文| 鐘釗海

結(jié)合中小微企業(yè)的發(fā)展實(shí)際，信貸風(fēng)險是中小微企業(yè)不可忽視的重要風(fēng)險之一，對中小微企業(yè)的經(jīng)營管理產(chǎn)生了重要的影響。掌握信貸風(fēng)險的類型以及信貸風(fēng)險的成因，對制定信貸風(fēng)險的防治措施和提高信貸風(fēng)險的預(yù)防具有重要作用。為此，我們應(yīng)當(dāng)結(jié)合信貸風(fēng)險的實(shí)際情況，以及中小微企業(yè)的管理實(shí)際制定有針對性的信貸風(fēng)險預(yù)防措施，使中小微企業(yè)的信貸工作能夠得到有效開展，并且在提高信貸質(zhì)量的前提下化解信貸風(fēng)險，確保中小微企業(yè)能夠降低經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理質(zhì)量。

中小微企業(yè)信貸風(fēng)險的類型

中小微企業(yè)信貸門檻高

對于中小微企業(yè)而言，在信貸過程中信貸難度相對較大，中小微企業(yè)的信貸門檻相對較高，導(dǎo)致了中小微企業(yè)難以通過正常的銀行渠道獲得的貸款，無論是貸款的金額還是貸款的方式都受到了較大的限制，從正規(guī)銀行貸款已經(jīng)成為了中小微企業(yè)不可能完成的任務(wù)。在這一局面下，中小微企業(yè)在信貸過程中為了滿足信貸需求，只能尋求社會資金，在小型金融機(jī)構(gòu)和民間借貸的支持下，中小微企業(yè)得以完成融資。這種方式雖然獲得了企業(yè)經(jīng)營所需資金，但是在信貸成本、資金利息以及資金的安全性方面卻存在較大的問題，對中小微企業(yè)的發(fā)展和中小微企業(yè)經(jīng)營管理效果的提高產(chǎn)生了不利影響。最主要的是給中小微企業(yè)的經(jīng)營帶來了潛在的風(fēng)險，不但增加了中小微企業(yè)的資金成本，同時還使中小微企業(yè)的現(xiàn)金流面臨著較大的威脅。由于民間借貸可持續(xù)性較差，并且存在一定的不穩(wěn)定性，一旦民間借貸無以為繼，那么中小微企業(yè)的資金鏈斷裂風(fēng)險瞬間增加。

企業(yè)抵押和現(xiàn)金流不足

中小微企業(yè)由于可抵押物相對較少，在申請信用貸款中沒有足夠的抵押物，導(dǎo)致了申請貸款受阻。同時，中小微企業(yè)的現(xiàn)金流不足，在經(jīng)營管理過程中非常容易因?yàn)楝F(xiàn)金流的問題出現(xiàn)經(jīng)營管理困境。有些中小微企業(yè)為了獲得銀行貸款存在虛構(gòu)資產(chǎn)和編造抵押物的現(xiàn)象，既影響了信貸資金的審批，同時也給企業(yè)的自身信譽(yù)帶來了影響，導(dǎo)致中小微企業(yè)在銀行信貸當(dāng)中被列為高危風(fēng)險企業(yè)，對于中小微企業(yè)的融資和中小微企業(yè)的信貸產(chǎn)生了不利的影響。

因此，企業(yè)抵押和現(xiàn)金流不足的問題是中小微企業(yè)信貸過程中的主要風(fēng)險，對中小微企業(yè)的信貸產(chǎn)生了直接的影響，如果不予以有針對性的解決，那么中小微企業(yè)不但無法獲得銀行的信貸資金，同時在信貸中的難度會越來越大，最終導(dǎo)致中小微企業(yè)無以為繼，在經(jīng)營管理過程中因資金的制約而出現(xiàn)倒閉。因此，正確了解中小微企業(yè)抵押物不足和現(xiàn)金流短缺的風(fēng)險，對于預(yù)防中小微企業(yè)信貸風(fēng)險具有重要作用。

