□ 重慶 王 婧

在經(jīng)濟快速發(fā)展和全球化背景下，國內(nèi)外經(jīng)濟市場呈現(xiàn)出加速融合的趨勢，市場經(jīng)濟的本質(zhì)是規(guī)范的法治經(jīng)濟，市場競爭呈現(xiàn)出愈發(fā)激烈和透明的趨勢。在此環(huán)境下，企業(yè)之間經(jīng)濟活動日益頻繁，所面臨的法律風(fēng)險也日益增加。因此，重視和加強法律風(fēng)險管理是我國企業(yè)適應(yīng)市場環(huán)境變化的客觀需要，是提高企業(yè)依法經(jīng)營管理能力的必然選擇。

一、法律風(fēng)險防控體系的理論內(nèi)涵

1.法律風(fēng)險管理理論。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會提出，法律風(fēng)險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。國家標準委出臺的《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》中對法律風(fēng)險的定義是，指基于法律規(guī)定、監(jiān)管要求或合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為或不作為，對企業(yè)目標產(chǎn)生的影響。從上面定義我們可以看出，法律風(fēng)險應(yīng)包含三個因素：法律風(fēng)險的法定性，發(fā)生的可能性及現(xiàn)實的狀態(tài)，不利結(jié)果的強制性。法律風(fēng)險具有三個特點：法律風(fēng)險管理工作是為企業(yè)戰(zhàn)略目標服務(wù)的；法律風(fēng)險管理貫穿企業(yè)的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和層級；法律風(fēng)險管理是具有體系性的。

2.法律責(zé)任理論。法律責(zé)任是指因違反了法定義務(wù)或契約義務(wù)，或不當行使法律權(quán)利、權(quán)力所產(chǎn)生的，由行為人承擔(dān)的不利后果。法律責(zé)任是由特定法律事實所引起的對損害予以補償、強制履行或接受懲罰的特殊義務(wù)。法律風(fēng)險管理工作沿用法律責(zé)任理論，一方面以是否承擔(dān)法律責(zé)任作為判斷企業(yè)經(jīng)營管理行為是否存在法律風(fēng)險的重要依據(jù)，包括從法律環(huán)境、違規(guī)行為、違約行為、侵權(quán)行為、不當行為和怠于行使權(quán)力六大引發(fā)原因，確定法律風(fēng)險識別的判斷標準；另一方面根據(jù)法律責(zé)任的性質(zhì)和大小，賦予不同的分值，對法律風(fēng)險進行定性和定量分析，判斷法律風(fēng)險的等級，成為法律風(fēng)險量化分析的重要依據(jù)。

二、建立健全法律風(fēng)險防范機制的必要性

1.提高企業(yè)依法經(jīng)營管理能力的需要。市場經(jīng)濟的本質(zhì)是法制經(jīng)濟，企業(yè)的所有經(jīng)營活動，都離不開法律的調(diào)整和規(guī)范。在一個現(xiàn)代法制社會，國家對社會的管理主要通過各種法律、法規(guī)的實施來實現(xiàn)，企業(yè)作為國家經(jīng)濟活動的主體，受國家法律、法規(guī)的約束。如果企業(yè)不知曉法律規(guī)則或不尊重法律所構(gòu)建的游戲規(guī)則，就有可能在經(jīng)濟活動中因違法而受到法律制裁，或在企業(yè)經(jīng)營活動中出現(xiàn)風(fēng)險敞口時，因為意識不到而錯過法律風(fēng)險控制的最佳時點，致使企業(yè)的正當權(quán)益或經(jīng)濟收益遭受損失，更重要的是將使企業(yè)喪失盈利和持續(xù)發(fā)展的能力。伴隨現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)濟活動的復(fù)雜性隨之而來的是法律風(fēng)險也日益復(fù)雜化，它與其他所有企業(yè)風(fēng)險具有交叉性，許多其他企業(yè)風(fēng)險（如財務(wù)分析、市場風(fēng)險等）在發(fā)生時其表現(xiàn)形式均為涉法的風(fēng)險，并且最終都涉及不同性質(zhì)法律責(zé)任的承擔(dān)和不同程度損失的產(chǎn)生。因此，在企業(yè)的經(jīng)營活動中，盡管引起風(fēng)險發(fā)生的原因各不相同，但所有企業(yè)風(fēng)險都有可能最終表現(xiàn)為法律風(fēng)險，因而建立健全企業(yè)法律風(fēng)險防控體系對于企業(yè)來說意義重大。

