摘要：黨的十八大做出了“大力推進生態(tài)文明建設”的戰(zhàn)略決策，以加快可持續(xù)發(fā)展向綠色發(fā)展方向轉變。而綠色金融不僅有助于保護環(huán)境，同時有助于保持金融業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行作為金融體系的主要組成部分之一，在促進綠色金融發(fā)展領域同樣占據(jù)重要地位。但目前我國商業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務尚處于開發(fā)及探索階段，因此，對商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務展開研究具有重要的現(xiàn)實意義。

關鍵詞：商業(yè)銀行;綠色金融;發(fā)展;建議

一、引言

十八大以來，我國生態(tài)文明建設不斷深化，綠色發(fā)展成效卓著。而作為生態(tài)文明體制的重要內容，發(fā)展綠色金融成為社會主義生態(tài)文明建設的重要一環(huán)，各領域對綠色金融業(yè)務管理及創(chuàng)新展開了深入的探索。商業(yè)銀行作為金融體系的主要組成部分之一，在其未來發(fā)展規(guī)劃中，應將開發(fā)及拓展綠色金融業(yè)務作為其發(fā)展重心，幫助資源由高污染、高能耗產業(yè)向理念、技術先進的部門流轉，并利用綠色金融業(yè)務強化自身競爭力水平。

二、商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務的必要性

隨著“綠色發(fā)展”理念的不斷普及與深入，各行各業(yè)對生態(tài)文明建設的重視程度不斷深化，為綠色金融業(yè)務的發(fā)展提供了廣闊的發(fā)展空間。根據(jù)中國人民銀行等七部委發(fā)布的《關于構建綠色金融體系的指導意見》，綠色金融的定義為支持環(huán)境改善、應對氣候變化及資源節(jié)約高效利用的經濟活動，即對環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建設等領域的項目投融資、項目運營、風險管理等所提供的金融服務[1]。2017年，綠色金融首次被列入政府報告，政府對發(fā)展綠色金融提出了明確要求，同時十九大報告首次確定了發(fā)展綠色金融已成為我國貫徹綠色發(fā)展理念、建設美麗中國的重要方式。隨著制度建設及政策體系的完善，綠色金融得到了越來越多的重視。目前，我國的綠色金融發(fā)展實踐主體為廣大的商業(yè)銀行，政府同樣較為注重對商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務發(fā)展的引導，各商業(yè)銀行正在政府部門的積極引導下不斷創(chuàng)新在綠色金融方面的業(yè)務。

商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務不僅符合國家對“綠色發(fā)展”的要求，有助于對生態(tài)文明的保護與建設，且有助于顯著降低商業(yè)銀行自身的各類風險。就國家層面而言，開發(fā)綠色金融業(yè)務屬于響應國家節(jié)能減排、保護環(huán)境等號召的重要途徑，為高污染、高能耗產業(yè)的“綠色化”提供大量的資金支持[2]。就產業(yè)角度而言，商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務的貸款要求在環(huán)保方面的要求進一步提高，將大幅減少高污染、高能耗產業(yè)的貸款金額，加快此類產能過剩產業(yè)的去產能速度;同時，通過綠色金融業(yè)務增加對綠色環(huán)保產業(yè)的資金支持，將有助于推動社會經濟的可持續(xù)性發(fā)展。就商業(yè)銀行自身角度而言，開展綠色金融業(yè)務是發(fā)展新型綠色金融市場、調整企業(yè)經濟構成、加速企業(yè)轉型升級的主要手段。

三、當前商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務存在的問題

近幾年來，在政府的指導下，國內商業(yè)銀行在開展綠色金融業(yè)務的過程中不斷對相關政策手段及管理體系加以完善，尤其在綠色信貸業(yè)務方面成績突出，但整體而言，依然存在以下幾方面問題。

（一）業(yè)務服務流程體系不完善，服務對象有限

當前我國商業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務尚未形成一套完整的業(yè)務服務流程體系，僅針對綠色信貸及綠色債券業(yè)務的部分環(huán)節(jié)設立相對完善的服務體系。與此同時，在商業(yè)銀行綠色金融服務的對象類型中，主要以環(huán)保企業(yè)以及基于政府政策引導下的大型項目為主，關于中小企業(yè)及家庭的綠色金融產品普及度與種類相對偏低[3]。因此，我國商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務的服務流程體系及服務對象覆蓋程度均有待提高。

（二）缺乏統(tǒng)一的界定標準及系統(tǒng)性的制度建設

我國當前對于商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務的發(fā)展仍局限于國家各部委頒發(fā)的相關指引及戰(zhàn)略性指導意見，盡管商業(yè)銀行開發(fā)綠色金融業(yè)務已經成為上升至國家層面的發(fā)展戰(zhàn)略，但商業(yè)銀行在提供綠色金融業(yè)務的具體細則方面尚未形成統(tǒng)一的標準;同時，不同部委對于相關綠色金融產品存在不同的界定標準，導致商業(yè)銀行在實施的具體過程中面臨諸多現(xiàn)實問題。

