摘要：利率市場化改革一定程度上加劇了銀行發(fā)生破產(chǎn)、存款保障不當(dāng)類危機(jī)的可能性，本文通過分析已建立存款保險(xiǎn)制度國家的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，對(duì)我國未來存款保險(xiǎn)制度發(fā)展可能遇到的有關(guān)制度、銀行、企業(yè)三個(gè)方面的難點(diǎn)進(jìn)行分析，并從政府、企業(yè)、金融三個(gè)層次總結(jié)出相應(yīng)的對(duì)策，做出結(jié)論。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;存款保險(xiǎn)制度;利率市場化

2020年1月29日，中央銀行科學(xué)研究局長張健華在“第十四屆海峽兩岸金融業(yè)學(xué)術(shù)會(huì)議”上表示，存款保險(xiǎn)制度有望在2020年內(nèi)發(fā)布。存款保險(xiǎn)制度誕生于20世紀(jì)30年代的美國，美國曾經(jīng)經(jīng)歷過歷史上最大的大蕭條時(shí)期，期間過1/3的銀行倒閉，從此美國吸取了教訓(xùn)，批準(zhǔn)了一家政府機(jī)構(gòu)——聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。該機(jī)構(gòu)表明，所有為自己的存款進(jìn)行了保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，一旦出現(xiàn)問題，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都會(huì)提供救助。

在存款保險(xiǎn)制度下，國家的金融管理部門為了維護(hù)存款人的利益，保證金融業(yè)的安全，保障國家經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，在金融體系中建立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各金融機(jī)構(gòu)按一定比率向其進(jìn)行投保，一旦金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)償付危機(jī)時(shí)由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代替金融機(jī)構(gòu)向存款人進(jìn)行償付，在我國償付的最高金額為50萬人民幣。

雖然存款保險(xiǎn)制度在國外已經(jīng)比較普及，但是在我國才剛剛開始運(yùn)行。我國現(xiàn)階段金融體系改革的重點(diǎn)就是建立存款保險(xiǎn)制度。建立存款保險(xiǎn)制度，對(duì)銀行來說，可以提高商業(yè)銀行的經(jīng)營自主性，維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定發(fā)展。對(duì)各個(gè)金融機(jī)構(gòu)來說，政府不再充當(dāng)最后風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，使得金融機(jī)構(gòu)可以認(rèn)識(shí)到規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的重要性，有利于維護(hù)我國金融系統(tǒng)的穩(wěn)定和銀行業(yè)中的中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。對(duì)國家來說，可以減少政府的財(cái)政壓力，有利于維護(hù)一國金融系統(tǒng)穩(wěn)定，增加資本充足率監(jiān)管的效率。在發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)能更有效地抑制經(jīng)濟(jì)危機(jī)的惡性蔓延，有利于國家的長期發(fā)展。

一、建立存款保險(xiǎn)制度的難點(diǎn)分析

我國在近幾年才開始建立存款保險(xiǎn)制度，還沒有足夠的經(jīng)驗(yàn)，若可以效仿已經(jīng)建立存款保險(xiǎn)制度多年的國家，吸取其教訓(xùn)，可以降低我國建立該制度的成本，少走很多彎路。

存款保險(xiǎn)制度作為金融安全保障研究的重要內(nèi)容，我國的學(xué)者從各個(gè)層面對(duì)這一問題進(jìn)行了研究。彭興韻（2010）[1]認(rèn)為，根據(jù)我國的金融體制發(fā)展現(xiàn)狀和現(xiàn)實(shí)需要，尤其在利率市場化改革后，存款保險(xiǎn)制度是必要的、不可或缺的。湯洪波（2010）[2]表明，存款保險(xiǎn)制度的負(fù)面影響需要通過治理銀行來克服，從而探討了建立存款保險(xiǎn)制度所需的相關(guān)設(shè)施建設(shè)。孫曉琳（2012）[3]研究了存款保險(xiǎn)制度的監(jiān)管政策、費(fèi)率層次等，發(fā)現(xiàn)監(jiān)管越寬松，資本展期越長，存款保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)該越高。