評級授信不準(zhǔn)確

中小微企業(yè)在信貸過程中需要各大銀行出具有效的評級授信報(bào)告，但是由于各銀行的評級尺度不同，對于中小微企業(yè)的評級授信存在差異，導(dǎo)致了中小微企業(yè)在信貸過程中，由于銀行出具的評級授信結(jié)果不同，中小微企業(yè)從銀行獲得的資金也存在差異。評級授信的差異導(dǎo)致了中小微企業(yè)沒有法按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)去申請貸款，只能按照每個銀行的不同要求去申請信貸資金，既增加了中小微企業(yè)的工作量，同時也給中小微企業(yè)的信貸帶來了潛在的風(fēng)險。中小微企業(yè)在資金籌集過程中按照銀行的信用評級和授信進(jìn)行信貸資金預(yù)估，但是在實(shí)際信貸過程中無法予以實(shí)現(xiàn)，會導(dǎo)致中小微企業(yè)的資金鏈斷裂，對為企業(yè)的發(fā)展十分不利。因此，中小微企業(yè)評級授信的差異，是中小微企業(yè)信貸的主要風(fēng)險之一。了解這一特點(diǎn)并做好中小微企業(yè)的評級授信的分析，對降低中小微企業(yè)信貸風(fēng)險和解決中小微企業(yè)信貸問題具有重要作用。在實(shí)際的信貸管理中，應(yīng)當(dāng)明確中小微企業(yè)在評級授信方面存在的風(fēng)險。

抵押物估值不準(zhǔn)確

中小微企業(yè)在申請信貸資金過程中，企業(yè)自身的抵押物可以成為獲得貸款的重要條件，但是由于中小微企業(yè)的信用評級不準(zhǔn)確，在銀行內(nèi)部的風(fēng)險等級較高，導(dǎo)致了中小微企業(yè)的抵押物在銀行中所獲得的估值不準(zhǔn)確，往往存在高價值資產(chǎn)低評估的問題，不但無法獲得對等的資金，一旦中小微企業(yè)無法償還貸款會存在高價值資產(chǎn)低賣的現(xiàn)象。因此，抵押物估值不準(zhǔn)確，影響了中小微企業(yè)信貸資金的申請，對中小微企業(yè)的融資產(chǎn)生的重要的影響。如何降低這一風(fēng)險，提高財(cái)務(wù)的評估準(zhǔn)確性，是現(xiàn)階段中小微企業(yè)在信貸資金申請所必須解決的問題。因此，我們應(yīng)當(dāng)對抵押物估值不準(zhǔn)確的問題引起足夠的重視，根據(jù)中小微企業(yè)的實(shí)際特點(diǎn)和中小微企業(yè)的具體情況，合理評估抵押物估值，提高抵押物估值的準(zhǔn)確性，采取統(tǒng)一的評估標(biāo)準(zhǔn)滿足評估需要。

中小微企業(yè)信貸風(fēng)險的防控措施

降低中小微企業(yè)貸款準(zhǔn)入門檻

基于中小微企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，在中小微企業(yè)信貸風(fēng)險的防控過程當(dāng)中，降低中小微企業(yè)的貸款準(zhǔn)入門檻是規(guī)避中小微企業(yè)尋求民間借貸的重要措施。銀行和正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對中小微企業(yè)出臺相應(yīng)的信貸標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)鼓勵中小微企業(yè)尋求銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款，通過降低準(zhǔn)入門檻的方式，使中小微企業(yè)能夠在獲得銀行貸款過程中不再因?yàn)闇?zhǔn)入門檻的問題影響信貸金額，同時，銀行等正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)可以通過加強(qiáng)風(fēng)險防控和信貸評估的方式，針對中小微企業(yè)的實(shí)際情況出臺相應(yīng)的管理策略，以此滿足控制金融風(fēng)險的目的。因此，降低了中小微企業(yè)貸款的準(zhǔn)入門檻，能夠保證中小微企業(yè)及時獲得銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款，避免了中小微企業(yè)以民間借貸的方式獲得資金，有效的降低了中小微企業(yè)的貸款風(fēng)險。

企業(yè)應(yīng)對抵押物和現(xiàn)金流進(jìn)行動態(tài)管控

中小微企業(yè)在經(jīng)營管理過程中，應(yīng)當(dāng)按照信貸管理的實(shí)際需要以及融資的必然需求，對企業(yè)現(xiàn)有的抵押物和現(xiàn)金流進(jìn)行全面的分析和動態(tài)管控，并設(shè)置資金風(fēng)險預(yù)警，一旦企業(yè)的儲備資金不足以支持企業(yè)正常的經(jīng)營，需要提前進(jìn)行融資計(jì)劃的安排，并根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理實(shí)際對抵押物的變化情況和抵押物的實(shí)際價值，以及企業(yè)的現(xiàn)金流等信息進(jìn)行全面的跟蹤和監(jiān)管，使企業(yè)整個的抵押物和現(xiàn)金流能夠在動態(tài)管控方面得到提升，使企業(yè)的抵押物和現(xiàn)金流管理能夠達(dá)到動態(tài)監(jiān)管的目的。因此，進(jìn)行動態(tài)管控，不但是提升中小微企業(yè)經(jīng)營管理質(zhì)量的重要手段，同時也是降低中小微企業(yè)信貸風(fēng)險的有利措施，對于中小微企業(yè)信貸工作的開展和融資工作的進(jìn)行有著重要影響，只有做好這一點(diǎn)，才能保證中小微企業(yè)的信貸風(fēng)險得到持續(xù)降低。