（三）仍以政府引導為主，市場發(fā)揮的作用有限

社會主義市場經濟建設要求市場發(fā)揮其基礎性、決定性作用，而商業(yè)銀行在開展綠色金融業(yè)務的過程中市場主體發(fā)揮的作用極為有限，當前仍以開展?jié)M足基本監(jiān)管要求的綠色金融業(yè)務為主，大量資金仍轉向傳統(tǒng)信貸業(yè)務。此外，由于商業(yè)銀行作為營利組織，將追逐利潤作為目標之一，在市場導向下極易導致自身的資金與資源出現(xiàn)錯配，繼續(xù)對界限不明確甚至污染項目給予金融支持[4]。在宏觀層面，綠色金融業(yè)務的順利開展離不開政策的合理引導、法律法規(guī)的有效規(guī)范;在微觀層面，商業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務的順利開展同樣需要發(fā)揮各市場主體的主觀能動性。

（四）商業(yè)銀行意識薄弱，業(yè)務宣傳不夠

銀行作為主要的經濟載體，其對綠色金融的發(fā)展有著不可忽視的作用及意義。但在實際發(fā)展過程中，其對推進綠色金融的建設、新型生態(tài)文明的發(fā)展及社會環(huán)境的改進缺乏積極性與主動性。盡管商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務是具有跨時代性質的重大改變，各商業(yè)銀行也逐漸開始注重綠色可持續(xù)性經濟的發(fā)展，逐步開發(fā)部分針對綠色金融的相關業(yè)務，但大部分業(yè)務的開展仍需依靠各地監(jiān)管部門的推動，部分商業(yè)銀行仍持觀望態(tài)度，對綠色金融業(yè)務的重要性缺乏足夠認知，綠色金融概念相對薄弱，嚴重阻礙了我國綠色金融業(yè)務的推廣。

四、推進商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務發(fā)展的建議

（一）加大多產品、多結構創(chuàng)新力度，拓展服務對象

為更好地建立有關綠色金融業(yè)務的長效機制，應結合社會現(xiàn)狀，根據(jù)《綠色信貸指引》的引導，同時參考國外優(yōu)秀的綠色企業(yè)的運行模式，制定符合我國基本國情的綠色經濟體系，推進綠色金融體系的優(yōu)化。商業(yè)銀行可依托國內商業(yè)銀行的自身優(yōu)勢提供多層次、多環(huán)節(jié)的綠色金融業(yè)務，在投融資模式、面向對象、產品種類等方面都不斷拓展。在企業(yè)的發(fā)展中，各行各業(yè)對綠色金融產品的需求各不相同，因此各商業(yè)銀行應根據(jù)企業(yè)的特色制定出符合該企業(yè)發(fā)展的綠色金融業(yè)務及服務策略，以便更好地將企業(yè)與商業(yè)銀行結合，建立積極向上的綠色環(huán)保企業(yè)，并由點到面全方位推廣綠色發(fā)展，將商業(yè)銀行責任與義務融合到各個發(fā)展環(huán)節(jié)，秉著綠色服務發(fā)展理念，推動企業(yè)更好地發(fā)展。同時，在碳金融、零售綠色產品等方面，商業(yè)銀行可通過構建綠色金融特色產品體系，積極開展排污權抵押、綠色保理、碳資產托管及綠色信托等綠色金融創(chuàng)新業(yè)務。此外，商業(yè)銀行應因地制宜地根據(jù)當?shù)氐奶攸c創(chuàng)新適用的業(yè)務類型，以推動更多的小微企業(yè)及家庭參與到綠色金融業(yè)務中。

（二）強化頂層設計，推進綠色金融業(yè)務制度化建設

商業(yè)銀行應強化頂層設計，在總行層面成立專業(yè)的綠色金融管理部門，統(tǒng)籌全行的綠色金融業(yè)務，對本行的綠色金融業(yè)務發(fā)展進行有效規(guī)劃;為促進綠色金融業(yè)務進一步發(fā)展，還需要更加細致完整的政策法律支持，以規(guī)范綠色金融發(fā)展，確保綠色金融制度有效實施。第一，為更好地開展相關工作，各地區(qū)政府部門應積極履行其監(jiān)管職責，聯(lián)合各商業(yè)銀行及部門開展相關學習活動，以達到推動綠色金融業(yè)務發(fā)展的目的;第二，出臺相應的激勵政策，鼓勵商業(yè)銀行開通綠色金融的相關業(yè)務及服務，通過政府干預及經濟支持，給予積極配合的商業(yè)銀行相關的政策扶持。例如：可通過財政獎勵貼息、稅收減免等優(yōu)惠政策提高各商業(yè)銀行開通綠色金融業(yè)務的積極性，并引導其建立相應的風險預估體系及壞賬核銷等制度，降低商業(yè)銀行自身風險的同時可為綠色環(huán)保企業(yè)的發(fā)展提供良好的綠色信貸環(huán)境，降低信貸對象的經濟成本。第三，應在現(xiàn)有基礎上，結合國外實際的經驗教訓，摸索出一套符合我國社會經濟發(fā)展的可實施策略。并在此基礎上，通過政府部門的約束性政策，更好地規(guī)范各商業(yè)銀行的行為。