作為最早建立存款保險(xiǎn)制度的國家，美國在制度實(shí)行上的發(fā)展成就是其他國家無法媲美的，美國使用的體制是設(shè)立單一的、高度集中的面向所有金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，按照我國國情，應(yīng)效仿美國，實(shí)行集中一致的存款保險(xiǎn)制度，以此來保證中央可以統(tǒng)一協(xié)調(diào)各個(gè)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，從而促進(jìn)該制度在我國金融現(xiàn)狀下仍能蓬勃發(fā)展。在存款保險(xiǎn)基金方面，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，我國實(shí)行的是由投保機(jī)構(gòu)按照要求比例繳納，這樣減輕了國家財(cái)政壓力，也可以制約投保機(jī)構(gòu)，有利于金融安全網(wǎng)的穩(wěn)定;同時(shí)，我國實(shí)行限額賠付，即一家存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)一名存款人賠付的最高本息和為50萬人民幣，若賠付超出50萬則受償于投保機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)。

傳統(tǒng)存款保險(xiǎn)制度容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。研究國外的制度歷程表明，如果風(fēng)險(xiǎn)不能夠被存款保險(xiǎn)費(fèi)抑制，風(fēng)險(xiǎn)偏好型的銀行有了更好的保障，就更愿意參加保險(xiǎn)體系，也更容易從事風(fēng)險(xiǎn)極大的金融交易[4]，而大多數(shù)國家都采取了一致的保險(xiǎn)費(fèi)率，而沒有考慮金融機(jī)構(gòu)類型的差異，意味著經(jīng)營狀況良好、有廣闊前景的銀行需要救助發(fā)展?fàn)顩r差的銀行，這就導(dǎo)致搭便車的行為，對(duì)發(fā)展好的銀行來說是不公平的，也不利于維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定;但是采用差別費(fèi)率的國家，將保險(xiǎn)費(fèi)率與銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平掛鉤，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)程度的存款機(jī)構(gòu)收取不同的保險(xiǎn)費(fèi)，這一行為增加了銀行從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的成本，抑制了銀行道德風(fēng)險(xiǎn)。我國制定的相關(guān)條例表明，農(nóng)村合作銀行和商業(yè)銀行等各類銀行需要全部參保，以此防止某些銀行產(chǎn)生逆向選擇，也有利于保證各銀行的動(dòng)機(jī)統(tǒng)一性，從而避免道德風(fēng)險(xiǎn)、維持公眾對(duì)我國存款系統(tǒng)的信心。

（一）外部環(huán)境和內(nèi)部治理因素

現(xiàn)階段我國的市場經(jīng)濟(jì)體系還未完善，各項(xiàng)改革措施和配套設(shè)施還不到位。在這種情況下，推行存款保險(xiǎn)制度必然會(huì)受到多方質(zhì)疑。同時(shí)，存款保險(xiǎn)制度自身存在缺陷，只能分散而不能消除風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)金融系統(tǒng)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或者大銀行出現(xiàn)償付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可能會(huì)無法依靠自身的力量維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，失去設(shè)置這一制度的初始意義。我國目前的制度環(huán)境和銀行治理結(jié)構(gòu)難以很好地抑制道德風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)的法律還不太成熟，社會(huì)公眾對(duì)存款保險(xiǎn)概念還不太清楚，表明了制度因素是制約我國建立存款保險(xiǎn)制度的一大因素。