加強(qiáng)對企業(yè)評級和授信的審核

基于對中小微企業(yè)的了解，中小微企業(yè)的評級和授信對企業(yè)的信貸申請和資金審批額有著重要的影響，加強(qiáng)對企業(yè)評級和授信的審核，不但能夠提高中小微企業(yè)的信貸申請速度，同時也能夠提高信貸資金的申請額度，滿足中小微企業(yè)的經(jīng)營管理需要。從這一點(diǎn)來看，銀行等正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對企業(yè)評級和授信的審核，面對快速發(fā)展的零售業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)建立健全零售業(yè)務(wù)特別是消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險內(nèi)控體系，防范金融風(fēng)險。零售業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)控體系應(yīng)從加強(qiáng)對客戶的研究和細(xì)分，建立客戶信息系統(tǒng)、客戶評分系統(tǒng)，完善內(nèi)部控制和審批體系等方面加以建設(shè)和改進(jìn)。中小微企業(yè)也應(yīng)當(dāng)積極的配合銀行等正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)做好企業(yè)評級和授信審核，使企業(yè)的評級和授信審核能夠達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求，能夠在企業(yè)評級和授信的準(zhǔn)確性和和完善性方面達(dá)標(biāo)，特別是在評級的創(chuàng)新和評級的統(tǒng)一性方面達(dá)標(biāo)。因此，提高企業(yè)評級和授信審核的準(zhǔn)確性，并采取統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評級和授信審核，對于提高企業(yè)的授信額度和提升企業(yè)的評級質(zhì)量具有重要意義，同時也是解決企業(yè)信用評級問題和信貸額度評估的重要手段，對于企業(yè)信貸資金的申請具有重要意義。同時，通過加強(qiáng)對企業(yè)評級和授信的審核，也能夠降低企業(yè)的信貸風(fēng)險，使企業(yè)能夠獲得穩(wěn)定的貸款額度推動企業(yè)融資工作的開展。

抵押物估值中應(yīng)對照估值標(biāo)準(zhǔn)

從目前中小微企業(yè)信貸資金申請過程來看，抵押物的估值過低是影響中小微企業(yè)信貸資金獲得的重要風(fēng)險，中小微企業(yè)本身抵押物的數(shù)量相對較少，如果在抵押物的估值中評估的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，評估的價值過低，不但影響中小微企業(yè)的信貸資金額度，同時還會對中小微企業(yè)的資金獲得以及信貸資金申請流程產(chǎn)生重要的影響，導(dǎo)致的中小微企業(yè)對信貸資金的申請失去信心。因此，銀行等正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一的估值標(biāo)準(zhǔn)開展中小微企業(yè)抵押物的評估，保證各個銀行之間對中小微企業(yè)的抵押物價值評估能夠達(dá)到統(tǒng)一的數(shù)值，提高中小微申請信貸資金的積極性，同時也滿足評估規(guī)范性要求，使抵押物的估值能夠在各個銀行之間做到相對平穩(wěn)，并采用統(tǒng)一價值衡量抵押物的價值。通過這一手段能夠提高抵押物的控制效果，進(jìn)而提高中小微企業(yè)的信貸資金額度，使中小微企業(yè)能夠在信貸資金申請中獲得有力的支持，在信貸資金的規(guī)模和信貸資金的審批速度上能夠得到提高，滿足中小微企業(yè)信貸資金申請的實(shí)際需要。

結(jié)論

綜上所述，結(jié)合當(dāng)前中小微企業(yè)信貸資金的申請實(shí)際，中小微企業(yè)在信貸資金申請中存在一定的風(fēng)險，影響了信貸資金的獲得，對中小微企業(yè)的經(jīng)營管理產(chǎn)生了直接的影響，如何有效降低中小微企業(yè)信貸風(fēng)險，提高信貸資金申請速度和申請額度，是現(xiàn)階段中小微企業(yè)面臨的重要問題。因此，中小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)信貸風(fēng)險的類型制定有效的解決措施，使中小微企業(yè)能夠通過自身的規(guī)范管理提高信貸資金申請額度，同時引起銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的關(guān)注，采取具體措施提高信貸資金的審批速度和審批額度，為中小微企業(yè)的發(fā)展提供有力的資金支持，滿足中小微企業(yè)的信貸需求。只有做好信貸風(fēng)險的預(yù)防，才能切實(shí)解決中小微企業(yè)貸款問題。