（三）發(fā)揮政府、市場雙向作用，聯(lián)動政府及社會資本

綠色項目往往前期投資較大，風險程度較高，若缺少政府支持，企業(yè)及商業(yè)銀行參與開展綠色金融業(yè)務的積極性將大幅下降。因此，應發(fā)揮政府部門的引導作用，通過優(yōu)惠政策、定期召開交流會等方式提高商業(yè)銀行在綠色金融業(yè)務方面的關注度及參與度。而在綠色金融業(yè)務開展的過程中則更需要利用民間私人資本的加入，如PPP模式便以各參與方的“雙贏”或“多贏”為合作理念，有助于提高社會資本參與城鎮(zhèn)化進程的積極性。而引導民間資本參與城鎮(zhèn)化建設，包括設立綠色民營銀行，同樣成為發(fā)展綠色金融業(yè)務的重要途徑。

（四）秉承綠色發(fā)展理念，加大綠色金融業(yè)務宣傳力度

近年來，隨著科學發(fā)展觀的不斷深入，金融信貸機構及商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務成為經濟發(fā)展的必然趨勢，符合社會發(fā)展的客觀事實。因此，作為金融體系主體之一的商業(yè)銀行應承擔起相應的責任及義務，積極配合社會發(fā)展作出相應調整，義不容辭地肩負起發(fā)展綠色經濟，扶持綠色企業(yè)發(fā)展的重要責任，跟緊國家出臺的相關政策，積極配合企業(yè)發(fā)展，建立符合綠色發(fā)展的綠色金融體系。同時，應配合國家相應的宣傳教育工作，將綠色環(huán)保理念滲透至各行各業(yè)，幫助企業(yè)形成低碳環(huán)保經營理念，從而推動綠色經濟的發(fā)展。

（五）積極與國際準則接軌，培養(yǎng)綠色金融業(yè)方面的人才

在綠色金融發(fā)展過程中，不僅需要國內的專業(yè)人士給予中肯的建議，對于國外的有利于綠色金融發(fā)展的業(yè)務也需研究透徹、去糠留精，基于可持續(xù)發(fā)展理念擴大我國企業(yè)綠色金融體系的建設。在此期間，不僅需要遵守我國綠色金融的相關法案及協(xié)議，同時需要與國際準則相結合，從社會風險評估及綠色金融發(fā)展等角度出發(fā)，制定出符合我國企業(yè)的綠色金融制度及業(yè)務。

由于綠色金融業(yè)務屬于新型的、專業(yè)的信貸業(yè)務，相應的專業(yè)人才的培養(yǎng)上相對匱乏。因此，各商業(yè)銀行應在其員工中挑選優(yōu)秀員工進行綠色金融業(yè)務的學習，以便了解綠色金融的專業(yè)知識與相關法律。同時，可在高校開展專業(yè)的學習課程，培養(yǎng)一批具有專業(yè)素質的綠色金融人才，畢業(yè)后可進入各大商業(yè)銀行實習，為綠色金融的發(fā)展提供專業(yè)的技術支持。此外，各地區(qū)政府可組建專門的學習小組與部門，通過交流學習國外的經驗與技術，總結出符合我國基本國情的綠色金融體系，推動我國商業(yè)銀行綠色金融的可持續(xù)性發(fā)展。

參考文獻：

[1]徐楓，馬佳偉.中國商業(yè)銀行執(zhí)行環(huán)境風險管理政策對其經營績效的影響——以赤道原則為例[J].宏觀經濟研究，2019（09）：14-26.

[2]邵光，衛(wèi)桂玲.基于文獻綜述的農商銀行支持綠色產業(yè)創(chuàng)新發(fā)展研究[J].金融理論與實踐，2019（08）：113-118.

[3]李清文，陸小成，資武成.新時代特色小鎮(zhèn)建設的綠色金融模式研究[J].生態(tài)經濟，2018，34（10）：114-118.

作者簡介：

劉娟（1979.9-），女，漢族，江蘇鹽城，博士，講師，鹽城師范學院公共管理學院，研究方向為公共政策、政府信息化。