（二）銀行因素

一方面，隱性存款保險(xiǎn)制度在我國長期實(shí)行，儲(chǔ)蓄一直是我國居民的首選金融投資方式，不會(huì)因?yàn)殂y行的不良資產(chǎn)問題和風(fēng)險(xiǎn)而放棄這種選擇，因?yàn)閲乙恢背洚?dāng)著最后的擔(dān)保人，這些銀行根本就不會(huì)擔(dān)心倒閉的問題，這就使得很多銀行不愿意接受顯性的存款保險(xiǎn)制度，參加存款保險(xiǎn)的積極性自然不高。另一方面，目前我國缺少硬性的制度規(guī)定，金融監(jiān)管水平有待提高，制度的實(shí)施效率也需要進(jìn)一步提升。另外，當(dāng)銀行運(yùn)營產(chǎn)生問題時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)需為其賠付，而當(dāng)銀行運(yùn)營不出現(xiàn)問題時(shí)，儲(chǔ)戶的儲(chǔ)蓄在銀行的存款利潤將由銀行獨(dú)享，而有些小銀行為了獲得更高的利潤，就會(huì)偏好于高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動(dòng)，由此可見，道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)因存款保險(xiǎn)制度的建立而提高。

（三）企業(yè)因素

對(duì)大部分人來說，存款保險(xiǎn)制度對(duì)他們的儲(chǔ)蓄理財(cái)行為并不會(huì)構(gòu)成重大影響，但是對(duì)于企業(yè)來說是及其不利的。對(duì)小型企業(yè)來說，其既沒有雄厚資產(chǎn)，也沒有國家背景，這必將加速企業(yè)網(wǎng)國有化大行靠攏或是向海外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，加速銀行間分化。而存款保險(xiǎn)制度保險(xiǎn)的范圍最高限制在50萬，分析人士表明，0.37%超出50萬元的儲(chǔ)戶，大多是企業(yè)和機(jī)構(gòu)客戶，這就導(dǎo)致了大型企業(yè)的很多資產(chǎn)是在保險(xiǎn)范圍之外的，因此大型企業(yè)必然會(huì)對(duì)新型的存款保險(xiǎn)制度產(chǎn)生排斥。

二、我國建立存款保險(xiǎn)制度的對(duì)策分析

綜合前文的分析可以發(fā)現(xiàn)，我國建立存款保險(xiǎn)制度有來自多方面的難點(diǎn)，本文從三個(gè)方面得出針對(duì)建立存款保險(xiǎn)制度難點(diǎn)的對(duì)策，分別是政府層面、企業(yè)層面和金融層面。

（一）政府層面

加強(qiáng)金融體系建設(shè)。我國應(yīng)該完善存款保險(xiǎn)法，通過法律來更好地規(guī)范存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)，包括存款保險(xiǎn)的保險(xiǎn)范圍、保費(fèi)、相關(guān)規(guī)定等，完善我國的金融監(jiān)管體系，從而保證存款保險(xiǎn)制度在我國積極地運(yùn)行和發(fā)展。

建立信息披露制度，提升金融監(jiān)管透明度。在存款保險(xiǎn)制度初步實(shí)施的過程中，社會(huì)群眾需要通過客觀理性的分析來選擇存款的銀行。政府應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，同時(shí)制定相關(guān)法律，保證各機(jī)構(gòu)能夠完整地、及時(shí)地、準(zhǔn)確地公布自身信息，進(jìn)一步保障存款人們可以客觀、充分地掌握金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)信息，以此進(jìn)行自主選擇。

建立有效的制度環(huán)境。良好的制度環(huán)境可以為存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行保駕護(hù)航，為了減少建立初期對(duì)客戶、銀行和社會(huì)可能出現(xiàn)的不良影響，政府需要提高執(zhí)政效率，建立更有效的制度環(huán)境，從而建立更完善的市場競爭機(jī)制，確保配套的金融制度能充分發(fā)揮作用。