2.經(jīng)濟全球化環(huán)境下企業(yè)做大做強的需要。隨著經(jīng)濟全球化的加劇，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險也日益加劇并復(fù)雜化，在企業(yè)進行外部經(jīng)濟活動時，法律風(fēng)險在國際層面、國家層面和企業(yè)層面上都注意體現(xiàn)?，F(xiàn)代企業(yè)從國內(nèi)市場的競爭到國際舞臺的角逐，海內(nèi)外業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，往往企業(yè)業(yè)務(wù)活動涉及的法律越來越復(fù)雜，面臨的法律環(huán)境范圍也從本國擴大到海外，法律風(fēng)險日益復(fù)雜；而科學(xué)技術(shù)和規(guī)模經(jīng)濟高速發(fā)展的同時，現(xiàn)代企業(yè)必定要涉及融資、投資、收并購等金融資本運作；法人治理結(jié)構(gòu)與資本運作的規(guī)范化，也對企業(yè)依法經(jīng)營管理提出了更高的要求。市場競爭中企業(yè)面臨的外部環(huán)境日益復(fù)雜，這對企業(yè)內(nèi)部的法律風(fēng)險防控管理提出不斷增長的需求，尤其對于立志于邁入全球市場的現(xiàn)代企業(yè)來說，法律風(fēng)險控制不僅是理順內(nèi)在管理的需要，更是實施“走出去”的戰(zhàn)略到世界舞臺與同行業(yè)競爭者一較高下不可或缺的必備素養(yǎng)。

三、企業(yè)法律風(fēng)險防控體系的構(gòu)建

1.事前的法律風(fēng)險防范。風(fēng)險防范是指對于各種不規(guī)范的行為可能導(dǎo)致的風(fēng)險，在其發(fā)生之前即采取防范措施所形成的機制。法律風(fēng)險防范包括企業(yè)成員法律防范意識的培養(yǎng)，法律風(fēng)險的識別以及遵章操作自我約束機制的形成等。強化法律風(fēng)險意識是識別風(fēng)險、化解風(fēng)險的前提，也是建立健全法律風(fēng)險防范機制的思想基礎(chǔ)；法律風(fēng)險識別是運用法律知識對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)中可能存在的風(fēng)險予以甄別，并制定有針對性的防控措施；自我約束機制則是建立在前兩者的基礎(chǔ)上的企業(yè)內(nèi)化管理，往往通過一系列管理制度來實現(xiàn)。

2.事中的法律風(fēng)險控制。一是建立法律風(fēng)險全周期閉環(huán)防控機制。法律風(fēng)險管理工作涵蓋法律風(fēng)險環(huán)境信息收集、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警和檢查考核全流程，然后通過檢查發(fā)現(xiàn)的問題和新風(fēng)險點再返回信息收集環(huán)節(jié)，形成一個完整的閉環(huán)。二是建立法律風(fēng)險動態(tài)持續(xù)改進機制。根據(jù)內(nèi)外部法律風(fēng)險環(huán)境變化，適時調(diào)整法律風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，更新具體法律風(fēng)險行為表述、涉及的法律法規(guī)。三是建立法律風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警機制。結(jié)合重大決策法律審核，合同、訴訟等法律業(yè)務(wù)管理情況，許可項目經(jīng)營證照取證、安全環(huán)保依法合規(guī)等企業(yè)經(jīng)營管理情況，確定并發(fā)布法律風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警指標。

3.同步推進先進技術(shù)手段在法律風(fēng)險防控中的應(yīng)用。大力提升法律風(fēng)險管理信息化，不僅做到體系建設(shè)成果的共享和多維度查詢，而且實現(xiàn)了整個法律風(fēng)險管理工作的信息化。一是風(fēng)險防控全程化。法律風(fēng)險管理系統(tǒng)嵌入了法律風(fēng)險識別、評估、管理、報告和統(tǒng)計查詢等過程環(huán)節(jié)，突破了地域和時間限制，實現(xiàn)了法律風(fēng)險防控的全過程、在線、動態(tài)閉環(huán)管理。二是法律風(fēng)險清單標準化。將年度法律風(fēng)險清單嵌入法律風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，統(tǒng)一了全系統(tǒng)法律風(fēng)險清單格式，有效促進管理的規(guī)范。

