織運(yùn)行

《農(nóng)民專業(yè)合作社法》1和2020年中央一號(hào)文件[ 《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于抓好“三農(nóng)”領(lǐng)域重點(diǎn)工作確保如期實(shí)現(xiàn)全面小康的意見(jiàn)》]中多次指出上級(jí)主管機(jī)關(guān)應(yīng)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的建設(shè)和發(fā)展給予指導(dǎo)、扶持和服務(wù)。在張遠(yuǎn)村內(nèi)置金融合作社建立初期上級(jí)部門(mén)積極參與構(gòu)建發(fā)揮了重要作用，但是在后期運(yùn)用過(guò)程中主體意識(shí)淡出，缺少及時(shí)跟進(jìn)和制度實(shí)現(xiàn)親臨指導(dǎo)。若要合作社長(zhǎng)期健康有序的平穩(wěn)發(fā)展，上級(jí)主管機(jī)關(guān)應(yīng)加強(qiáng)合作社運(yùn)行層面的監(jiān)督，定期召開(kāi)學(xué)習(xí)會(huì)議，開(kāi)展防范風(fēng)險(xiǎn)系列講座，幫助村組織進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，避免監(jiān)守自盜，完善監(jiān)督、監(jiān)管機(jī)制，為合作社運(yùn)行保駕護(hù)航。

總而言之，張遠(yuǎn)村內(nèi)置金融合作社實(shí)現(xiàn)農(nóng)民土地等產(chǎn)權(quán)金融資產(chǎn)化，在盤(pán)活農(nóng)村潛在資本中做出了貢獻(xiàn)，在一定程度上緩解了農(nóng)民貸款難、養(yǎng)老難的問(wèn)題。在“熟人社會(huì)”的基礎(chǔ)上，利用道德譴責(zé)手段迫使社員選擇減少違約來(lái)維護(hù)自己良好的信譽(yù)記錄，同時(shí)也活絡(luò)了村組織和村民間的關(guān)系，是農(nóng)村金融體系的有益補(bǔ)充。在內(nèi)置金融制度實(shí)施下，無(wú)論是農(nóng)戶承包權(quán)還是集體成員權(quán)或是房屋財(cái)產(chǎn)權(quán)等可以自主抵押，為村民承包權(quán)和村集體成員權(quán)的充分實(shí)現(xiàn)提供了保障，增強(qiáng)了農(nóng)民發(fā)展能力，同時(shí)合作社以促進(jìn)社員共同富裕為目標(biāo)，增強(qiáng)了村民間的凝聚力和向心力。但是，需要指出的是合作社運(yùn)行中存在的利息法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題依然亟待解決的。總的從結(jié)果來(lái)說(shuō)，合作社運(yùn)行以來(lái)，入社老人得到分紅，養(yǎng)老得到了保障;承包權(quán)、集體權(quán)的抵押，使擴(kuò)大再生產(chǎn)得到資金支持;充分挖掘農(nóng)村資金潛力，實(shí)實(shí)在在的為鄉(xiāng)村振興發(fā)展助力添彩，內(nèi)置金融制度未來(lái)可期。

參考文獻(xiàn)

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