（二）企業(yè)層面

對(duì)于中小企業(yè)來說，政府需要做的是積極宣傳存款保險(xiǎn)制度的具體保險(xiǎn)范圍和條例，幫助中小企業(yè)深入了解該條例對(duì)于其積極作用和幫助從而使其意識(shí)到存款保險(xiǎn)制度對(duì)自身的作用，接受新制度;對(duì)于大型企業(yè)來說，雖然很多資產(chǎn)不受存款保險(xiǎn)制度的保護(hù)，但是企業(yè)大多資產(chǎn)是屬于流動(dòng)資產(chǎn)，實(shí)際上存在銀行的存款是很少的，從資金上來說是不存在問題，依然是需要加強(qiáng)宣傳工作。

（三）金融層面

完善金融體制建設(shè)。作為發(fā)展中國家，我國在某些方面的制度建設(shè)還有待提高，尤其在風(fēng)險(xiǎn)管理、協(xié)調(diào)競爭等方面，與發(fā)達(dá)國家還是相差懸殊，需要積極向發(fā)達(dá)國家學(xué)習(xí)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)金融體制的建設(shè)。

加強(qiáng)對(duì)金融制度宣傳。由于金融制度法律法規(guī)的深?yuàn)W難懂，很多人對(duì)其不甚了解，因此，可以讓銀行工作人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)顧客詳盡地解說，也可以讓金融行業(yè)相關(guān)工作人員進(jìn)行普及工作，從而消除顧客對(duì)存款保險(xiǎn)制度的誤解和排斥。

三、結(jié)語

我國的利率市場化改革已經(jīng)提上日程，利率市場化的影響也將逐漸顯現(xiàn)，尤其對(duì)于商業(yè)銀行來說，利率市場化帶來更多的是挑戰(zhàn)，因?yàn)槔适袌龌谝欢ǔ潭壬霞觿×算y行危機(jī)發(fā)生的可能性。

建立存款保險(xiǎn)制度是深化中國金融體系改革的重要組成部分，可以促進(jìn)銀行業(yè)改革，能夠解決不同的金融機(jī)構(gòu)之間不公平的競爭狀態(tài)，促進(jìn)形成更為合理的存款金融機(jī)構(gòu)體系;完善的存款保險(xiǎn)制度不僅能夠有效地保護(hù)廣大存款人的利益，還能夠增強(qiáng)債權(quán)人以及大額存款人對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和市場約束，而且能有效地防范道德風(fēng)險(xiǎn);建立存款保險(xiǎn)制度可以提高公眾對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心，能有效地防范擠兌潮和系統(tǒng)性金融危機(jī)，維護(hù)金融穩(wěn)定;建立存款保險(xiǎn)制度是規(guī)范我國金融市場推出機(jī)制的需要。

我國建立存款保險(xiǎn)制度有來自制度、銀行、企業(yè)三個(gè)方面的難點(diǎn)。在制度方面，存款保險(xiǎn)制度自身存在缺陷，國家相關(guān)的法律制度有待完善;在銀行方面，大型銀行經(jīng)營情況良好，不愿意接受顯性的存款保險(xiǎn)制度，參加存款保險(xiǎn)的積極性不高;在企業(yè)方面，該制度對(duì)大小企業(yè)都存在不利影響。本文提出的針對(duì)我國建立存款保險(xiǎn)制度的對(duì)策是從政府層面、企業(yè)層面和金融層面三個(gè)方面來說的。在政府層面，我國政府可加強(qiáng)金融法律體系建設(shè)，建立信息披露機(jī)制，提升金融監(jiān)管透明度，建立有效的制度環(huán)境;在企業(yè)層面，應(yīng)讓大小企業(yè)了解到該制度對(duì)其有利影響和作用;在金融層面，可以完善金融體制建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)金融制度的宣傳工作。

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[4]劉瑞.存款保險(xiǎn)制度的經(jīng)驗(yàn)與理論探討[J].中國軟科學(xué)，2011（5）.

作者簡介：馬望鳳（1999—），女，回族，山東菏澤人，陜西科技大學(xué)國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)三年級(jí)在讀本科生，主要從事金融研究。