4.形成合力實現(xiàn)內(nèi)部管理一體化推進。企業(yè)經(jīng)營是一個有機的整體，法律風(fēng)險防控要始終服從于企業(yè)發(fā)展目標，在具體建設(shè)過程中，將法律風(fēng)險防控與全面風(fēng)險管理融為一體，用法律風(fēng)險防控輔助廉政風(fēng)險等專項風(fēng)險管理，從各自不同職能范圍開展工作，形成一體化的運作模式，往往能體現(xiàn)事半功倍的效果?？梢园凑?“架構(gòu)統(tǒng)一、標準統(tǒng)一、描述統(tǒng)一”的原則，主動與全面風(fēng)險管理理念、方法保持一致，確定法律風(fēng)險點編號規(guī)則、法律風(fēng)險級別、法律風(fēng)險點描述等具體內(nèi)容，建立了法律風(fēng)險防控體系，成為全面風(fēng)險防控體系的堅實基礎(chǔ)和有力支撐。

5.建立訴訟風(fēng)險管理組織，確立訴訟風(fēng)險預(yù)警和事后追責(zé)監(jiān)督體系。體制的有效運作最終要落到主體，建立由企業(yè)主要負責(zé)人統(tǒng)一負責(zé)，企業(yè)總法律顧問或分管有關(guān)業(yè)務(wù)的企業(yè)負責(zé)人分工組織，企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)具體實施，有關(guān)業(yè)務(wù)機構(gòu)相互配合的重大法律糾紛案件管理工作體系很有必要。法律事務(wù)機構(gòu)需及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報企業(yè)出現(xiàn)的法律問題，研究確定法律對策，實施法律風(fēng)險分析，對法律風(fēng)險做到有識別、有放空、有處理、有追責(zé)，建立有效的案件統(tǒng)計體系，使管理者能夠及時、準確地了解企業(yè)的法律風(fēng)險防控情況，詳盡洞察企業(yè)的經(jīng)營和風(fēng)險管理情況。

6.加強法制宣傳教育工作，建立全員風(fēng)險防范體系。在司法實踐中，很多企業(yè)在糾紛中處于不利位置或者被迫履行不平等的合約，都是因為業(yè)務(wù)人員在操作中不夠規(guī)范，存在瑕疵而造成的。因此，必須加強領(lǐng)導(dǎo)、干部和員工尤其是業(yè)務(wù)人員的法律知識培訓(xùn)，如合同法、反不正當競爭法等法律、法規(guī)的培訓(xùn)，用較少的費用避免較大的損失。開展普法工作提高全體員工的法律意識是企業(yè)依法治企、依法經(jīng)營、降低風(fēng)險的基礎(chǔ)。

四、法律風(fēng)險防控體系建設(shè)對企業(yè)發(fā)展的作用

1.全員法律風(fēng)險防控意識顯著提高。一是人員風(fēng)險防控意識不斷增強。法律風(fēng)險防控體系建設(shè)和實施能有效提高企業(yè)各級人員依法決策、依法管理、依法經(jīng)營能力和遵紀守法的自覺性和主動性，對法律風(fēng)險管理有一定了解。二是依法治企能力明顯提高。法律風(fēng)險防控作為企業(yè)依法經(jīng)營工作主線，一旦貫穿到全部產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營管理的各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)，就能形成由各級管理者和全體員工共同參與，法律部門與業(yè)務(wù)部門既分工負責(zé)又協(xié)作配合，全員防控法律風(fēng)險的格局。

2.企業(yè)依法合規(guī)管理水平大幅提升。一是依法治企全面推進。法律風(fēng)險防控體系建設(shè)全面展示了法律工作在企業(yè)經(jīng)營管理中的作用，提升了法律工作影響力，推動了傳統(tǒng)法律工作模式轉(zhuǎn)型。二是法律風(fēng)險防控持續(xù)深化。體系建設(shè)對常規(guī)法律工作梳理和整合，對合同管理、訴訟管理、重大項目支持、普法宣傳能發(fā)揮強有力的支撐作用。三是勞動用工關(guān)系進一步規(guī)范。規(guī)范的企業(yè)勞動用工關(guān)系，為建立合法合規(guī)、和諧有序的勞資關(guān)系，促進企業(yè)健康發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。

3.企業(yè)社會經(jīng)濟效益快速穩(wěn)健上升。通過企業(yè)的法律風(fēng)險防控體系，可以將企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險盡可能地控制在萌芽狀態(tài)，或者在出現(xiàn)問題后采取適當?shù)奶幚?，不斷糾正企業(yè)發(fā)展過程中的問題，為企業(yè)正確的航向保駕護航。同時，單個企業(yè)主體糾紛的控制，也會帶來整個社會經(jīng)濟糾紛的下降，在為企業(yè)樹立良好的社會形象，節(jié)約企業(yè)運營成本的同時也節(jié)約了社會的司法資源，有利于實現(xiàn)社會資源更好地配置。